1.1 bijlage 1 Verzamelbesluit 2022-2

Verzamelbesluit 2022-2

1

2

Inhoudsopgave Verzamelbesluit 2022-2............................................................................................................................................................... 1 Inhoudsopgave .......................................................................................................................................................................... 3 Mutaties Themabegroting 2022 .................................................................................................................................................... 4 Thema Samen met Inwoners ............................................................................................................................................. 5 Thema Zorg en Welzijn ..................................................................................................................................................... 6 Thema Wonen en Leven .................................................................................................................................................... 8 Thema Werken en Ondernemen .........................................................................................................................................

9 Thema Toekomstbestendig en Duurzaam .......................................................................................................................... 10 Thema Financiën en organisatie ....................................................................................................................................... 11 Mutaties reserves en voorzieningen .................................................................................................................................. 12 Mutaties investeringskredieten ......................................................................................................................................... 14 Resumé mutaties Verzamelbesluiten ........................................................................................................................................... 15

3

Mutaties Themabegroting 2022 Omschrijving thema

Lasten

Samen met inwoners

-435.816

N

435.816

V

Zorg en Welzijn

1.129.000

V

-1.129.000

N

Wonen en Leven

-173.600

N

233.600

V

Werken en ondernemen Toekomstbestendig en Duurzaam Financiën Totaal

Baten

-50.000

N

469.584

60.000

V

V

Resultaat Verzamelbesluit Reserve mutaties

50.000

V

-409.584

N

60.000

V

435.816

V

4

Thema Samen met Inwoners Onderwerp:

Kapitaalverzekering APPA

Financiële ruimte binnen taakveld

Hogere lasten (incidenteel nadeel) € -435.816 Hogere baten (incidenteel voordeel) € 435.816 Nee, het betreft een incidentele mutatie. In het verleden heeft de gemeente een kapitaalverzekering afgesloten ter dekking van toekomstige pensioenen van wethouders. De verzekeraar heeft besloten deze verzekering per 1 januari 2022 niet langer aan te bieden. Het opgebouwde kapitaal wordt teruggestort naar de gemeente. Deze middelen worden toegevoegd aan de al bestaande voorziening APPA. Niet van toepassing, het betreft een budgettair neutrale mutatie.

Raadsbrief/raadvoorstel

N.v.t.

Doorwerking Perspectiefnota/begroting Argumenten

Onderwerp Terugontvangst kapitaal APPA Totaal

Lasten

Baten

-435.816 N

435.816 V

-435.816 N

435.816 V

5

Thema Zorg en Welzijn

Onderwerp:

Bijstelling bijstandsuitkering BUIG

Doorwerking begroting Argumenten onvermijdelijk en onuitstelbaar

Financiële ruimte binnen taakveld

lagere lasten (incidenteel voordeel) lagere baten (incidenteel nadeel)

€ 1.159.000 -€ 1.159.000

ja dit heeft een doorwerking in de begroting Eind april is door het Rijk het voorlopige macrobudget BUIG bijgesteld, waarbij is gekeken naar realisaties van vorig jaar en recente inschattingen van de conjuncturele situatie. Voor Heerenveen betekent dit dat het budget naar beneden is bijgesteld met een bedrag van € 1.159.000 naar € 19.030.158. Wij stellen voor om dit alvast budgetneutraal in de begroting te verwerken en bij de definitieve vaststelling van de beschikking 2022 te bepalen of het BUIG budget voldoende is om te uitgaven te dekken. geen financiële ruimte binnen het taakveld

Raadsbrief/raadvoorstel

Onderwerp:

Lokaal sportakkoord SPUK 2022

Doorwerking begroting Argumenten

Financiële ruimte binnen taakveld

hogere lasten (incidenteel nadeel) -€ 30.000 hogere inkomsten (incidenteel € 30.000 voordeel) nee, het betreffen incidentele baten en lasten In 2018 is samen met de sport, gemeenten en maatschappelijk betrokken partners een Nationaal Sportakkoord gesloten. Het hoofddoel is om zoveel mogelijk mensen met plezier te laten sporten en bewegen. Het rijk heeft hiervoor een subsidieregeling beschikbaar gesteld. Ook voor 2022 ontvangen wij hiervoor € 30.000. In samenspraak met de gemeente wordt deze regeling door Sportstad Heerenveen BV uitgevoerd. geen financiële ruimte binnen het taakveld

Raadsbrief/raadvoorstel

6

Onderwerp

Lasten

Baten

Lokaal sportakkoord

-30.000 N

30.000 V

1.159.000 V

-1.159.000 N

1.129.000 V

-1.129.000 N

Nader voorlopige uitkering BUIG Totaal

7

Thema Wonen en Leven

Onderwerp:

Heerenveen Centrum Oost

Doorwerking Perspectiefnota/begroting Argumenten

hogere baten (incidenteel voordeel) hogere lasten (incidenteel nadeel)

€ 233.600 -€ 173.600

Financiële ruimte binnen taakveld

Nee, heeft geen doorwerking. Voor de ontwikkeling van de woontoren van Woonfriesland verkoopt de gemeente een klein perceel grond. De verkoopopbrengst is een incidentele baat van 85.000. In het betreffende perceel grond ligt een rioleringsbuis. Partijen hebben afgesproken de kosten voor het verleggen van deze buis te delen. De kosten worden voorlopig ingeschat op € 50.000, waarvan de helft voor de gemeente. Het aandeel voor de Woonfriesland wordt in rekening gebracht. Voor de ontwikkeling van de plannen in het centrum maakt de gemeente aanvullende kosten voor een bedrag van € 123.600. Op basis van gesloten overeenkomsten ontvangt de gemeente een bijdrage in de kosten voor € 123.600. Dit resulteert in een eenmalig voordeel.

Raadsbrief/raadvoorstel

link naar Raadsbrief van Jan W

Onderwerp Heerenveen Centrum Oost Totaal

Lasten

Baten

-173.600 N

233.600 V

-173.600 N

233.600 V

8

Thema Werken en Ondernemen Onderwerp

Lasten

Baten

Totaal

9

Thema Toekomstbestendig en Duurzaam Onderwerp :

Ambachtscentrum, rijksbijdrage

Doorwerking Perspectiefnota/begroting Argumenten

Financiële ruimte binnen taakveld

Incidentele baten (voordeel) Incidentele lasten (nadeel)

€ 50.000 -/- € 50.000

Nee In december heeft uw Raad voor Circulaire economie een budget beschikbaar gesteld voor procesgeld voor de 2e fase van het ambachtscentrum van € 50.000. Van het Rijk hebben we, ook voor deze fase, een subsidie toegezegd gekregen van € 50.000 onder voorwaarde van 50% co-financiering. Wij stellen u voor het budget voor het ambachtscentrum te verhogen met € 50.000. Wij stellen voor de eerder voorgestelde dekking in uw raadsbesluit van december te wijzigen. In dit besluit werd onze volledige bijdrage gedekt door middel van een onttrekking uit de algemene reserve. Omdat het ambachtscentrum van belang is voor het beter scheiden en verder terugdringen van huishoudelijk afval, kan € 25.000 gedekt worden uit de egalisatievoorziening afval. De overige € 25.000 wordt alsnog gedekt uit een onttrekking uit de algemene reserve. Budgettair neutraal

Raadsbrief/raadvoorstel Onderwerp

Lasten

Baten

Ambachtscentrum fase 2

-50.000 N

50.000 V

Ambachtscentrum fase 2

-25.000 N

Ambachtscentrum fase 2

25.000 V Totaal

-50.000 N

50.000 V

10

Thema Financiën en organisatie Onderwerp

Lasten

Baten

Totaal

11

Mutaties reserves en voorzieningen Onderwerp

Onttrekking

Resultaat Verzamelbesl.2022-2 versie 3

60.000

Vrijval reserve dekking Ambachtscentrum fase 2

25.000

Terugontvangst kapitaal APPA

Storting

435.816

Dekking uit voorziening ambachtscentrum fase 2

-25.000

Totaal

60.000

435.816

Onderwerp: Kapitaalverzekering APPA Bedrag € € 435.816 Doorwerking Perspectiefnota/begroting Geen structurele gevolgen Argumenten onvermijdelijk en Het betreft de storting van middelen ten behoeve van toekomstige pensioenverplichtingen onuitstelbaar van wethouders. Een toelichting is opgenomen bij het thema 'Samen met inwoners'. Financiële ruimte binnen taakveld De storting in deze voorziening wordt gedekt door de vrijval van een kapitaalverzekering bij een verzekeringsmaatschappij. Raadsbrief/raadvoorstel Onderwerp :

Ambachtscentrum, rijksbijdrage

Doorwerking Perspectiefnota/begroting Argumenten

Incidentele lasten (voordeel) Incidentele lasten (nadeel)

€ 25.000 -/- € 25.000

Nee In december heeft uw Raad voor Circulaire economie een budget beschikbaar gesteld voor procesgeld voor de 2e fase van het ambachtscentrum van € 50.000. Van het Rijk hebben we, ook voor deze fase, een subsidie toegezegd gekregen van € 50.000 onder voorwaarde van 50% co-financiering. Wij stellen u voor het budget voor het ambachtscentrum te verhogen met € 50.000. Wij stellen voor de eerder voorgestelde dekking in uw raadsbesluit van december te wijzigen. In dit besluit werd onze volledige bijdrage gedekt door middel van een onttrekking uit de algemene reserve. Omdat het ambachtscentrum van belang is voor het beter scheiden en verder terugdringen van huishoudelijk afval, kan € 25.000 gedekt worden uit de

12

Financiële ruimte binnen taakveld

egalisatievoorziening afval. De overige € 25.000 wordt alsnog gedekt uit een onttrekking uit de algemene reserve. Budgettair neutraal

Raadsbrief/raadvoorstel Onderwerp: Onttrekking algemene reserve verzamelbesluit 2022-2 Bedrag € € 60.000 Doorwerking Perspectiefnota/begroting nee dit betreft een incidentele mutatie Argumenten onvermijdelijk en In het verzamelbesluit 2022-2 staan de afwijkingen op het bestaande beleid ten opzichte van onuitstelbaar de begroting 2022. Op vier momenten per jaar wordt een verzamelbesluit voorgelegd aan de gemeenteraad. De afwijkingen die gerapporteerd worden hebben een totale omvang van € 60.000. Dit positieve resultaat wordt gecorrigeerd op de onttrekking uit de algemene reserve als gevolg van het resultaat van 1e verzamelbesluit. Financiële ruimte binnen taakveld n.v.t. Raadsbrief/raadvoorstel n.v.t.

13

Mutaties investeringskredieten Onderwerp

Opbouw Lasten

Baten

Saldo

IHP 2022 - Noodlokalen basisschool De Buitenkans

-30.000

-30.000

Totaal

-30.000

-30.000

Onderwerp: Realisatie noodlokalen De Buitenkans hogere lasten € 30.000 Doorwerking Perspectiefnota/begroting Ja, het gaat om een verhoging van een investeringskrediet. De hieruit voortvloeiende kapitaallasten zullen in de begroting 2023 worden opgenomen. Argumenten onvermijdelijk en Voor de komst van de twee noodlokalen bij De Buitenkans is eerder een investeringsbedrag onuitstelbaar van € 231.000,- geraamd en beschikbaar. Het derde noodlokaal wordt bekostigd door de kinderopvang. Naar aanleiding van een bijeenkomst met omwoners en ouders van leerlingen is gekozen voor een alternatieve locatie. Deze locatie kent meerkosten ten opzichte van de oude locatie. De verwachting is dat de realisatie € 30.000 meer zal kosten. De verwachte extra kapitaallasten zullen circa € 2.500 bedragen. Financiële ruimte binnen taakveld Niet van toepassing Raadsbrief/raadvoorstel

14

Resumé mutaties Verzamelbesluiten Financiële mutaties Exploitatie

Verzamelbesluit 1 (maart) -2.705.000

Exploitatie

Totaal

-2.705.000

Totaal

60.000

Verzamelbesluit 2 (juni) 60.000

Exploitatie

Verzamelbesluit 3 (oktober) Totaal

Exploitatie

Verzamelbesluit 4 (december)

Exploitatie

Totalen

Totaal -2.645.000 Totaal

-2.645.000

Totaal

-95.000

Totaal

495.816

Financiële mutaties Reserves en voorzieningen

Verzamelbesluit 1 (maart) -95.000

Reserves en voorzieningen

Verzamelbesluit 2 (juni) 495.816

Reserves en voorzieningen

Verzamelbesluit 3 (oktober)

Totaal Reserves en voorzieningen

Verzamelbesluit 4 (december)

Totaal

15

Reserves en voorzieningen

Totalen 400.816 Totaal

400.816

Financiële mutaties Investeringen

Verzamelbesluit 1 (maart) 2.374.000

Investeringen

Totaal

2.374.000

Totaal

-30.000

Verzamelbesluit 2 (juni) -30.000

Investeringen

Verzamelbesluit 3 (oktober) Totaal

Investeringen

Verzamelbesluit 4 (december)

Investeringen

Totalen

Totaal Bedrag 2.344.000 Totaal

2.344.000

16