Afwijkingen op de ramingen van baten en lasten 2021-3

Verzamelbesluit 2021-3

1

versie: Directie Guus van Eerde

2

Inhoudsopgave Verzamelbesluit 2021-3............................................................................................................................................................... 1 Inhoudsopgave .......................................................................................................................................................................... 3 Mutaties Themabegroting 2021 .................................................................................................................................................... 4 Thema Samen met Inwoners ............................................................................................................................................. 5 Thema Zorg en Welzijn ..................................................................................................................................................... 6 Thema Wonen en Leven .................................................................................................................................................. 10 Thema Werken en Ondernemen .......................................................................................................................................

13 Thema Toekomstbestendig en Duurzaam .......................................................................................................................... 14 Thema Financiën en organisatie ....................................................................................................................................... 16 Mutaties reserves en voorzieningen .................................................................................................................................. 18 Mutaties investeringskredieten .......................................................................................Fout! Bladwijzer niet gedefinieerd. Resumé mutaties Verzamelbesluiten ........................................................................................................................................... 20 Ontwikkeling product onvoorziene uitgaven 2021 .......................................................................Fout! Bladwijzer niet gedefinieerd.

3

Mutaties Themabegroting 2021 Omschrijving thema

Lasten

Samen met inwoners

-25.000

N

Zorg en Welzijn

-5.556.000

N

5.870.000

V

Wonen en Leven

-177.000

N

666.000

V

Werken en ondernemen

12.000

V

Toekomstbestendig en Duurzaam

-70.000

N

55.000

V

Financiën

-541.500

N

125.000

V

-6.357.847

N

6.716.347

V

358.500

V

-5.100.000

N

527.500

V

Totaal Resultaat Verzamelbesluit Reserve mutaties

Baten

4

Thema Samen met Inwoners Onderwerp: Recreatiegebied De Heide Lasten (incidenteel nadeel) € - 25.000 Doorwerking Perspectiefnota/begroting Ja, bij de behandeling van de begroting 2022 zullen wij u een voorstel doen voor een structurele verhoging van het budget. Argumenten onvermijdelijk en Naar aanleiding van klachten over overlast wordt extra inzet gepleegd op toezicht en onuitstelbaar handhaving. Door het wegvallen van een beheerder op de kiosk werd het sanitair niet meer schoongemaakt. Daar is nu inzet van de gemeente voor nodig. Voor het beheren en beheersen van het recreatiegebied De Heide is het noodzakelijk dat er een budget beschikbaar is voor 2021 van € 25.000. Financiële ruimte binnen taakveld Binnen het taakveld is geen financiële ruimte beschikbaar. Raadsbrief/raadvoorstel

Raadsbrief uitvoeringsplan De Heide Uitvoeringsplan De Heide zomer 2021

Onderwerp

Lasten

Recreatiegebied De Heide

-25.000 N Totaal

Baten

-25.000 N

5

Thema Zorg en Welzijn Onderwerp:

Aanvullende uitkering TOZO

Doorwerking Perspectiefnota/begroting Argumenten onvermijdelijk en onuitstelbaar

Financiële ruimte binnen taakveld Raadsbrief/raadvoorstel Onderwerp:

Tekort budget Jeugd

Doorwerking Perspectiefnota/begroting Argumenten onvermijdelijk en onuitstelbaar

Financiële ruimte binnen taakveld Raadsbrief/raadvoorstel

Lasten ( incidenteel nadeel) Baten ( incidenteel voordeel)

-441.000 441.000

Nee het betreft een incidenteel budget De tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandige ondernemers is verlengd. In juni is een derde voorschot ontvangen van € 441.347 vanuit het rijk. Deze uitkering wordt doorgezet naar het Bureau zelfstandigen van de centrumgemeente Leeuwarden, die de uitvoering van de BBZ/IOAZ en de Tozo voor ons uitvoert. Aan het eind van het jaar volgt een definitieve afrekening Niet van toepassing Niet van toepassing Lasten (incidenteel nadeel) -2.900.000 Baten (incidenteel voordeel) 2.900.000 Dit betreft een structureel tekort, in de begroting 2022 wordt een structurele verhoging van het budget voorgesteld van € 3.400.000 vanaf 2022. Zoals eerder is geprognosticeerd zal voor 2021 het budget voor Jeugd niet toereikend zijn. In het weerstandsvermogen is hier rekening mee gehouden. De achtergrond van het tekort is toegelicht in de perspectiefnota 2021. In de begroting 2022 wordt voorgesteld om vanaf 2022 € 3.400.000 structureel beschikbaar te stellen. Het huidige prognosemodel is momenteel nog in ontwikkeling. Door de overgang van een nieuw softwaresysteem en de daarmee samenhangende opbouw van een nieuwe database, adviseren wij u op dit moment € 2.900.000 te onttrekken uit het weerstandsvermogen. Dit is gelijk aan de omvang van waar in het weerstandsvermogen rekening mee is gehouden.

De uitkomsten van de prognose van het verwachte tekort voor 2021 is momenteel nog te onzeker om volledig als resultaat mee te nemen in dit verzamelbesluit. Indien nodig zal in het 4e verzamelbesluit een bijstelling op basis van het prognosemodel aan u worden voorgelegd. Geen financiële ruimte binnen het taakveld Niet van toepassing

6

Onderwerp:

Tekort budget WMO

Doorwerking Perspectiefnota/begroting Argumenten onvermijdelijk en onuitstelbaar

Financiële ruimte binnen taakveld Raadsbrief/raadvoorstel

Lasten (incidenteel nadeel) -2.200.000 Baten (incidenteel voordeel) 2.200.000 Het betreft een structureel tekort. In de begroting 2022 wordt een structurele verhoging van het budget voorgesteld vanaf 2022 van € 2.200.000 Voor 2021 wordt net als in 2020 een tekort op WMO voorzien. Dit wordt o.a. veroorzaakt door:  De aanzuigende werking van het abonnementstarief: meer mensen uit midden- hogere inkomstencategorie doen nu een beroep op de WMO.  De stijging van de kosten van de WMO voorzieningen  Toename van het aantal ouderen dat WMO ondersteuning nodig heeft  minder inkomsten uit de eigen bijdragen die de WMO cliënten moeten betalen. Het risico op het tekort WMO is benoemd en meegenomen in de berekening van het benodigde weerstandsvermogen. Op basis van de huidige inzichten verwachten wij dat het tekort in 2021 in lijn zal zijn met wat er in het weerstandsvermogen is opgenomen. Wij stellen voor om € 2.200.000 te onttrekken uit de reserve weerstandsvermogen en het restant resultaat te verwerken in de jaarrekening. Geen financiële ruimte binnen het taakveld Niet van toepassing

Onderwerp: overzetten deelname VvE de Akkers Lasten ( budgetneutraal) 15.000 Doorwerking Perspectiefnota/begroting Ja, de mutatie wordt structureel meegenomen in de begroting 2022. Argumenten onvermijdelijk en De afgelopen jaren zijn de kosten voor de deelname van de gemeente in VvE de Akkers onuitstelbaar betaald vanuit een budget onder het product sportaccommodaties. Dit budget en deze kosten passen echter beter onder het product vastgoed. Het gaat hier namelijk niet om bekostiging van de sport-/gymzaal die ook onderdeel uitmaakt van het complex De Akkers, maar om de jaarlijkse exploitatie- en beheerskosten van het hele complex waaraan de gemeente via een vastgestelde verdeelsleutel jaarlijks een bijdrage leveren. Deze kosten van de VvE zijn structureel € 15.000,-. Voorgesteld wordt om het budget over te hevelen van het product sportaccommodaties naar het product vastgoed. Deze mutatie zal structureel worden verwerkt in de begroting 2022.

7

Financiële ruimte binnen taakveld Raadsbrief/raadvoorstel

Het betreft een overheveling van budgetten; van het thema Zorg en Welzijn naar thema Toekomstbestendig en Duurzaam Niet van toepassing

Onderwerp: Specifieke uitkering stimulering sport 2021 Baten (incidenteel voordeel) 299.000 Doorwerking Perspectiefnota/begroting Het gaat om een incidentele baat. Argumenten onvermijdelijk en Ter compensatie van de BTW-sportvrijstelling kunnen gemeenten zich beroepen op de onuitstelbaar Specifieke Uitkering Stimulering sport 2021 (SPUK). Voor deze SPUK is een raming gemaakt van het nadeel dat wij als gemeente hebben als gevolg van de BTW-sportvrijstelling, welke is aangevraagd via de SPUK. Dit jaar is er €298.598,60 toegekend aan de gemeente Heerenveen. De vaststelling daarvan vindt plaats in 2022. Het kan zijn dat hier nog een terugbetaling uit voortvloeit. Financiële ruimte binnen taakveld Niet van toepassing Raadsbrief/raadvoorstel Niet van toepassing Onderwerp:

Specifieke uitkering lokale preventieakkoorden

Financiële ruimte binnen taakveld

lasten( incidenteel nadeel) -30.000 baten ( incidenteel voordeel) 30.000 Nee het betreffen incidentele lasten en baten In juni is door het ministerie van VWS een beschikking toegekend betreffende een specifieke uitkering lokale preventieakkoorden of preventieaanpakken. Deze lokale preventieakkoorden richten zich op het terugdringen van roken, problematisch alcoholgebruik en overgewicht. Bij de jaarrekening moet verantwoording worden afgelegd over de besteding van de middelen door middel van single information, single audit ( SISA) niet van toepassing

Raadsbrief/raadvoorstel

Uitvoeringsprogramma gezondheid 2021-2025 Raadsvergadering 20-5-2021

Doorwerking Perspectiefnota/begroting Argumenten onvermijdelijk en onuitstelbaar

8

Onderwerp

Lasten

Tekort budget Jeugd

Baten

-2.900.000 N

Tekort budget Jeugd

2.900.000 V

Tekort budget WMO

-2.200.000 N

Tekort budget WMO

2.200.000 V

Deelname VvE De Akkers

15.000 V

Specifieke uitkering stimulering sport 2021

299.000 V

Aanvullende uitkering Tozo

-441.000 N

441.000 V

Specifieke uitkering lokale preventieakkoorden

-30.000 N

30.000 V

-5.556.347 N

5.870.347 V

Totaal

9

Thema Wonen en Leven Onderwerp: Lagere inkomsten betaald parkeren (Corona) Baten ( incidenteel nadeel) €-95.000 Doorwerking Perspectiefnota/begroting Nee, betreft een incidentele lagere baat. Argumenten onvermijdelijk en Door de maatregelen in verband met de bestrijding van het coronavirus zijn de inkomsten onuitstelbaar voor het betaald parkeren flink gedaald. Er is een inschatting gemaakt van de misgelopen inkomsten in het 2e kwartaal van 2021 (april t/m juni) door een vergelijking te maken met de inkomsten 2e kwartaal 2019 (geen corona). De lagere inkomsten worden geraamd op ca. € 95.000,- in deze periode. Financiële ruimte binnen taakveld Niet van toepassing Raadsbrief/raadvoorstel Niet van toepassing

Onderwerp:

Huurwoningen Van Cuyckstraat Heerenveen

Doorwerking Perspectiefnota/begroting Argumenten onvermijdelijk en onuitstelbaar

Financiële ruimte binnen taakveld Raadsbrief/raadvoorstel

Onderwerp:

€ 42.000 -/- € 8.000

Nee, het gaat om een incidentele transactie Voor de realisatie van 4 sociale huurwoningen van de Van Cuyckstraat door Accolade verkoopt de gemeente een perceel grond aan Accolade. Het bouw- en woonrijpmaken wordt uitgevoerd door en komt voor rekening van Accolade. De verkoopopbrengst bedraagt € 42.000. De gemeentelijke kosten, bodemonderzoek en interne inzet, bedragen € 8.000. Niet van toepassing Niet van toepassing

Herontwikkeling Nieuwstraat 2-6 en 28 Heerenveen

Doorwerking Perspectiefnota/begroting Argumenten onvermijdelijk en onuitstelbaar

Baten (incidenteel voordeel) Lasten (incidenteel nadeel)

Baten (incidenteel voordeel) Lasten (incidenteel nadeel)

€ 10.000 -/- € 10.000

Nee, het gaat om incidentele bijdrage Middels de Verzamelbesluiten 2020-4 heeft uw raad ingestemd met de ontvangst van bijdrage van € 15.000 als afkoopsom voor parkeren. In overleg met de ontwikkelaar is het bedrag verlaagd naar € 10.000 omdat bij de uitwerking is gebleken dat geen drie, maar twee parkeerplaatsen afgekocht dienden te worden.

10

Financiële ruimte binnen taakveld

U heeft Bij Verzamelbesluit 2020-4 besloten om het bedrag na ontvangst te storten in de bestemmingsreserve Mobiliteitsfonds. Het bedrag is recent ontvangen en wij stellen u nu voor om het bedrag te storten in de bestemmingsreserve mobiliteitsfonds. Niet van toepassing

Raadsbrief/raadvoorstel

Niet van toepassing

Onderwerp:

Herontwikkeling Kerkstraat 44 en omgeving Heerenveen

Baten (incidenteel voordeel) Lasten (incidenteel nadeel)

€ 159.000 -/- € 159.000

Doorwerking Perspectiefnota/begroting Argumenten onvermijdelijk en onuitstelbaar

Nee, het gaat om incidentele transacties Middels de Verzamelbesluiten 2020-3 heeft uw raad ingestemd met de ontvangst van bijdrage van € 85.000 als afkoopsom voor parkeren. Wij hebben u voorgesteld dit bedrag na ontvangst te storten in de bestemmingsreserve Mobiliteitsfonds. Voor de verkoop van het perceel achter Kerkstraat 44 ontvangt de gemeente € 74.000. Wij hebben u voorgesteld dit bedrag toe te voegen aan de bestemmingsreserve projecten ten behoeve van de opwaardering van het omliggende gebied. De ontvangst van beide bedragen zijn gerealiseerd in 2021 en daarom stellen wij nu dan ook voor om de stortingen in de bestemmingsreserves te verwerken.

Financiële ruimte binnen taakveld

Niet van toepassing

Raadsbrief/raadvoorstel

Niet van toepassing

Onderwerp: Leges omgevingsvergunningen Baten (incidenteel voordeel) € 500.000 Doorwerking Perspectiefnota/begroting Nee, het betreft een incidenteel voordeel Argumenten onvermijdelijk en Door een aantal onvoorziene aanvragen voor grote bouwprojecten en een stijging van het aantal aanvragen gaat de legesopbrengst voor omgevingsvergunningen hoger uitvallen dan onuitstelbaar verwacht. De grote bouwprojecten hebben wat betreft legesopbrengst veel invloed op de gerealiseerde opbrengsten. Op basis van aantallen van 2019 en 2020 is een raming voor 2021 gemaakt. Voor 2021 blijkt deze raming te laag te zijn, wat ook in de bedrijfsvoering (afhandeling van de vergunningen) tot problemen leidt. Hiervoor wordt in thema Financiën en Organisatie een voorstel voor gedaan.

11

Financiële ruimte binnen taakveld

De huidige legesraming van ongeveer 1.600.000 euro wordt daarom met 500.000 euro verhoogd. Niet van toepassing

Raadsbrief/raadvoorstel

Niet van toepassing

Onderwerp: Begraafrechten Doorwerking Perspectiefnota/begroting Argumenten onvermijdelijk en onuitstelbaar

Financiële ruimte binnen taakveld

Baten (incidenteel voordeel) € 50.000 Nee, het betreft een incidenteel voordeel Het begrote bedrag van de inkomsten, € 212.385, voor begraafrechten zijn nu al ontvangen. Dit komt door ons actief aanschrijfbeleid. Hierbij worden de rechthebbenden een jaar van te voren aangeschreven. De rechthebbende wordt dan gevraagd of en voor hoe lang men de grafrechten wil verlengen. Door het tijdig aanschrijven ontvangen wij onze inkomsten eerder. Ook verwachten wij dat we door ons actief aanschrijfbeleid dit jaar nog meer inkomsten te ontvangen. Wij schatten dit bedrag op € 50.000. Niet van toepassing

Raadsbrief/raadvoorstel

Niet van toepassing

Onderwerp

Lasten

Baten

Huurwoningen van Cuyckstraat Heerenveen

-8.000 N

42.000 V

Herontwikkeling Nieuwstraat 2-6 en Kerkstraat 44 Heerenveen

-169.000 N

Herontwikkeling Nieuwstraat 2-6 en Kerkstraat 44 Heerenveen

159.000 V

Herontwikkeling Nieuwstraat 2-6 en Kerkstraat 44 Heerenveen

10.000 V

Lagere inkomsten betaald parkeren

-95.000 N

Begraafrechten

50.000 V

Leges omgevingsvergunningen

500.000 V Totaal

-177.000 N

666.000 V

12

Thema Werken en Ondernemen Onderwerp: resultaat Marrekrite Doorwerking Perspectiefnota/begroting Argumenten onvermijdelijk en onuitstelbaar

Financiële ruimte binnen taakveld

lasten (incidenteel voordeel) €12.000 Ja, de meerjarige gevolgen worden verwerkt in de begroting 2022 Over 2020 heeft de Marrekrite een positief resultaat behaald van € 422.644. Het algemeen bestuur heeft besloten om dit resultaat uit te keren aan de deelnemers. Voor Heerenveen betekent dit in 2021 een plus van € 12.000. Het algemeen bestuur heeft ook besloten het eigen vermogen vanaf 2022 t/m 2025 af te bouwen met € 0,25 miljoen per jaar. Voor Heerenveen betekent dit een plus van € 8.000 voor 2022 t/m 2025. Dit wordt meegenomen in de begroting 2022. Niet van toepassing

Raadsbrief/raadvoorstel

De begroting van Marrekrite is voorgelegd op 20 mei 2021, met kenmerk D.21.1461105

Onderwerp

Lasten

Resultaat Marrekrite

12.000 V Totaal

Baten

12.000 V

13

Thema Toekomstbestendig en Duurzaam Onderwerp:

Regeling Reductie Energie Woningen

Doorwerking Perspectiefnota/begroting

Argumenten onvermijdelijk en onuitstelbaar Financiële ruimte binnen taakveld Raadsbrief/raadvoorstel

Lasten (incidenteel nadeel) € -55.000 Baten (incidenteel voordeel) € 55.000 Middels Verzamelbesluit 2021-1 heeft uw Raad een budget beschikbaar gesteld van € 798.800 op basis van een rijkssubsidie voor hetzelfde bedrag. De middelen worden ingezet voor Energiebespaarboxen voor bewoners van huurwoningen -dit doen we samen met de wooncorporaties- en het opleiden en trainen van energiecoaches etc.. Voor het onderdeel Energiecoaches hebben we van de Provinsje een subsidiebeschikking ontvangen van € 55.000 inclusief btw. Deze subsidie wordt ingezet voor het geven van energiebesparend advies specifiek voor de woning en het aanbrengen van eenvoudige energiebesparende maatregelen. Niet van toepassing. Is niet van toepassing omdat het budgettair neutraal is. Niet van toepassing

Onderwerp: overzetten deelname VvE de Akkers Lasten ( budgetneutraal) -15.000 Doorwerking Perspectiefnota/begroting Ja, de mutatie wordt structureel meegenomen in de begroting 2022. Argumenten onvermijdelijk en De afgelopen jaren zijn de kosten voor de deelname van de gemeente in VvE de Akkers onuitstelbaar betaald vanuit een budget onder het product sportaccommodaties. Dit budget en deze kosten passen echter beter onder het product vastgoed. Het gaat hier namelijk niet om bekostiging van de sport-/gymzaal die ook onderdeel uitmaakt van het complex De Akkers, maar om de jaarlijkse exploitatie- en beheerskosten van het hele complex waaraan de gemeente via een vastgestelde verdeelsleutel jaarlijks een bijdrage leveren. Deze kosten van de VvE zijn structureel € 15.000,-.

Financiële ruimte binnen taakveld Raadsbrief/raadvoorstel

Voorgesteld wordt om het budget over te hevelen van het product sportaccommodaties naar het product vastgoed. Deze mutatie zal structureel worden verwerkt in de begroting 2022. Het betreft een overheveling van budgetten; van het thema Zorg en Welzijn naar thema Toekomstbestendig en Duurzaam Niet van toepassing

14

Onderwerp

Lasten

Baten

Regeling reductie Energie Woningen

-55.000 N

55.000 V

Overzetten deelname VvE De Akkers

-15.000 N Totaal

-70.000 N

55.000 V

15

Thema Financiën en organisatie Onderwerp: Benchmark overhead Doorwerking Perspectiefnota/begroting Argumenten onvermijdelijk en onuitstelbaar

Financiële ruimte binnen taakveld

Raadsbrief/raadvoorstel

Lasten ( incidenteel nadeel) -6.500 Nee, het betreft een incidentele aanvraag. In 2017 heeft de gemeente Heerenveen deelgenomen aan de benchmark formatie en kosten van Berenschot. Uit dat onderzoek is gebleken dat de overheadkosten lager dan gemiddeld waren en er werden een aantal risico's gesignaleerd. In de afgelopen jaren zijn er diverse ontwikkelingen en nieuwe taken op de gemeente afgekomen die impact hebben op de bedrijfsvoering. Om inzicht te krijgen in hoe de overheadkosten van de gemeente Heerenveen zich nu verhouden bij de bedrijfsvoering/overhead tot andere gemeenten, willen wij meedoen aan de benchmark overheadkosten. De totale kosten van dit onderzoek bedragen € 11.500. De kosten kunnen deels gedekt worden uit het budget concerncontrol (€5.000), het restant (€6.500) wordt hierbij aangevraagd. De benchmark kan uitgevoerd worden in het najaar 2021. Niet van toepassing.

Onderwerp: Premie all-risk verzekeringen materieel Lasten (incidenteel nadeel) -35.000 Doorwerking Perspectiefnota/begroting Ja, de structurele gevolgen worden verwerkt in de begroting 2022 Argumenten onvermijdelijk en Het nieuwe materieel wordt in de eerste 3 jaar na aanschaf all-risk verzekerd. Deze extra onuitstelbaar lasten zijn niet opgenomen in de begroting 2021. Financiële ruimte binnen taakveld Ja, € 10.000 vanuit eigen bedrijfsvoering Realisatie en Wijkbeheer Raadsbrief/raadvoorstel Niet van toepassing Onderwerp: Verkoopopbrengst afgeschreven materieel Baten (incidenteel voordeel) 125.000 Doorwerking Perspectiefnota/begroting Ja, de structurele gevolgen worden verwerkt in de begroting 2022 Argumenten onvermijdelijk en Via een veiling wordt het afgeschreven en recent vervangen materieel verkocht. Evenals vorig onuitstelbaar jaar is ook dit jaar een aantal (elektrische) voertuigen vervangen. Dit levert een incidenteel voordeel op van € 125.000. Financiële ruimte binnen taakveld Niet van toepassing Raadsbrief/raadvoorstel Niet van toepassing

16

Onderwerp: Extra capaciteit voor behandeling omgevingsvergunningen Lasten (incidenteel nadeel) € -500.000 Doorwerking Perspectiefnota/begroting Nee, het betreft incidentele baten Argumenten onvermijdelijk en Door een aantal onvoorziene aanvragen voor grote bouwprojecten en een stijging van het aantal aanvragen gaat de legesopbrengst voor omgevingsvergunningen hoger uitvallen dan onuitstelbaar verwacht. De grote bouwprojecten hebben wat betreft legesopbrengst veel invloed op de gerealiseerde opbrengsten. Op basis van aantallen van 2019 en 2020 is een raming voor 2021 gemaakt. Voor 2021 blijkt deze raming te laag te zijn, wat ook in de bedrijfsvoering (afhandeling van de vergunningen) tot problemen leidt. De huidige legesraming van ongeveer 1.600.000 euro wordt daarom met 500.000 euro verhoogd. Voorgesteld wordt om deze gelden in te zetten om de druk op de tijdige behandeling en afhandeling van vergunningen op te lossen. Dit leidt tot een verhoging van het budget van inhuur van derden bij de afdeling VVTH met € 400.000 en bij de afdeling RO en IBOR met respectievelijk € 75.000 en € 25.000. Financiële ruimte binnen taakveld Raadsbrief/raadvoorstel

In het thema Wonen en Leven is een hogere opbrengst toegelicht onder omgevingsvergunningen. Niet van toepassing

Onderwerp

Lasten

Benchmark overhead

-6.500 N

Verkoopopbrengst afgeschreven materieel

Baten 125.000 V

Premie all-riskverzekeringen materieel

-35.000 N

Extra capaciteit voor behandeling omgevingsvergunningen

-500.000 N Totaal

-541.500 N

125.000 V

17

Mutaties reserves en voorzieningen Onderwerp

Onttrekking

Dekking reserve weerstandsvermogen

Storting

-5.100.000

Incidenteel resultaat verzamelbesluit 2021-3

358.500

Herontwikkeling Nieuwstraat 2-6 en Kerkstraat 44 Heerenveen

74.000

Herontwikkeling Nieuwstraat 2-6 en Kerkstraat 44 Heerenveen

95.000

Totaal

-5.100.000

-4.572.500

Onderwerp: Dekking reserve weerstandsvermogen Onttrekking -5.100.000 Doorwerking Perspectiefnota/begroting Nee het betreft een eenmalige dekking van risico's die zich voordoen bij de uitgaven Jeugd en Argumenten onvermijdelijk en onuitstelbaar

Financiële ruimte binnen taakveld

WMO In de reserve weerstandsvermogen is o.a. rekening gehouden met de risico's die zich nu voordoen bij de uitgaven voor Jeugd en WMO. De tekorten zijn in het Thema Zorg en Welzijn toegelicht. Er wordt een beroep gedaan op de reserve weerstandsvermogen voor  Tekort Jeugd € 2.900.000  Tekort WMO € 2.200.000 Binnen de reguliere budgetten is geen ruimte om de tekorten op te vangen. In de reserve weerstandsvermogen is rekening gehouden met deze risico's.

Raadsbrief/raadvoorstel

Onderwerp: Herontwikkeling Nieuwstraat 2-6+28 Heerenveen Toevoeging € 10.000 Doorwerking Perspectiefnota/begroting Nee, betreft een incidentele baat Argumenten onvermijdelijk en Voor deze ontwikkeling ontvangt de gemeente een bijdrage voor parkeren van € 10.000. Wij onuitstelbaar stellen u voor deze toe te voegen aan de bestemmingsreserve mobiliteitsfonds. Financiële ruimte binnen taakveld Niet van toepassing Raadsbrief/raadvoorstel Onderwerp: Herontwikkeling Kerkstraat 44 en omgeving Heerenveen Toevoeging € 159.000 Doorwerking Perspectiefnota/begroting Nee, het betreffen incidentele baten Argumenten onvermijdelijk en Voor deze ontwikkeling ontvangt de gemeende een bijdrage voor parkeren van € 85.000. Wij

18

onuitstelbaar

Financiële ruimte binnen taakveld Raadsbrief/raadvoorstel

stelen u voor deze toe te voegen een de bestemmingsreserve mobiliteitsfonds. Voor de verkoop van het perceel achter de Kerkstraat 44 ontvangt de gemeente € 74.000. Wij stellen u voor dit bedrag te storten in de bestemmingsreserve projecten. Niet van toepassing.

19

Resumé mutaties Verzamelbesluiten Financiële mutaties Exploitatie

Verzamelbesluit 1 (maart) -463.435

Exploitatie

Totaal

-463.435

Totaal

-478.575

Totaal

358.500

Verzamelbesluit 2 (juni) -478.575

Exploitatie

Verzamelbesluit 3 (oktober) 358.500

Exploitatie

Verzamelbesluit 4 (december)

Exploitatie

Totalen

Totaal -583.510 Totaal

-583.510

Totaal

125.000

Totaal

-944.539

Financiële mutaties Reserves en voorzieningen

Verzamelbesluit 1 (maart) 125.000

Reserves en voorzieningen

Verzamelbesluit 2 (juni) -944.539

Reserves en voorzieningen

Verzamelbesluit 3 (oktober) -4.931.000 Totaal

Reserves en voorzieningen

-4.931.000

Verzamelbesluit 4 (december)

Totaal

20

Reserves en voorzieningen

Totalen -5.750.539 Totaal

-5.750.539

Financiële mutaties Investeringen

Verzamelbesluit 1 (maart) -205.000 Totaal

Investeringen

-205.000

Verzamelbesluit 2 (juni) Totaal

Investeringen

Verzamelbesluit 3 (oktober) Totaal

Investeringen

Verzamelbesluit 4 (december)

Investeringen

Totalen

Totaal Bedrag -205.000 Totaal

-205.000

21