F14. Presentatie Financiën (6 mei 2026)

Financiën Presentatie financiën t.b.v. formatie 2026-2030

1. Uitleg over de P&C-cyclus 2. Planning P&C documenten

3. Meerjarenbegroting 4. Financiële kengetallen 5. Welke grote investeringen zitten in de meerjarenbegroting? 6. Onderzoek Gezonde Financiële Positie

1. Uitleg P&C Cyclus

2. Financiële rapportages 1. Jaarrekening 2025 – College 19 mei 2. Perspectiefbrief 2027 – College 2 juni

3. Tussentijdse rapportage 2026 – College 18 augustus

3. Meerjaren begroting

4. Financiële kengetallen begroting 2026

Conclusie Alle kengetallen laten een negatieve trend zien. Waar we in de begroting 2026 nog voldoen aan het gros van de geadviseerde normen constateren wij dat vanaf 2028 de situatie op bepaalde onderdelen zorgelijk is. Het al eerder genoemde investeringsprogramma zorgt voor een forse financieringsbehoefte wat zichtbaar wordt in de ontwikkeling van de solvabiliteit en de netto schuldquote. In 2029 bedraagt de solvabiliteit 14,3% en is daarmee lager dan de geadviseerde ondergrens van 20%. Een toename van vreemd vermogen en de afname van de algemene reserve zijn hier de oorzaak van. De netto schuldquote nadert de kritisch grens van 130% waarop gemeenten wordt geadviseerd direct actie te ondernemen.

Netto schuldquote De netto schuldquote weerspiegelt het niveau van de schuldenlast van de gemeente ten opzichte van de eigen middelen. De netto schuldquote geeft een indicatie van de druk van de rentelasten en de aflossingen op de exploitatie. Indien de netto schuldquote boven de 100% ligt spreekt men van een hoge gemeenteschuld. Hoger dan 130% betekent dat gemeenten wordt geadviseerd direct maatregelen te treffen om de schulden te verminderen. We zien een stijl stijgende lijn in de netto schuldquote waarbij de verwachting voor 2029 wel zorgwekkend is. Criterium voor mate van gezondheid: "De netto schuldquote is lager of gelijk aan 100%".

4. Financiële kengetallen begroting 2026

Ontwikkeling ratio’s bij gelijkblijvende risico’s en gecorrigeerd met resultaat.

Ontwikkeling ratio’s bij stijging van risico’s van 10%. en gecorrigeerd met resultaat.

5. Grote investeringen

Investeringen > 1mln in begroting 2026 (p. 169)

5. Grote investeringen De grootste investeringen bestaan uit: Economische leefomgeving: Onderwijshuisvesting en gymzalen € 55 mln Fysieke leefomgeving: Herinrichting kernwinkelgebied: € 4 mln Cultuurhuis € 5 mln Vervanging Weidlansbrege € 6 mln Mensen Middelen en Bestuur: Gemeentehuis: € 38 mln Parkeergarage BK-plein € 21 mln

6. Gezond financieel perspectief - GFP bij perspectiefnota 2026 - € 7 à € 8 mln in voorkeursscenario structureel per jaar bezuinigd vanaf 2026, waaronder € 1,5 mln op ambtelijke organisatie. - Er is nog een begrotingstekort in 2028 e.v. - Afhankelijkheid van rijk is onveranderd. - Alternatieve ombuigingen vanuit ombuigingenbundel 2026 bieden nog € 8 miljoen aan kansen. Dit zijn wel voorstellen die bewust niet zijn gekozen bij de eerdere ronde. Veelal door hogere impact dan de gekozen voorstellen.