Raadsvoorstel Marrekrite

Voorstel aan de gemeenteraad

Portefeuillehouder Rinkes Datum collegebesluit 20 april 2021 Opsteller Akke Cloo Registratie

Onderwerp Begroting 2022 en meerjarenraming 2023-2025 Recreatieschap Marrekrite Voorgesteld besluit 1. Geen zienswijze over de begroting 2022 en meerjarenraming 2023-2025 in te dienen bij het DB van de Marrekrite.

Agendapunt Inleiding Van de gemeenschappelijke regeling (GR) Recreatieschap Marrekrite is de begroting 2022 en meerjarenraming 2023-2025 ontvangen. In artikel 24 van de GR Marrekrite is bepaald dat de gemeenteraad bevoegd is een zienswijze over de begroting naar voren te brengen bij het dagelijks bestuur (DB) van de Marrekrite.

Motivering Beoogd effect De belangen van gemeente Heerenveen in de GR Marrekrite veilig stellen. Argumenten 1.1 Er is meerjarig sprake van een sluitende begroting. Overzicht van baten en lasten Programma Bedrijfsvoering Waterrecreatie Landrecreatie Baggeren Ontwikkelingen Wimpels, donateurs en vrijwilligers Totaal programma’s

2022 1.200.344 -688.142 -281.000 -300.000 -7.000 148.000

2023 1.199.670 -704.563 -284.580 -306.000 -7.000 143.000

2024 1.247.349 -744.790 -288.192 -312.120 -7.000 138.000

2025 1.271.875 -776.456 -291.835 -318.362 -7.140 133.000

72.202

40.527

33.247

11.082

De volledige baten uit de deelnemersbijdragen zijn opgenomen onder het programma Bedrijfsvoering. Geprognotiseerde balans Vaste activa Vorderingen Liquide middelen Totaal activa Eigen vermogen Langlopende schulden Kortlopende schulden Totaal passiva

2022 6.931.713 100.000 468.162 7.499.875 4.489.875 2.950.000 60.000 7.499.875

2023 8.009.092 100.000 520.783 8.629.875 4.239.875 4.350.000 40.000 8.629.875

2024 9.058.970 100.000 300.905 9.459.875 3.989.875 5.450.000 20.000 9.459.875

2025 10.111.349 100.000 36.860 10.248.208 3.739.875 6.508.333 0 10.248.208

De Marrekrite is momenteel bezig met het uitvoeren van een grote vervangingsoperatie. Deze operatie wordt in 2025 afgerond en bedraagt jaarlijks € 1,25 miljoen. Met deze operatie wordt een groot deel van de voorzieningen duurzaam vervangen. De vervangingsopgave naar de toekomst is groter dan de eigen financiële liquiditeit. Vanaf 2021 moet de Marrekrite daarom langjarige leningen aantrekken. Deelnemersbijdragen De deelnemersbijdragen worden jaarlijks geïndexeerd met 2%. Financiële kengetallen Netto schuldquote Solvabiliteit Structurele exploitatieruimte

2022 82% 60% 2%

2023 134% 49% 2%

2024 195% 42% 2%

2025 256% 36% 1%

2

Netto schuldquote: De stijging van de netto schuldquote wordt veroorzaakt door het aantrekken van langlopende geldleningen voor het financieren van investeringen. Solvabiliteit: De daling van de solvabiliteit wordt veroorzaakt door de toename van vreemd vermogen en de afbouw van het eigen vermogen. De solvabiliteit van de Marrekrite is ook naar de toekomst toe voldoende. Structurele exploitatieruimte: De structurele exploitatieruimte geeft aan hoe groot de structurele vrije ruimte binnen de begroting is. 1.2

De eigen vermogenspositie wordt de komende jaren afgebouwd.

De algemene reserve dient ter dekking van de onvoorziene uitgaven. Het grootste risico voor de Marrekrite is dat er, als gevolg van ziekte, vertrek of uitval, extra of duurder personeel moet worden aangetrokken om de continuïteit van de bedrijfsvoering te kunnen blijven garanderen. De kans dat dit risico zich voordoet is reëel. In 2022 bedragen de personeelskosten circa € 570.000. De benodigde weerstandscapaciteit van 50% is € 285.000. De algemene reserve zit hier ruimschoots boven (eind 2022 € 4,0 miljoen). Daarom gaat de Marrekrite de eigen vermogenspositie afbouwen. Een eerste stap is door de komende vier jaar aan de deelnemers jaarlijks € 0,25 miljoen terug te geven naar rato van de deelnemersbijdrage. Naast deze afbouw vindt er geen verdere opbouw van vermogen plaats. Eventuele rekeningresultaten worden uitgekeerd aan de deelnemers. Per 2026 wordt er gekeken in hoeverre en in welke mate verdere afbouw van vermogen op een verantwoorde wijze kan plaatsvinden. 1.3 De raad is bevoegd een zienswijze over de begroting in te dienen. De langere termijn prognose voor de Marrekrite is goed. De vervangingsoperatie vereist aan de voorkant een forse investering, maar de verwachting is dat de onderhoudskosten in de toekomst door het gebruik van duurzame materialen zullen dalen. De Marrekrite behoudt ook met de afbouw van het vermogen een gezonde financiële positie.

Daarom wordt geadviseerd geen zienswijze in te dienen.

Risico’s of kanttekeningen 1.1 Het aantrekken van vreemd vermogen past prima binnen de begroting. De rentelasten die zijn gemoeid met het aantrekken van geldleningen zijn nihil of mogelijk nagenoeg nihil en zijn daarmee prima in de begroting in te passen.

Communicatie en participatie Boodschap

Doelgroep

Wij dienen geen zienswijze in over de begroting 2022 en de meerjarenraming 2023-2025.

Dagelijks Bestuur Marrekrite

Via welk middel Brief

Door wie

Wanneer

Gemeenteraad

Na besluitvorming raad op 20 mei 2021

3

Financiën Begroting 2022 en meerjarenraming 2023-2024

Bijdrage gemeente Heerenveen

2022 47.297

2023 48.243

2024 49.208

2025 50.192

De bijdrage is inclusief onderhoudskosten voor wandel- en fietsknooppunten. De bijdrage aan de Marrekrite is opgenomen in de begroting van Heerenveen. Afbouw eigen vermogen

Aandeel afbouw

2021 12.000

2022 8.000

2023 8.000

2024 8.000

2025 8.000

Over 2020 heeft de Marrekrite een positief resultaat behaald van € 422.644. Het voorstel is om dit resultaat uit te keren aan de deelnemers. Voor Heerenveen betekent dit in 2021 een plus van € 12.000. Als het Algemeen Bestuur besluit om tot uitkering over te gaan, dan wordt dit meegenomen in het verzamelbesluit financiële mutaties 2021. De afbouw van het eigen vermogen met € 0,25 miljoen vanaf 2022 t/m 2025 betekent voor Heerenveen een plus van € 8.000 per jaar. Dit wordt meegenomen in de begroting 2022. Bijlagen Aanbiedingsbrief begroting 2022 en meerjarenraming 2023-2025 de Marrekrite Jaarstukken 2020 de Marrekrite Begroting 2022 en meerjarenraming 2023-2025 de Marrekrite Conceptbrief gemeenteraad Heerenveen Het college van burgemeester en wethouders van Heerenveen, de secretaris,

de burgemeester,

de heer J. van Leeuwestijn de heer T.J. van der Zwan

4

Registratie

Onderwerp Begroting 2022 en meerjarenraming 2023-2025 Recreatieschap de Marrekrite

De raad van de gemeente Heerenveen; gelezen het voorstel van het college van burgemeester en wethouders van 20 april 2021 gelet op, de gemeenschappelijke regeling Marrekrite

Besluit 1. Geen zienswijze over de begroting 2022 en de meerjarenraming 2023-2025 in te dienen bij het DB van de Marrekrite. Aldus vastgesteld in de openbare raadsvergadering van 20 mei 2021 de griffier,

de voorzitter,

mevrouw L. Roest-Jonkers de heer T.J. van der Zwan

5