Bijlage sideletter raad top 10 risico's

Risicogebeurtenis

Netto Kans

Totaal:

Maatregelen

Netto Financieel Grondexploitaties

Diverse € 3.500.000 kansen ivm meerdere onderliggende risico’s

Budgetverhoging P-nota 2021 niet toereikend voor uitvoering Jeugdwet

99%

€ 0 - € 3.400.000 Om meer grip te krijgen op de kostenontwikkeling zijn diverse maatregelen genomen. Toekomstige maatregelen zijn aanscherping bekostigingssystematiek (in SDF-verband), afronden implementatie Mens Centraal, transformatieproces ism maatschappelijke partners, uitwerken saneringsmaatregelen.

Het budget WMO is niet toereikend

99%

€ 0 - € 1.900.000 Accepteren: in de perspectiefnota worden extra middelen aangevraagd.

De kosten van het project 'Heerenveen 50% beter bereikbaar' vallen hoger uit

Aan de hand van afwijkingen in de halfjaarlijkse monitor grondbedrijf wordt bijgestuurd. De betrouwbaarheid van deze cijfers is toegenomen door de aanschaf van het nieuwe technische systeem: 'grexmanager metafoor'.

€ 0 - € 3.000.000 De totale omvang van de risico’s uit de deelprojecten bedroeg € 3 mln. Het effect van het niet kunnen compenseren van BTW bedraagt circa € 1 mln. Dit afgezet tegen het restant projectbudget (projectonvoorzien € 1 mln) bedroeg het netto risico circa € 3 mln. De impact wordt momenteel geactualiseerd. Verder worden de volgende beheersmaatregelen getroffen: Bestuurlijk overleg en evt. stuurgroep HBB om oplossing te vinden voor

Risicogebeurtenis

Netto Kans

Totaal:

Maatregelen

Netto Financieel richtlijnen-discussie met RWS Samenwerking opzoeken met RWS en provincie Fryslan in de discussie met de belastingdienst Besparing op kosten door bv hergebruik van materialen (dit heeft wel een negatief effect op het risicoprofiel) Efficiënt en effectief inzetten van het projectbureau (samenwerking opzetten in bouwteam met aannemer) Schaalvoordelen benutten door toevoeging kruising B. Falkenaweg

Eén of meerdere informatiesystemen/grote applicaties (software) moeten vervangen worden

70%

€ 250.000 - € 500.000

Inventariseren hoe afdelingen in het risico zitten. Verwachting is dat sommigen bestaande software willen/moeten vervangen., Actief - (1) Verbeteren contractmanagement en administratie door I&I voor het functioneren van software (2) Vervangen van software wanneer onontkoombaar en onvermijdelijk

Lagere uitkering uit het gemeentefonds.

50%

€ 0 - € 1.000.000 Verantwoorden en bijsturen in een planning en control document.

De aandeelhouders Thialf moeten ingrijpen en/of financieel bijstorten

99%

€ 100.000 - € 366.000

Er wordt gekeken welke mogelijkheden er zijn om Thialf incl. de zonnepaneleninstallatie verzekerd te krijgen en hiermee het effect op de exploitatie zo klein mogelijk te laten zijn., Er ligt inmiddels een reddingsplan waarmee de thialf er structureel bovenop kan

Risicogebeurtenis

Netto Kans

Totaal:

Maatregelen

Netto Financieel komen. Afhankelijk van de effectuering hiervan kan een gemeentelijke bijdrage noodzakelijk blijven. Wij blijven nauwlettend deze ontwikkeling in de gaten houden. In de P-nota 2021 worden er structurele middelen gevraagd VPB moet betalen over de exploitaties 75% grondbedrijf

€ 0 - € 1.000.000 In 2020 is er een overeenkomst gesloten met de belastingdienst over de gehanteerde uitgangspunten. Op basis van deze overeenkomst en de voor de grondexploitaties gehanteerde uitganspunten ontstaat er in de periode 2026-2032 een VPB-last van circa € 1,1 miljoen. De hoogte is nog afhankelijk van de mate waarin de verwachtingen ook daadwerkelijk gerealiseerd worden. Een vertraging of versnelling van de uitgifte, een stijging van de bouwkosten enz. kunnen hier nog op van invloed zijn. In 2021 bekijken wij de mogelijkheden deze lasten toe te rekenen aan de diverse complexen. Het effect hiervan zal vervolgens zichtbaar worden in de NettoContanteWaarde van het complex.

Ontoereikend budget voor uitkeringen (BUIG) als gevolg van de open einde regeling

€ 0 - € 1.600.000 Aanvragen Vangnetregeling (voorheen MAU), Monitoren

50%

Terugloop parkeerinkomsten april t/m 75% augustus 2021, geen dekking voor het product parkeren (gevolg corona).

€ 150.000 - € 600.000

Geen invloed op. Veel variabelen.