Raadsvoorstel zienswijze (concept) Begroting 2022 en Jaarrekening 2020 Veiligheidsregio Fryslân

Voorstel aan de gemeenteraad

Portefeuillehouder Van der Zwan, Zoetendal Datum collegebesluit 20 april 2021 Opsteller Akke Cloo Registratie Agendapunt

Onderwerp Jaarstukken 2020, eerste begrotingswijziging 2021 en begroting 2022 Veiligheidsregio Fryslân. Voorgesteld besluit 1. Geen zienswijze over de jaarstukken 2020, eerste begrotingswijziging 2021 en de begroting 2022 in te dienen bij het DB van Veiligheidsregio Fryslân. Inleiding Van de gemeenschappelijke regeling (GR) Veiligheidsregio Fryslân (VRF) zijn de jaarstukken 2020, eerste begrotingswijziging 2021 en de begroting 2022 ontvangen. In artikel 29 en 31 van de GR VRF is bepaald dat de gemeenteraad bevoegd is een zienswijze over deze financiële stukken naar voren te brengen bij het dagelijks bestuur (DB) van de VRF.

Motivering Beoogd effect De belangen van gemeente Heerenveen in de GR VRF veilig stellen. Argumenten 1.1

De coronacrisis heeft een grote invloed op de jaarstukken.

Jaarstukken 2020 Het jaar 2020 stond voor de VRF nagenoeg volledig in het teken van de bestrijding van het coronavirus. De inzet voor de coronacrisis heeft in 2020 € 12,5 miljoen extra kosten met zich meegebracht. De gemaakte kosten worden vergoed door het ministerie van VWS en het RIVM. In de jaarrekening 2020 zijn de aanvullende rijksbijdragen als baten opgenomen. Resultaat Programma Gezondheid Crisisbeheersing Brandweer Organisatie Toevoeging egalisatiereserve Totaalresultaat 2020

Resultaat voor bestemming 502.000 259.000 2.357.000 673.000 0 3.791.000

Voorstel tot bestemming 470.000 100.000 1.645.000 637.000 939.000 3.791.000

Resultaat na bestemming 32.000 159.000 712.000 36.000 -939.000 0

Het resultaat over 2020 bedraagt € 3.791.000 positief. Een belangrijke veroorzaker van dit positieve saldo is de coronacrisis. Hierdoor konden een aantal onderwerpen niet of in mindere mate worden uitgevoerd. Zodra de organisatie in rustiger vaarwater komt worden deze onderwerpen weer opgepakt. Resultaatbestemming Gezondheid: Inschatting van het in te halen werk voor zowel Jeugdgezondheidszorg als Tuberculosebestrijding, met name voor inhaalvaccinaties.Daarnaast wordt een bedrag doorgeschoven voor het risico van wijziging financiering Publieke Gezondheidszorg Asielzoekers. Crisisbeheersing: In te halen uitgaven in 2021 betreffende de waterportefeuille en een update van het crisisplan. Brandweer: Inschatting van het in te halen werk op vakbekwaamheid, projecten en voor de omgevingswet. Daarnaast wordt een bestemmingsreserve gevormd voor de verwachte kosten van het tweede loopbaanbeleid. Organisatie: Nog niet bestede incidentele middelen voor de Wet normalisering rechtspositie ambtenaren ad. € 100.000, nog niet bestede middelen in het kader van toekomstbestendige bedrijfsvoering ad. € 407.000 en lagere besteding op de incidentele middelen voor het informatiebeleidsplan van € 130.000. Omdat de inspanningen op deze onderdelen nog zullen worden ingehaald is het voorstel om de middelen daarvoor te reserveren.

Toevoeging egalisatiereserve: Per saldo resteert er na de reserveringen voor de programma’s een resultaat van € 939.000. Voorgesteld wordt om dit bedrag toe te voegen aan de egalisatiereserve. Controleverklaring De jaarrekening 2020 is voorzien van een goedkeurende verklaring voor zowel de getrouwheid als de rechtmatigheid.

1.2

Met een begrotingswijziging zijn de budgetten voor 2021 weer op orde.

Eerste begrotingswijziging 2021 A. Vanuit kaderbrief 2022 Omgevingswet (incidenteel) Beleidsvoorstel BRW Navigatie en statussen, de basis op orde Beleidsvoorstel BRW Paraatheid en alarmering, de basis op orde Totaal beleidsontwikkelingen vanuit kaderbrief BduR Totaal autonome ontwikkelingen vanuit kaderbrief A. Totaal effecten kaderbrief op 2021 B. Incidentele baten en lasten Vrijval kapitaallasten Vrijval rente Impuls OmgevingsVeiligheid Inhalen JGZ Inhalen TBC vaccinaties Risico financiering PGA Inhalen Wnra Inhalen Toekomstbestendige bedrijfsvoering – incidentele middelen Inhalen Toekomstbestendige bedrijfsvoering – IM Plan Inhalen waterportefeuille en update crisisplan Inhalen vakbekwaamheid Inhalen projecten BRW Inhalen omgevingswet B. Totaal effecten incidentele baten en lasten

(x € 1.000) 100 61 50 211 -99 -99 112 -591 -299 52 330 20 120 100 407 130 100 557 153 65 1.144

A+B Totaal resultaat

1.256

Onttrekken aan de bestemmingsreserve in te halen werk Toevoegen aan egalisatiereserve Totaal onttrekking reserves

-1.982 726 -1.256

Totaal eerste begrotingswijziging 2021

0

Vanuit kaderbrief 2022 Het financieel kader 2022-2025 is behandeld in de raad van 28 januari 2021. In het meerjarig financieel kader zijn ontwikkelingen opgenomen die deels ook een effect hebben op 2021.

3

Incidentele baten en lasten Vrijval kapitaallasten:Het voordeel op de kapitaallasten ontstaat doordat investeringen zijn doorgeschoven. Vrijval rente: Doordat er minder geinvesteerd is de afgelopen periode kon er worden volstaan met een lagere uitzetting van langlopende geldleningen. De langlopende lening die wel is uitgezet kon daarnaast tegen een zeer laag tarief worden afgesloten. Impuls OmgevingsVeiligheid: Tot en met 2020 ontvingen provincies van het Rijk een bijdrage als kwaliteitsimpuls voor de uitvoering van externe veiligheidstaken. Vanaf 2021 lopen deze middelen via het gemeentefonds. In de bestuurscommissie Veiligheid is afgesproken dat de middelen per 2022 via het gemeentefonds aan de VRF beschikbaar worden gesteld. De dekking voor 2021 wordt gefinancierd uit de egalisatiereserve. In te halen werk Gezondheid, Organisatie, Crisisbeheersing en Brandweer: Conform het voorstel in de jaarrekening 2020 wordt het bedrag dat is toegevoeg aan de reserve in 2021 gebruikt voor het in te halen werk. Resultaat Per saldo is er in 2021 € 1.256.000 aan extra budget nodig. Het DB stelt voor om € 1.982.000 aan de bestemmingsreserve in te halen werk te onttrekken en € 726.000 te storten in de egalisatiereserve.

1.3

De begroting 2022 is stabiel.

Begroting 2022 Het financieel kader vormt het uitgangspunt voor de begroting. Ten opzichte van het financieel kader wijkt de begroting op een aantal punten af. (x € 1.000) Financieel kader 2022-2025 CPI 0,8% ipv. 1,1%) Lagere rente Beleidsvoorstellen IM Mutatie egalisatiereserve Bijdrage begroting 2022-2025

2022 70.188 -76 -487 823 -259 70.188

2023 71.909 -76 -495 346 226 71.909

2024 73.891 -76 -503 346 234 73.891

2025 75.980 -76 -512 346 243 75.980

Consumentenprijsindex (CPI) In de kaderbrief was de VRF uitgegaan van een indexering van 1,1% voor materiële kosten. Conform gemaakte afspraken wordt in de begroting uitgegaan van de CPI over de maand november 2020. De CPI was in november 2020 0,8%. Lagere rente Op dit moment zijn de financieringslasten erg laag. Dit levert een voordeel op.

4

Beleidsvoorstellen Informatiemanagement (IM) In het kader van de Toekomstbestendige bedrijfsvoering heeft het DB besloten € 1,2 miljoen te investeren in beleidsvoorstellen gericht op verbetering van IM. Tevens is besloten deze middelen niet in de begroting op te nemen, maar separaat voor te leggen. Het Algemeen Bestuur heeft besloten aanvullend op de kaderbrief vier beleidsvoorstellen op te nemen in de begroting 2022. Voorstel (x € 1.000) Contentintegratie Digitale transformatie Navigatie en statussen Paraatheid en alarmering Totaal

2022 444 288 41 50 823

2023 217 38 41 50 346

2024 217 38 41 50 346

2025 217 38 41 50 346

Contentintegratie: Dit voorstel betreft gerichte inzet van technologie om het zoek/vindproces structureel te verbeteren. Hiermee wordt de efficiency, effectiviteit, kwaliteit, reikwijdte dienstverlening en wendbaarheid van de GGD-organisatie vergroot. De structurele licentie- en beheerkosten bedragen € 217.000. De incidentele aanschaf- en implementatiekosten bedragen € 227.000. Digitale transormatie: De VRF wil in 2022 één of twee (grote) processen van de GGD digitaliseren. De te digitaliseren processen zijn op dit moment nog niet in beeld. De inschatting is dat de structurele kosten € 37.500 bedragen en de incidentele kosten € 250.000. Navigatie en statussen: Voor goede incidentbestrijding is het noodzakelijk dat de brandweer snel en met volledige bezetting ter plaatse komt. Hierbij is een goede routebegeleiding noodzakelijk. De brandweer maakt nu gebruik van een gratis systeem, wat wordt onderbroken door reclames. Daarnaast is een goede registratie van de gerealiseerde tijden noodzakelijk, onder andere ten behoeve van bestuurlijke verantwoording. Dit gebeurt nu handmatig. Kern van het beleidsvoorstel is het realiseren van een oplossing voor brandweer specifieke navigatie met de mogelijkheid automatisch statustijden te genereren. De structurele licentiekosten bedragen € 40.500.

Paraatheid en alarmering: De vrijwilligers zijn inzetbaar op basis van vrije instroom en zijn dus niet altijd inzetbaar op het moment van alarmering. Systemen, waarin brandweerpersoneel hun beschikbaarheid opgeeft, geven inzicht in paraatheid. De kosten bedragen € 50.000 structureel.

Mutatie egalisatiereserve Het saldo van de begroting wordt verrekend met de egalisatiereserve.

Financiële kengetallen Netto schuldquote Solvabiliteit Structurele exploitatieruimte

2020 57,15% 7,78% 0%

2021 75,04% 4,56% 0%

2022 83,27% 4,19% 0%

5

Netto schulquote: De netto-schuldquote neemt ten opzichte van de begroting van 2021 toe, door het aantrekken van externe financiering voor de geplande investeringen. Solvabiliteit: De solvabiliteit neemt af door het invullen van de investeringsplanning in de komende jaren. Daarnaast neemt het saldo van de bestemmingsreserves af door de besteding van de specifiek voor projecten beschikbare gelden. Structurele exploitatieruimte: De structurele exploitatieruimte is per definitie 0%, aangezien de gemeentelijke bijdrage exact is afgestemd op het resterende nadelig saldo.

1.4

De egalisatiereserve is op peil.

De VRF heeft een egalisatiereserve om tussentijdse fluctuaties in het begrotingssaldo op te vangen. De egalisatiereserve dient een omvang te hebben van tussen de 2% en de 5% van het begrotingstotaal. Het saldo van de egalisatiereserve bedraagt eind 2022 € 2.486.000. Dit is 2,9% van de begrotingsomvang en voldoet hiermee aan de gewenste omvang. 1.5

De raad is bevoegd een zienswijze over de financiële stukken in te dienen.

De jaren 2020, 2021 en 2022 laten relatief grote financiële afwijkingen zien. Voor 2020 en 2021 is de hoofdoorzaak hiervan de coronacrisis. Voor 2022 heeft dit vooral te maken met investeringen in IM. Toch bieden de voorliggende stukken een goed perspectief. De egalisatiereserve is eind 2022 op peil, voorgestelde uitzettingen worden opgevangen binnen de begroting en de gemeentelijke bijdragen blijven op hetzelfde niveau. Daarom wordt geadviseerd geen zienswijze in te dienen.

Risico’s of kanttekeningen 1.1

De impact van de taakdifferentiatie is nog niet duidelijk.

Het huidige systeem van een aparte rechtspositie voor brandweervrijwilligers is in strijd met de Europese wet- en regelgeving. In juni 2019 is besloten een landelijke denktank in te richten. De denktank is tot een denkrichting voor taakdifferentiatie gekomen, waarbij het behoud van vrijwilligheid het uitgangspunt is. In 2020 zijn de consequenties van deze denkrichting inzichtelijk gemaakt. Dit heeft onder andere personele, financiële en organisatorische consequenties, maar ook de invloed op de gedrevenheid en motivatie van vrijwilligers speelt hierbij een rol. Omdat de uitkomst van dit proces nog zeer ongewis is heeft de VRF de taakdifferentiatie opgenomen als risico in de begroting 2022. Communicatie en participatie Boodschap

Doelgroep

Wij dienen geen zienswijze in over de jaarstukken 2020, eerste begrotingswijziging 2021 en de begroting 2022.

Dagelijks Bestuur Veiligheidsregio Fryslân

Via welk middel Brief

Door wie

Wanneer

Gemeenteraad

Na besluitvorming raad op 20 mei 2021

6

Financiën Jaarrekening 2020 en eerste begrotingswijziging 2021 Het resultaat van de jaarrekening 2020 en de effecten uit de begrotingswijziging 2021 worden door de VRF verrekend met de egalisatiereserve en bestemmingsreserves. Hierdoor heeft dit geen financiële gevolgen voor de deelnemers. Begroting 2022 Bijdrage gemeente Heerenveen Programma (x € 1.000) Gezondheid Crisisbeheer Brandweer Totaal

2022 2.108 204 2.991 5.303

2023 2.143 212 3.078 5.433

2024 2.186 221 3.175 5.582

2025 2.232 230 3.277 5.739

De gemeentelijke bijdrage blijft op hetzelfde niveau. Bijlagen Aanbiedingsbrief financiële stukken VRF Jaarstukken 2020 VRF Controleverklaring jaarrekening 2020 Eerste begrotingswijziging 2021 VRF Begroting 2022 VRF Raadsbrief taakdifferentiatie brandweer Conceptbrief gemeenteraad Heerenveen Het college van burgemeester en wethouders van Heerenveen, de secretaris,

de burgemeester,

de heer J. van Leeuwestijn de heer T.J. van der Zwan

7

Registratie

Onderwerp Jaarstukken 2020, eerste begrotingswijziging 2021 en begroting 2022 Veiligheidsregio Fryslân.

De raad van de gemeente Heerenveen; gelezen het voorstel van het college van burgemeester en wethouders van 20 april 2021 gelet op, de gemeenschappelijke regeling VRF

Besluit 1. Geen zienswijze over de jaarstukken 2020, eerste begrotingswijziging 2021 en de begroting 2022 in te dienen bij het DB van Veiligheidsregio Fryslân. Aldus vastgesteld in de openbare raadsvergadering van 20 mei 2021 de griffier,

de voorzitter,

mevrouw L. Roest-Jonkers de heer T.J. van der Zwan

8