Raadsvoorstel Begroting 2025 Hûs en Hiem

Voorstel aan de gemeenteraad Opsteller Cloo - Soet, Akke Kenmerk Z.24.432628 / D.24.1770862 Vertrouwelijkheid Openbaar Onderwerp Begroting 2025 Hûs en Hiem

Voorgesteld besluit 1. Geen zienswijze over de begroting 2025 in te dienen bij het dagelijks bestuur van Hûs en Hiem.

Inleiding Van de gemeenschappelijke regeling (GR) Hûs en Hiem is de begroting 2025 ontvangen. In artikel 31 van de GR Hûs en Hiem is bepaald dat de gemeenteraad bevoegd is een zienswijze over de begroting naar voren te brengen bij het dagelijks bestuur van Hûs en Hiem. Daarnaast heeft de gemeenteraad op grond van de Wet Gemeenschappelijke Regelingen sinds 2022 ook de bevoegdheid tot het indienen van een zienswijze, met als doel de positie van de gemeenteraad te versterken.

Beoogd effect De belangen van gemeente Heerenveen in de GR Hûs en Hiem veiligstellen.

Argumenten

1.1

De raad is bevoegd een zienswijze over de begroting in te dienen.

Het scenario “ongewijzigde voortzetting van de huidige adviespraktijk”, dat Hûs en Hiem voor de begroting 2025 heeft gehanteerd, is realistisch. Elk ander scenario is van een zo grote onzekerheid, dat die niet tot alternatieve, voorspellende cijferopstellingen kan leiden. Meerjarig is er sprake van een sluitende begroting. Daarom wordt geadviseerd geen zienswijze in te dienen.

1.2

De begroting bevat geen bijzonderheden.

Overzicht van lasten en baten Lasten Afschrijvingen

2025 50.000

2026 52.000

2027 53.000

2028 54.000

Personeelslasten Huisvestings-/Apparaatskosten Inkoop projecten Overige kosten Rente/bankkosten Communicatie 100-Jarig Jubileum Totaal lasten

1.240.000 130.000 10.000 4.000 9.000 35.000 25.000 1.503.000

1.266.000 131.000 11.000 4.000 8.000 40.000 0 1.512.000

1.285.000 132.000 11.500 4.000 7.500 40.000 0 1.533.000

1.303.000 133.000 12.000 4.000 7.000 40.000 0 1.553.000

Baten Adviesgelden regulier Adviesgelden vooroverleg Verkoop projecten Totaal baten

1.145.000 263.000 95.000 1.503.000

1.150.000 265.000 97.000 1.512.000

1.162.000 271.000 100.000 1.533.000

1.172.000 276.000 105.000 1.553.000

0

0

0

0

Saldo

Personeelslasten: De personeelslasten stijgen door hogere cao-lonen en een hogere pensioenlast. In de begroting is rekening gehouden met de per 1 januari 2024 doorgevoerde cao-verhoging van 6%. Voor 2025 wordt gerekend met een verhoging van 2%. Communicatie: Voor het profileren van Hûs en Hiem als kenniscentrum, als adviesorgaan en sparringpartner bij het ontwikkelen van plannen bij verschillende gemeenten en de communicatie voor het uitrollen van de uitbreiding van het dienstverleningspakket is vanaf 2025 een bedrag opgenomen in de begroting. Inkoop/verkoop projecten: De marge hierop is mee bedoeld voor de dekking van de uitgaven voor communicatie. 100-Jarig jubileum: In de begroting wordt éénmalig een bedrag gereserveerd om dit historische moment op een passende wijze te vieren. Adviesgelden: Voor de inkomsten uit adviesgelden is het uitgangspunt dat deze licht zullen stijgen. Financiële kengetallen Solvabiliteit Rentabiliteit Current ratio Netto schuldquote

2025 38% 0% 2,11 18%

2026 40% 0% 1,91 16%

2027 41% 0% 1,71 14%

2028 42% 0% 1,51 13%

Solvabiliteit: De solvabiliteit geeft inzicht in de mate waarin de organisatie kan voldoen aan haar financiële verplichtingen. Een gezonde onderneming heeft over het algemeen een ratio tussen de 25% en 40%. De solvabiliteit van Hûs en Hiem is voldoende. Rentabiliteit: Voor de komende jaren wordt ingezet op een kostendekkende exploitatie en dit resulteert in een rentabiliteit van 0%. Current ratio: Bepaalt in hoeverre de kortlopende verplichtingen kunnen worden betaald. Ondanks een verwachte afname is de current ratio in de komende jaren nog altijd groter dan één en hiermee voldoende. Netto schuldquote: De netto-schuldquote weerspiegelt het schuldenniveau van de organisatie ten opzichte van de exploitatie. De netto schuldquote zal naar verwachting dalen door afname van de schuldenlast.

Risico’s of kanttekeningen Risico’s 1.1

Hûs en Hiem beschikt over een beperkt weerstandsvermogen.

Het weerstandsvermogen bestaat uit het eigen vermogen en de stille reserve bezit kantoorpand (WOZwaarde per 1-1-2023 € 423.000). Het eigen vermogen per 1-1-2024 bedraagt € 257.000. Gelet op de risico’s die zijn verbonden aan de aard van de werkzaamheden is de gewenste hoogte van het eigen vermogen vastgesteld op € 477.000. Als er sprake is van tekorten kan dit betekenen dat Hûs en Hiem een beroep doet op gemeenten voor een bijdrage. Kanttekening

1.2

Het aantal adviesaanvragen is een onzekerheid.

Op 1 januari 2024 is de Omgevingswet in werking getreden, waarbij aan de gemeenten van rijkswege een zeer ruime overgangsperiode is geboden om gemeentelijk beleid te wijzigen. Hûs en Hiem heeft per 1 januari 2024 van geen enkele deelnemende gemeente een voornemen tot uittreding ontvangen. Hierdoor zijn ook in 2025 alle aangesloten gemeenten deelnemer. Of het aantal adviesaanvragen in 2025 daadwerkelijk op peil zal blijven is een onzekerheid. De mate waarin de daarmee gemoeide omzet zal wijzigen valt op dit moment nog niet te bepalen. Wel zijn door het voortbestaan van de GR in 2025 alle kosten gedekt, conform artikel 34 van de GR. Ontwikkelingen zullen nauwgezet worden gevolgd. Als het nodig is zal Hûs en Hiem maatregelen treffen.

Communicatie en participatie Boodschap Doelgroep Wij dienen geen Dagelijks Bestuur Hûs en zienswijze in over de Hiem begroting 2025.

Via welk middel Brief

Door wie Gemeenteraad

Wanneer Na besluitvorming gemeenteraad op 27 juni 2024

Financiën Er zijn geen financiële consequenties. Voor de dienstverlening van Hûs en Hiem is een vergoeding verschuldigd, die via de gemeentelijke leges wordt doorberekend aan de aanvragers.

Bijlagen Aanbiedingsbrief begroting 2025 Hûs en Hiem Begroting 2025 Hûs en Hiem Conceptbrief gemeenteraad Heerenveen