Bijlage 1 - Samenvattend overzicht Perspectiefnota 2026 en uitkomsten Gezonde Financiële Positie
Tekst van het document
Samenvattend overzicht Perspectiefnota 2026 en uitkomsten Gezonde Financiële Positie
Juni 2025
1
Samenvattend overzicht Perspectiefnota 2026 en uitkomsten Gezonde Financiële Positie
Versie Juni 2025
| 2 | Samenvattend overzicht
Samenvattend overzicht 2026 - 2029 1.1 Samenvattend overzicht Tabel 1 geeft een overzicht van de Perspectiefnota 2026 en de resultaten van het project Gezonde Financiële Positie. De tabel bevat een samenvatting van de voorgestelde mutaties en toont het nieuwe begrotingssaldo na deze mutaties. Samenvattend overzicht
2026
2027
2028
2029
1. Actueel begrotingssaldo
-5.640
-6.210
-6.109
-5.963
2. Effecten Meicirculaire 2025
5.823
5.929
2.817
3.177
3. Perspectiefnota 2026 structurele aanvragen
-7.304
-7.745
-8.512
-8.409
4. Voorkeursscenario
7.489
8.740
8.483
8.177
Totaal nieuw saldo
368
714
-3.321
-3.018
Tabel 1. Samenvattend overzicht
In de volgende paragrafen wordt een specificatie gegeven van de verschillende onderdelen.
1.2 Specificatie actueel begrotingssaldo In tabel 2 is het actueel begrotingssaldo gepresenteerd, voor meer informatie over de financiële situatie wordt verwezen naar de eindrapportage van het project Gezonde Financiële Positie (bijlage 6). 1. Actueel begrotingssaldo
2026
2027
2028
2029
Primitieve Begroting 2025-2028
-6.248
-6.470
-6.332
-6.332
Effecten septembercirculaire 2024
559
112
237
237
Effecten najaarsrapportage 2024 meerjarig
-514
-505
-539
-539
Effecten decembercirculaire 2024
426
664
796
796
Raadsbesluit Watertakenplan
137
-11
-271
-125
-5.640
-6.210
-6.109
-5.963
Totaal Tabel 2. Specificatie actueel begrotingssaldo
1.3 Specificatie effecten Meicirculaire Rijk 2025 In tabel 3 zijn de effecten van de Meicirculaire Rijk 2025 gepresenteerd. Voor een toelichting op deze Meicirculaire wordt verwezen naar de eindrapportage van het project Gezonde Financiële Positie (bijlage 6). 2. Effecten Meicirculaire Rijk 2025
2026
2027
2028
2029
A. Algemene mutaties
2.633
2.863
2.722
2.981
15
15
15
15
C. Mutaties Jeugd
3.175
3.051
80
181
Totaal
5.823
5.929
2.817
3.177
B. Mutaties integratie- decentralisatieuitkering
Tabel 3. Specificatie effecten Meicirculaire Rijk 2025
| 3 | Samenvattend overzicht
1.4 Specificatie Perspectiefnota 2026 structurele aanvragen In tabel 4 wordt een specificatie gegeven van de structurele aanvragen die in de Perspectiefnota 2026 zijn opgenomen. Voor meer informatie over deze aanvragen, evenals de incidentele aanvragen en de aanvragen die niet zijn gehonoreerd, wordt verwezen naar de Perspectiefnota 2026 die is opgenomen in bijlage 2. 3. Perspectiefnota 2026 structurele aanvragen
2026
2027
2028
2029
Wmo indexatie hulp in de huishouding
-145
-153
-163
-176
Wmo Maatschappelijke Opvang SD
-77
-77
-77
-77
Wmo demografie
-254
-511
-773
-1.000
Wmo demografie gedekt uit stelpost taakmutaties
254
511
773
1.000
-2.600
-2.600
-2.600
-2.600
-100
-100
-90
-90
73
72
71
70
Vroegsignalering
-180
-180
-180
-180
Inburgering
-160
-160
-160
-160
Lasten gymzalen
-50
-50
-50
-50
-1.005
-1.005
-1.005
-1.005
Kabels en leidingen Personeelslasten
-150
-150
-150
-150
Kabels en leidingen Dekking uit leges
150
150
150
150
Wettelijke taken facilitair en arbo
-200
-200
-200
-200
Kwartiermaker Europa
-116
-116
-116
-116
Keten OOV scenario A
-400
-400
-400
-400
82
82
82
82
Evenementenbureau
-100
-100
-100
-100
Jongerenparticipatie
-79
-79
-79
-79
-1.243
-1.372
-1.503
-1.563
Regisseur energienetwerk
-138
-138
-138
-138
Aanjager circulaire economie
-28
-28
-28
-28
0
0
-254
-251
Recruiter en ondersteuner recruiter
-191
-191
-191
-191
Nieuwe organisatie
-350
-350
-350
-350
Ondernemingsraad
-44
-44
-44
-44
0
-400
-400
-400
Werkbudget CC&A
-30
-30
-30
-30
Correctie stelpost taakmutaties en uitkeringen
-223
-126
-508
-334
Totaal Perspectiefnota 2026 structurele aanvragen
-7.304
-7.745
-8.512
-8.409
Specialistische jeugdhulp Wet Sociale Werkvoorziening (WSW) WSW gedekt uit stelpost taakmutaties en uitkeringen
Exploitatie zwembad
Veiligheidsregio
Maatschappelijke opgave wonen
Vervanging Weidlânsbrêge (investering € 6 mln)
Secundaire arbeidsvoorwaarden (reiskosten)
Tabel 4. Specificatie Perspectiefnota 2026 structurele aanvragen
| 4 | Samenvattend overzicht
1.5 Specificatie voorkeursscenario In tabel 5 wordt een specificatie gegeven van de ombuigingsvoorstellen die in het voorkeursscenario zijn opgenomen. Zie bijlage 3 voor meer informatie over dit scenario. 4. Voorkeursscenario
2026
2027
2028
2029
BTW-compensatiefonds stap 1
909
909
909
909
College van Burgemeester en Wethouders
125
125
125
125
1.500
1.500
1.500
1.500
Onroerendezaakbelasting eigenaren optie 2
680
680
680
680
Onroerendezaakbelasting eigenaren optie 3
0
408
408
408
Onroerendezaakbelasting gebruikers optie 2
184
184
184
184
Onroerendezaakbelasting gebruikers optie 3
0
111
111
111
Stelpost indexatie stap 1
578
716
617
472
Stelpost indexatie stap 2
578
716
617
472
Betaald parkeren Sportstad
0
460
448
448
Duurzaamheid circulaire economie
20
20
20
20
Energielasten
500
500
500
500
Forensenbelasting
15
19
22
22
Inkomsten parkeergarage
35
35
35
35
Leges heffen bij de intaketafel
12
12
12
12
Parkeerbelasting straatparkeren
250
250
250
250
Parkeervergunningen stap 1
44
44
44
44
Planschade
20
20
20
20
Schoon Belonen Heerenveen
100
100
100
100
Specifieke uitkering CDOKE stap 1
536
536
536
536
Stelpost veenweideprogramma
35
35
35
35
Subsidie fairtrade
6
6
6
6
265
265
265
265
Toerekening kosten riolering aan grondexploitatie
0
10
18
25
Toeristenbelasting
30
30
30
30
Uitvoeringsbudget Verkeersveiligheidsmaatregelen
65
65
65
65
Voorziening groot onderhoud kapitaalgoederen
586
586
586
586
Inkomensgrens Stichting Leergeld
46
46
46
46
Technische ombuigingen Mens en Maatschappij
198
198
198
198
Voorziening sportvelden
75
75
75
75
Investeringsbegroting ICT
99
82
22
-1
7.489
8.740
8.483
8.177
Gemeentelijke organisatie
Technische ombuigingen Leefomgeving
Totaal voorkeursscenario
Tabel 5. Specificatie ombuigingsvoorstellen opgenomen in het voorkeursscenario
| 5 | Samenvattend overzicht
1.6 Incidentele aanvragen Perspectiefnota en verloop algemene reserve In tabel 6 wordt een specificatie gegeven van de incidentele aanvragen die in de Perspectiefnota 2026 zijn opgenomen. Voor meer informatie over deze aanvragen wordt verwezen naar de Perspectiefnota 2026 die is opgenomen in bijlage 2. Omschrijving
Fte
2026
2027
Flexschil jeugd
2
-250
0
-400
0
Leerlingenvervoer 1e Inrichting It Bûtenplak
-43
0
-214
0
Bibliotheek
-150
0
Bibliotheek gedekt uit stelpost taakmutaties
150
0
Lelylijn
-250
0
Onderhoud bruggen
-50
-50
Financiering EPF
-52
-52
Strategisch adviseur Thialf en Sportstad
Vergunningverlener (achterstanden)
1,3
1,2
-138
0
1
-105
-105
I&I adviseur (AI) Programmaleiders transities
3,1
-485
0
Totaal incidentele aanvragen
8,6
-1.987
-207
Tabel 6. Specificatie incidentele aanvragen Perspectiefnota 2026
In tabel 7 staat het verloop van de Algemene Reserve in relatie tot de incidentele aanvragen. Omschrijving
2026
2027
Stand per 1 januari
39.205
36.996
Al geraamde mutaties
-222
-78
Incidentele mutaties Perspectiefnota 2026
-1.987
-207
Stand per 31 december
36.996
36.711
Tabel 7. Stand Algemene Reserve
| 6 | Samenvattend overzicht