1.Samen met Inwoners en 6.Financien en Organisatie - Themarekening vragen en antwoorden info-sessie 14 juni 2021
Tekst van het document
Themarekening 2020
Thema 1 Samen met inwoners en Thema 6 Financiën en Organisatie
Info-sessie 14 juni 2021
Online informatiemarkt jaarstukken 2020 en perspectiefnota d.d. 14 juni 2021 Themakamer 1: Samen met inwoners + financiën en organisatie, paragrafen
Afwezige fracties: SP, HL Fractie Document Blz. Onderwerp
Vraag
CU
De gemeente heeft vijf, zes thema's met elk zijn eigen pot voor uitgaven. In het stuk staat dat er ‘een winst is genomen’. Wat betekent dat?
CU
CU
CU
T-rekening
Doelen en middelen
Antwoord
Per thema wordt aangegeven wat de doelen zijn en wat de thema's mogen kosten. T-rekening 151 Grondbeleid De grondexploitatie is het enige gebied waar de gemeente winst kan maken. De accountant kijkt goed na dat de gemeente niet teveel winst neemt, maar wel voldoende winst neemt. Het gaat met name om het bedrijventerrein IBF. T-rekening 6 Algemene reserve De algemene reserve is met 3,5 miljoen De gemeente moet in ieder geval zoveel euro gestegen naar 16,4 miljoen. reserve hebben dat de risico's opgevangen Mensen vragen zich af hoe het kan dat kunnen worden. In de risicoparagraaf wordt de gemeente moet bezuinigen, terwijl een bedrag genoemd. De provincie kijkt als er een winst is van 3,5 miljoen euro. Er toezichthouder of er structureel niet meer komen natuurlijk veel kosten aan. wordt uitgegeven dan wat de gemeente Hoeveel algemene reserve moet de structureel ontvangt. Als er eenmalig geld uit gemeente overhouden? de algemene reserve wordt gehaald, is er structureel geen oplossing. Tegenover structurele inkomsten kunnen structurele hogere uitgaven gesteld worden. T-rekening 6 Weerstandsvermogen Is er een bedrag verbonden aan de Daar zou zoveel in moeten in zitten dat als reserve weerstandsvermogen? risico's zich allemaal op hetzelfde moment voordoen, de gemeente ze allemaal kan betalen. De saldi van de andere reserves zijn vrij beschikbaar om incidentele problemen op te lossen.
Op pagina 76 wordt die verhouding weergegeven. Naris is een methodiek om risico's in kaart te brengen en systematisch uit te werken.
1
Themarekening 2020
Thema 1 Samen met inwoners en Thema 6 Financiën en Organisatie
Info-sessie 14 juni 2021
Fractie Document Blz. Onderwerp
Vraag
Antwoord
CU
T-rekening 78
Netto schuldquote
Als de rente gaat stijgen, wordt het slechter. Je kunt het niet direct linken aan de 75,7%, maar dan stijgt de netto schuldquote allicht. Als de gemeente meer leningen aantrekt, stijgt die ook.
CU
T-rekening 81
Infrastructuur
Hier staat: ‘De netto schuldquote laat voor het komende meerjarenperspectief een dalende trend zien.’ Als de rente weer toeneemt, komt de netto schuldquote dan meer richting de 75,7%? Komt de gemeente er dan beter voor te staan, of juist slechter als de rente toeneemt? Hier staat dat de financiële afschrijving van civieltechnische kunstwerken wordt gesplitst naar veertig en twintig jaar. Houdt dat in dat de gemeente daardoor meer lasten heeft, omdat het anders over veertig jaar gespreid kon worden? Zijn de kosten ook verlaagd of blijven de kosten gelijk bij twintig jaar?
D66
T-rekening 100 Indicatoren bedrijfsvoering
D66
D66
Hoe doet de gemeente het ten opzichte van de benchmark en ten opzichte van voorgaand jaar? T-rekening 102 SamenwerkingsWaar is het toezichtarrangement te verbanden en vinden en wat staat erin? Hoe heeft en toezichtarrangement houdt de gemeente zich op risico's die in samenwerkingsverbanden ontstaan? T-rekening 199 Weerstandsvermogen Er wordt vijf miljoen euro aan het weerstandsvermogen onttrokken. Graag een toelichting. Is het weerstandsvermogen groot genoeg?
2
Als de gemeente in een kortere periode afschrijft en het bedrag blijft hetzelfde, dan zijn er in die kortere periode hogere afschrijvingslasten en daarna staat het op nul. Om de twintig jaar moet wel weer het geld beschikbaar zijn om de uitgaven te doen. Het gaat dan om een structureel bedrag in de begroting, één keer in twintig jaar. Dat kan hetzelfde bedrag zijn, maar kan ook een ander bedrag zijn. Deze vraag wordt schriftelijk beantwoord.
De andere gemeenten hebben ook een eigen jaarrekening en begroting en moeten ook voldoen aan BBV en hun risico's presenteren in de paragraaf risicobeheersing. Dat heeft te maken met de begrote onttrekking uit het weerstandsvermogen voor het onderdeel jeugd en Wmo. In de begroting 2020 waren de risico's opgenomen voor de tekorten op jeugd en Wmo en die hebben zich ook voorgedaan. Elke keer bij een nieuwe analyse wordt een nieuwe stand gemaakt van de risico's en wordt de nieuwe benodigde
Themarekening 2020
Thema 1 Samen met inwoners en Thema 6 Financiën en Organisatie
Fractie Document Blz. Onderwerp
D66
T-rekening 205 Netto schuldquote
D66
T-rekening 86/ 96
GBH
T-rekening 164 Thema Samen met inwoners
I&I-beleid
Vraag
Info-sessie 14 juni 2021
Antwoord
De schuldenquote van de gemeente is laag ten opzichte van andere gemeenten. Wordt die ook verbeterd wanneer de gemeente haar voorraden in het grondbedrijf opboekt? Wanneer wordt dit beleid aangeboden? Zijn de voorstellen die daarin staan al verwerkt in de P-nota? Hoort informatiemanagement daar ook bij? Zijn er voldoende middelen opgenomen in de perspectiefnota om cyberveiligheid te kunnen borgen?
Krijgt de ambtelijke organisatie signalen dat het zorgelijk is met de dorpshuizen en exploitatie daarvan? Of zijn de donaties van het Rijk voldoende geweest?
3
weerstandscapaciteit bepaald. Die stand wordt aangevuld van de algemene reserve naar de reserve weerstandsvermogen. Nee, de schuldquote wordt beter naarmate de gemeente haar leningen aflost. De gemeente Heerenveen heeft in het verleden een grote leningenportefeuille gehad en die loopt jaarlijks langzaam terug. Het ICT-deel van het I&I-beleid is dit jaar in concept vastgesteld, moet nog worden vastgesteld en het traject ingaan. De voorstellen zijn nog niet verwerkt in de Pnota. Het zijn meer keuzes op ICT-gebied. Er zijn twee visies: een visie op ICT en ICTontwikkeling in de komende jaren en een visie op informatiemanagement en informatiebeheer. Ook van dat laatste wordt op dit moment een visie vastgesteld, die eerst nu naar de directie gaat en daarna naar het college en de raad. Het mooist zou zijn om die tegelijkertijd met de dienstverleningsvisie in de raad te bespreken. In die visie dienstverlening gaat het ook over dataveiligheid. In de ICT-visie gaat het over de technische kant van dataveiligheid: virusscanners etc. Het gaat hier niet zozeer om het inzetten van meer geld, maar eerder om meer inzet. De ambtelijke organisatie heeft hier geen zicht op.
Themarekening 2020
Thema 1 Samen met inwoners en Thema 6 Financiën en Organisatie
Info-sessie 14 juni 2021
Fractie Document Blz. Onderwerp
Vraag
Antwoord
GBH
T-rekening 165 ICT-middelen
Elk jaar is er discussie wat wel en niet nodig is. Hoe weet de gemeente dat zij klaar is voor de toekomst?
GBH
T-rekening 31
Bij de onderwijsbegroting is een enorme post ontstaan, die is gecorrigeerd.
PvdA
T-rekening 167 Jaarrekening vastgoed
Op dit moment wordt een visie gemaakt op de technische kant van de ICT. Die heeft heeft geen wezenlijke schokken ondergaan in coronatijd. Wat wel een wezenlijke schok ondergaan heeft, is hoe men ermee omgaat. Ook daarover is een visie in ontwikkeling en die raakt heel erg de dienstverlening en die wordt nog aan de raad voorgelegd, van welke keuzes de gemeente daarin moet maken. De gemeente Heerenveen kiest ervoor om niet koploper te willen zijn op het gebied van ICTontwikkelingen. In de begroting 2020 was hier al rekening mee gehouden. Er is een ambtelijke inventarisatie gedaan van alle gebouwen en bezittingen binnen de gemeente. Bekeken is of die geactiveerd hadden mogen worden op de balans en meerjarig afgeschreven mochten worden. Bij de onderwijshuisvesting is voor een totale investering van 1,6 miljoen euro beoordeeld dat die niet geactiveerd hadden moeten worden. Dit leidt tot een incidenteel nadeel in de jaarrekening 2020. Deze vraag wordt schriftelijk beantwoord.
PvdA
T-rekening 184 Vaste activa bedrijfsgebouwen
Afboeking onderwijshuisvesting
Waarom was het nodig om extra kantoorruimte te creëren in Werkstate? Dat terwijl er het afgelopen jaar toch heel veel thuis is gewerkt. Dit gaat over de correctie op de activering van de onderwijshuisvesting. Uit de accountantscontrole blijkt dat er 0,4 miljoen euro te veel is afgewaardeerd. Gaat het college dat nog herstellen of blijft het bij de
4
Het blijft bij de constatering dat het zo is. Het is ongecorrigeerd gebleven in de jaarrekening.
Themarekening 2020
Thema 1 Samen met inwoners en Thema 6 Financiën en Organisatie
Fractie Document Blz. Onderwerp
Vraag
Info-sessie 14 juni 2021
Antwoord
constatering?
VVD
T-rekening 117 Samenwerking
VVD
T-rekening 131 Sportstad en Abe Lenstrastadion
VVD
T-rekening 14
Samenwerking met de omgeving
VVD
T-rekening 15
Thema Samen met inwoners lastenverlichting
Hier staat dat de gemeente voor de brandweer een bedrag uitgeeft. Dat bedrag is anders dan in thema 5 van de jaarstukken wordt genoemd, nl. het verschil tussen 2,6 miljoen en 3,1 miljoen euro. Het gaat om de bijdrage van de gemeente aan de Veiligheidsregio. Er wordt op dit gepraat met Sportstad over de BV en of SC Heerenveen het stadion volledig gaat huren. Dat krijgt financiële consequenties en daar wordt onderzoek naar gedaan. In hoeverre is dit al verwerkt in het meerjarenperspectief? Komt daar feedback op terug dat dat nu beter gaat dan dat het ging? Het gaat hier over het vereenvoudigen van regels en minder lastendruk, ook naar aanleiding van het onderzoek naar dienstverlening dat gedaan is. Hoe staat het daar mee?
5
Deze vraag wordt schriftelijk beantwoord.
Deze vraag hoort bij een ander thema.
Dat onderwerp zit versnipperd over de hele organisatie heen, dus de vraag is of men daar goed zicht op kan krijgen. Deze vraag wordt schriftelijk beantwoord.