7.4. Jaarstukken 2024_Lucrato_concept_aanbieden aan Raden

Jaarstukken 2024

Versie: Bestandsnaam:

Concept aanbieden aan Raden Jaarstukken 2024_Lucrato_concept_aanbieden aan Raden

Inhoudsopgave Bericht van bestuur en directie Bestuur, directie, management en lokaal overleg De Ondernemingsraad

3 8 9

JAARSTUKKEN JAARVERSLAG Programmaverantwoording Algemeen Human resources en Beleid Financieel Paragrafen Weerstandsvermogen en risicobeheersing Onderhoud kapitaalgoederen Financiering Bedrijfsvoering Begrotingsrechtmatigheid Verbonden partijen Openbaarheidsparagraaf JAARREKENING Balans per 31 december 2024 Overzicht van baten en lasten in de jaarrekening over begrotingsjaar 2024 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Toelichting op de balans Toelichting op het overzicht van baten en lasten Rechtmatigheidsverantwoording van het bestuur Overzicht van gerealiseerde baten en lasten per taakveld EMU-saldo 2023-2025 OVERIGE GEGEVENS Controleverklaring accountant

Jaarstukken 2024_Lucrato_concept_aanbieden aan Raden

11 11 11 18 21 23 23 26 26 27 29 31 31 34 34 36 37 42 49 59 60 60 61 61

2

Bericht van bestuur en directie In juni verscheen het evaluatierapport “Door naar Werk” van Berenschot. Hierin zijn de uitgangspunten die gehanteerd zijn bij de op- en inrichting van Werkleerbedrijf Lucrato tegen het licht gehouden. Het rapport is geschreven in opdracht van de colleges en het bestuur van Werkleerbedrijf Lucrato. Bij de oprichting van Werkleerbedrijf Lucrato is afgesproken dat er na 5 jaar een evaluatie volgt. Berenschot schrijft: “De algemene conclusie is dat de gemeenten Apeldoorn, Epe en Heerde er in zijn geslaagd om een werkwijze en organisatievorm neer te zetten die een goede basis bieden voor het realiseren van de maatschappelijke opgave zoals verwoord in het project “Door Naar Werk”. Wij zijn natuurlijk heel content met deze conclusie! We hebben de aanbevelingen die in het rapport staan, overgenomen en zijn er mee aan de slag gegaan. Ook 2024 is weer een jaar waarin veel is gebeurd. Banenmarkten, doorontwikkeling inclusieve technologie in onze TINT (Technohub Inclusieve Technologie), en nog veel, veel meer. We kunnen terugkijken op mooie resultaten, al zijn niet alle prestatieafspraken die met de gemeenten zijn gemaakt, volledig gerealiseerd. Zonder volledig te kunnen zijn, volgt hieronder een bloemlezing uit onze resultaten.

In onderstaande overzichten wordt in de kolom ‘Verschil’ een ontwikkeling dan wel het behalen van een doel vermeld (plus is behaald, min is niet behaald). De resultaat cijfers betreffen jaar ultimo standen.

Apeldoorn Prestatieafspraken Werkleerbedrijf Lucrato

Doel

Resultaat

Verschil

Preventie aan de poort Percentage instroom bij Lucrato* Netto ontwikkeling aantal BUIG-uitkeringen** Uitstroom aantal personen naar parttime inkomen Uitstroom naar werk via Lucrato*** Aantal NUG naar werk via Lucrato Aantal statushouders Aantal personen met Loonkostensubsidie (LKS) Aantal unieke plaatsingen (LKS)

30%

26% 36% +68 83 286 78 128 298 192

-4%

Prestatieafspraken Werkleerbedrijf Lucrato

Doel Resultaat

Verschil

Preventie aan de poort Percentage instroom bij Lucrato* Netto ontwikkeling aantal BUIG-uitkeringen** Uitstroom aantal personen naar parttime inkomen Uitstroom naar werk via Lucrato*** Aantal NUG naar werk via Lucrato Aantal statushouders Aantal personen met Loonkostensubsidie (LKS) Aantal unieke plaatsingen (LKS)

30%

+ 140 75 300 100 280

-72 +8 -14 +28 +18

Epe

Jaarstukken 2024_Lucrato_concept_aanbieden aan Raden

0 25 40 20 62

18% 30% +27 24 57 19 41 58 29

-12% -27 -1 +17 +21 -4

3

Heerde Prestatieafspraken Werkleerbedrijf Lucrato

Doel Resultaat

Netto ontwikkeling aantal BUIG-uitkeringen** Uitstroom aantal personen naar parttime inkomen Uitstroom naar werk via Lucrato*** Aantal NUG naar werk via Lucrato Aantal statushouders Aantal personen met Loonkostensubsidie (LKS) Aantal unieke plaatsingen (LKS) * ** ***

0 5

5 37

+2 5 14 0 5 33 13

Verschil -2 0

0 -4

Ten opzichte van totaal aantal toegekende uitkeringen Dit betreft een gezamenlijke doelstelling voor Werkleerbedrijf Lucrato en gemeente. Netto ontwikkeling is op basis van bevroren maandstand. Data uit Compas. Voor Apeldoorn en Heerde worden in deze regel het aantal cliënten en partners geteld, maar niet de NUG’rs. Bij Epe worden in deze regel het aantal cliënten, partners én NUG’rs geteld. Dus voor Apeldoorn en Heerde, exclusief aantal NUG en voor Epe inclusief aantal NUG.

Wsw Wsw formatie (aantal personen) Begeleid Werken Extern gedetacheerd Totaal extern geplaatst Prestatieafspraken Werkleerbedrijf Lucrato Totaal extern geplaatst (%)

Stand ultimo 2023 93 410 503

Stand ultimo 2024 88 383 471

Verschil

Doel 59,0%

Resultaat 57,9%

Verschil -1,1%

-5 -27 -32

Nieuw Beschut Bsw formatie Totaal extern geplaatst (aantal personen) Totaal extern geplaatst (%) Prestatieafspraken Werkleerbedrijf Lucrato Apeldoorn Epe Heerde Totaal

Stand ultimo 2023 58 43,9% Taakstelling rijk 2024 115 17 11 143

Stand ultimo Verschil 2024 53 -5 35,3% -8,6% Resultaat 2024* 96 15 10 121

Verschil -19 -2 -1 -22

* Dit betreft de gemiddelde realisatie over 2024 uitgedrukt o.b.v. 31 uren per week.

Jaarstukken 2024_Lucrato_concept_aanbieden aan Raden

4

Highlights 2024 •

Realisering taakstelling Nieuw Beschut: Werkleerbedrijf Lucrato hoort landelijk inmiddels tot de koplopers bij de realisering van de taakstelling Nieuw Beschut. Daar zijn we trots op! Het realiseren van deze taakstelling (1 fte is 31 uur per week) is in belangrijke mate afhankelijk van het aantal door het UWV afgegeven positieve adviezen Beschut werk. Eind 2024 hebben we 151 inwoners Nieuw Beschut in dienst. Dat is een toename (19) t.o.v. 2023. Op basis van cijfers van het UWV wordt geschat dat van de landelijke taakstelling 79% is gerealiseerd. De realisatie in onze arbeidsmarktregio wordt geschat op 68%. Werkleerbedrijf Lucrato scoort 85,8% van de taakstelling. De inzet van de gemeenten en Werkleerbedrijf Lucrato is en blijft erop gericht de taakstelling te realiseren.

•

Positief exploitatieresultaat: Werkleerbedrijf Lucrato sluit 2024 financieel af met een positief exploitatieresultaat van € 1.144.000. Een grote financiële meevaller voor de gemeenten, want er is geen gemeentelijke bijdrage in het tekort nodig. Deze bijdrage was eerder begroot op € 1.345.000. De hogere SW-subsidie en de veel lagere personeelskosten SW verklaren grotendeels deze meevaller. Het blijkt (bijna) elk jaar opnieuw hoe moeilijk de SW subsidie en personeelskosten vooraf zijn in te schatten. Het uiteindelijke resultaat is ook positief beïnvloed door een meevaller in het LIV (Lage-inkomensvoordeel) en lagere personeelskosten regulier personeel.

•

Ziekteverzuim: Helaas zijn we, ondanks alle inspanning op dat gebied, er niet in geslaagd het ziekteverzuim bij de SW-collega’s te laten dalen. Het ziekteverzuim voor SW-collega’s komt uit op 16,4% (landelijk t/m Q3 2024: 17,1%) Voor Nieuw Beschut collega's was het ziekteverzuim 8,9% (landelijk Q3 2024: 13,6%). Landelijke verzuimcijfers over geheel 2024 zijn bij het uitkomen van dit document nog niet beschikbaar. Bij het reguliere personeel lag het ziekteverzuim met 4,2% ruim onder het landelijke gemiddelde in de vergelijkbare sectoren onderwijs en zorg. In de eerste maanden van 2025 onderzoeken we in samenwerking met en op basis van het onderzoek van een deskundige of onze aanpak van het ziekteverzuim aanpassing behoeft.

•

Sociaal Ondernemen Werkt! event: Op 21 november vond het regionale event Sociaal Ondernemen Werkt! plaats. Als meest sociale ondernemer van onze arbeidsmarktregio werd onze partner SDD uit Emst gekozen. Uiteraard hebben we deze waardevolle samenwerkingspartner hiervoor in het zonnetje gezet!

•

Meewerken bestuur: Alle bestuursleden hebben het afgelopen jaar meegewerkt op een werkplaats in Apeldoorn en/of Heerde. Dit meewerken leverde veel plezier en vooral veel waardevolle gesprekken met onze medewerkers op.

•

Gemeenschappelijke Regeling Lucrato: De Colleges van Apeldoorn, Epe en Heerde hebben voor de zomer de gewijzigde Gemeenschappelijke Regeling Lucrato vastgesteld. Een belangrijke wijziging in de regeling betreft de mogelijkheid voor Werkleerbedrijf Lucrato om naast SW en Beschut collega’s meer inwoners uit de Participatiewet tijdelijk in dienst te kunnen nemen, bijvoorbeeld door middel van een Leerbaan. Het uiteindelijke doel is en blijft duurzame uitstroom naar reguliere werkgevers.

•

Opvolging algemeen Directeur: In het najaar zijn we de procedure voor de opvolging van de Algemeen directeur opgestart. Dhr. G.E. van Sunder gaat 1 augustus 2025 met pensioen. Mw. E.W. Kaal, ruim 3 jaar manager Financiën & ICT bij Werkleerbedrijf Lucrato, volgt hem op.

Jaarstukken 2024_Lucrato_concept_aanbieden aan Raden

5

•

Proef Beschut: Op 15 oktober organiseerden we voor het eerst voor ouders, leerlingen, begeleiders en VSO/PRO scholen ”Proef Beschut”. Een drukbezochte inloopmiddag met als doel mensen kennis te laten maken met de mogelijkheden bij Werkleerbedrijf Lucrato voor inwoners die in aanmerking komen voor een baan in het kader van Beschut Werk.

•

Directeur Werk: Per 1 november trad de dhr. M.B. Bruins in dienst als directeur Werk bij Werkleerbedrijf Lucrato. Hij volgde daarmee mw. M.J.S.M. van der Lelie op die kort bij Werkleerbedrijf Lucrato heeft gewerkt.

•

MTO: In het voorjaar is een Medewerkers Tevredenheid Onderzoek (MTO) gehouden onder reguliere medewerkers, intern werkzame SW en Beschut collega’s en gedetacheerden. Verreweg de meeste van deze collega’s zijn (zeer) tevreden met hun werk en het werken bij Werkleerbedrijf Lucrato. Elke afdeling maakt op basis van het onderzoek een eigen plan met verbeteracties. Bij de SW en Beschut collega’s is “sociale veiligheid” een continu thema waarover met elkaar gesproken wordt.

•

Banenmarkten: Gedurende het jaar zijn, onder de paraplu van het Werkcentrum Veluwe Stedendriehoek, diverse banenmarkten georganiseerd. Op deze evenementen ontmoeten kandidaten en werkgevers elkaar persoonlijk en dat levert altijd weer mooie matches op.

•

Regiodeal Stedendriehoek: In het najaar heeft onze Technohub Inclusieve Technologie (TINT) samen met 6 andere Techniekhubs in de regio een subsidieaanvraag in het kader van de Regiodeal Stedendriehoek ingediend. Begin januari 2025 ontvingen wij het prachtige bericht dat onze aanvraag is gehonoreerd. Met de hiermee gepaard gaande financiële middelen kunnen we de samenwerking tussen de hubs verder intensiveren en inclusieve technologie nog meer bereikbaar maken voor ondernemers. Overigens: de TINT inloopochtenden waar externe relaties, met name ondernemers, voor worden uitgenodigd, zijn elke keer weer ‘’uitverkocht”.

•

Bezoek Arbeidsinspectie: Een onaangekondigd bezoek van een inspecteur van de Arbeidsinspectie in Heerde leverde een aantal knelpunten op die we in korte tijd hebben opgelost. Dit tot tevredenheid van de inspectie. Het ging hierbij o.a. over de mogelijke aanwezigheid van schadelijk stof dat vrij kwam vanaf de vloer. Dit bleek gelukkig niet het geval. Uit voorzorg hebben we de vloer wel vervangen.

•

Werkleerfestijn Epe: Op 15 februari organiseerden we in samenwerking met het Werkcentrum Veluwe Stedendriehoek, het UWV en gemeente Epe een Werkleerfestijn in Epe, waar veel VSO/PRO leerlingen en werkgevers aanwezig waren.

•

MKBA: Uit een landelijk onderzoek ‘Maatschappelijke Kosten en Baten Analyse’ van Beschut Werk bleek dat investeren in inwoners loont. Wij waren door die conclusie totaal niet verrast……

•

Bezoek NIBUD: In mei bezocht dhr. A. Vliegenthart, directeur van het NIBUD, Werkleerbedrijf Lucrato om te praten over de rol van Lucrato in het financieel fit houden van de medewerkers.

•

Wet Open Overheid: Gedurende het jaar zijn we bezig geweest met de verdere implementatie van de Wet Open Overheid (WOO), die sinds 1 mei 2022 ook van toepassing is op Gemeenschappelijke Regelingen.

Jaarstukken 2024_Lucrato_concept_aanbieden aan Raden

6

Tot slot: ook in 2024 was de samenwerking met de collega’s van de gemeenten Apeldoorn, Epe en Heerde heel plezierig en constructief. Er wordt echt samengewerkt vanuit het gedeelde gevoel van verantwoordelijkheid voor het ontwikkelen van inwoners naar duurzaam werk. Een betekenisvolle missie! We kijken terug op een in vele opzichten succesvol jaar en zijn trots dat we dit belangrijke werk mogen doen. Want we willen zoveel mogelijk inwoners de waarde van werk laten ervaren. Een baan zorgt voor een door jezelf verdiend inkomen, het brengt structuur in het dagelijks leven, geeft zelfvertrouwen en zorgt voor sociale contacten. We willen onze grote waardering uitspreken voor al onze collega’s van Werkleerbedrijf Lucrato, die zich altijd ingezet hebben voor onze missie om inwoners van Apeldoorn, Epe en Heerde naar een duurzame plek op de arbeidsmarkt te begeleiden. We hebben ook grote waardering voor alle kandidaten, werkgevers, partners, SW en Beschut Werk collega’s die ons elke dag weer herinneren aan het betekenisvolle werk dat we mogen doen bij Werkleerbedrijf Lucrato. Oprechte dank aan allen!

xx juni 2025

xx juni 2025

S. Biharie Voorzitter Bestuur

G.E. van Sunder Algemeen directeur

Jaarstukken 2024_Lucrato_concept_aanbieden aan Raden

7

Bestuur, directie, management en lokaal overleg De bedrijfvoeringsorganisatie Werkleerbedrijf Lucrato voert de Wet sociale werkvoorziening (Wsw) en taken uit de Participatiewet uit op grond van een gemeenschappelijke regeling tussen de gemeenten Apeldoorn, Epe en Heerde. Werkleerbedrijf Lucrato is door de gemeenten Apeldoorn, Epe en Heerde als preferred supplier aangemerkt voor het bieden van dienstverlening voor de nieuwe, bredere doelgroep. Bestuur en directie Werkleerbedrijf Lucrato Het Bestuur bestaat uit wethouders van de gemeenten Apeldoorn, Epe en Heerde en stuurt Werkleerbedrijf Lucrato op hoofdlijnen aan. Het lidmaatschap en de zittingstermijn van de bestuursleden zijn gekoppeld aan die van de gemeenteraden. De Algemeen directeur is verantwoordelijk voor de bedrijfsvoering. De volgende personen hebben/hadden in 2024 zitting in het Bestuur: Vanuit de gemeente Apeldoorn: Mw. S. Biharie (voorzitter/wethouder) Vanuit de gemeente Epe: Dhr. M.B. Heere (wethouder) Vanuit de gemeente Heerde: Dhr. W. van Ommen (wethouder) Managementteam Het Managementteam van Werkleerbedrijf Lucrato bestond op 31 december 2024 uit: ▪ Dhr. G.E. van Sunder (Algemeen directeur) ▪ Dhr. J.M. van de Nieuwenhuyzen (manager Human Resources en Beleid) ▪ Mw. E.W. Kaal (manager Financiën & ICT) ▪ Dhr. M.B.

Bruins (Directeur Werk per 1 november 2024) Lokaal overleg met vakbonden Het lokaal overleg met vakbonden is een overleg tussen management en de aangesloten vakorganisaties en vindt 2x per jaar plaats. In 2024 vond dit overleg alleen plaats in februari, later in het jaar ontbrak het aan voldoende agendapunten om bij elkaar te komen. In dit overleg hadden zitting: Namens het management van Werkleerbedrijf Lucrato: ▪ Dhr. G.E. van Sunder (Algemeen directeur) ▪ Dhr. J.M. van de Nieuwenhuyzen (manager Human Resources en Beleid) Namens de vakorganisaties: ▪ Dhr. R. Kolner (FNV, regio Oost) ▪ Mw. M. Doeschot (CNV Connectief)

Jaarstukken 2024_Lucrato_concept_aanbieden aan Raden

8

De Ondernemingsraad Werkleerbedrijf Lucrato kent drie verschillende rechtspositionele regelingen; medewerkers in het kader van de Wet Sociale Werkvoorziening (WSW), medewerkers in het kader van de Participatiewet (Beschut Werken en medewerkers uit het doelgroepregister) en reguliere medewerkers. Gezamenlijk vormen zij een ondernemingsraad (OR) die bestaat uit 11 leden als alle zetels gevuld zijn. De huidige zittingstermijn is 4 jaar en loopt van april 2022 tot en met april 2026. Er is een kiesgroep voor de reguliere medewerkers en een kiesgroep voor de Participatiewet-medewerkers (WSW/BSW). Voor de reguliere medewerkers zijn 6 zetels beschikbaar en voor de WSW/BSW-medewerkers zijn 5 zetels beschikbaar. Op grond van de Wet en de CAO sociale werkvoorziening, is er geen onderscheid tussen WSW/BSW-bedrijven en andere bedrijven op het gebied van medezeggenschap. Voor de medewerkers van Werkleerbedrijf Lucrato geldt de Wet op de Ondernemingsraden (WOR). In 2024 heeft de OR 16 keer vergaderd, waarvan 8 Overlegvergaderingen met de Algemeen directeur dhr. G.E. van Sunder en de manager Human Resources & Beleid dhr. J.M. van de Nieuwenhuyzen. In deze Overlegvergaderingen is informatie uitgewisseld en beleid afgestemd. Dit jaar heeft de OR geen instemmings- of adviesaanvragen ontvangen. Belangrijke onderwerpen voor de OR die zijn besproken met de directie waren: ▪ ▪

▪ ▪

Communicatie en werksfeer op de werkplaatsen 9 en 10: de OR heeft een aantal signalen afgegeven, die zijn opgepakt door de directie. De overgang naar een nieuwe pensioenuitvoerder: de OR heeft meerdere keren aandacht gevraagd voor uitleg en een contactpersoon waar medewerkers met hun vragen terecht konden. Werving nieuwe Algemeen directeur Werkleerbedrijf Lucrato: de voorzitter van de OR heeft mee kunnen denken over het functieprofiel. Doorontwikkeling Werkleerbedrijf Lucrato: de OR heeft van de projectleider, mw. M.B. Frequin, een presentatie gehad.

De OR was extra actief richting achterban bij de volgende onderwerpen: ▪

▪

MTO (Medewerkers Tevredenheid Onderzoek): een OR-lid heeft in de MTO-werkgroep geparticipeerd en de OR heeft ondersteund bij de uitvoering van het MTO. Medewerkers konden op een aantal laptops bij Werkleerbedrijf Lucrato het MTO invullen. Een aantal ORleden was daar aanwezig om te helpen en voor het beantwoorden van vragen. Achterbanraadpleging: vanwege het onverwachte vertrek van de directeur Werk heeft de OR in oktober alle coördinatoren van de verschillende bouwstenen actief benaderd in relatie tot de voortgang van het programma Doorontwikkeling LucraGo.

In oktober 2024 heeft de OR een maatwerk-training met teambuilding gevolgd. Van alle vergaderingen worden verslagen gemaakt. De vastgestelde verslagen van zowel de Overlegvergaderingen als van de Ondernemingsraadvergaderingen zijn beschikbaar voor alle medewerkers van Werkleerbedrijf Lucrato en worden toegezonden aan de bestuursleden ter informatie. Daarnaast onderhouden de OR-leden contacten met de medewerkers en wordt met de directie gesproken over zaken die spelen op de werkvloer en actuele en toekomstige ontwikkelingen die de bedrijfsvoering van Werkleerbedrijf Lucrato raken.

Jaarstukken 2024_Lucrato_concept_aanbieden aan Raden

9

De OR heeft drie vaste commissies, te weten de Financiële commissie, de Arbo-commissie en de Werkgroep PR. Deze commissies en werkgroep bereiden stukken voor die onder hun aandachtsgebied vallen en op de agenda van de OR staan. De Financiële commissie bestaat uit de OR-leden dhr. M. Jellema en mw. L.V. Verboon. De Arbo-commissie bestaat uit de OR-leden dhr. W.H.J. van der Velden en dhr. F.W. Riesebos, nietOR-lid dhr. M.M. Wesselink (technische dienst) en KAM-adviseur mw. A.W.H.J. van Boxmeer. De Werkgroep PR bestaat uit OR-lid mw. A. Strampel en de niet-OR-leden mw. L. Raaijmakers (ambtelijk secretaris OR) en mw. M. Kootstra (communicatiemedewerkster). Samenstelling Ondernemingsraad in 2024 De OR had voor 26 maart 2024 tussentijdse verkiezingen uitgeschreven. Omdat er minder kandidaten waren dan het aantal lege zetels, zijn de tussentijdse verkiezingen uiteindelijk niet doorgegaan. Het heeft wel 5 nieuwe OR-leden opgeleverd, waar de OR erg blij mee is. Van de 11 zetels zijn er nu 10 bezet. Het Dagelijks Bestuur van de OR bestaat uit: • • •

Voorzitter Vicevoorzitter Ambtelijk secretaris

Dhr. A.D. Mein Mw. M.P.B. van Schie Mw. L. Raaijmakers (geen OR-lid)

Overige OR leden • • • • • • • •

Dhr. M. Jellema Mw. L.V. Verboon Mw. M.C. van Dieten Mw. M. van den Beld Dhr. F.W. Riesebos Dhr. W.H.J. van der Velden Mw. N.de Ruiter Mw. A. Strampel

Jaarstukken 2024_Lucrato_concept_aanbieden aan Raden

10

JAARVERSLAG Programmaverantwoording Algemeen Werkleerbedrijf Lucrato behartigt de gemeenschappelijke belangen van de gemeenten Apeldoorn, Epe en Heerde (binnen vastgestelde beleids- en financiële kaders) op het gebied van arbeidsparticipatie en re-integratie. Ons werk valt globaal in vijf delen te onderscheiden: -

We begeleiden en ontwikkelen inwoners van de gemeenten Apeldoorn, Epe en Heerde naar duurzaam werk via onder meer scholing, training en persoonlijke ondersteuning; We begeleiden en ontwikkelen onze gedetacheerde collega’s en collega’s in de Werkplaatsen die veelal onder de (wet) Sociale Werkvoorziening en de voorziening Beschut Werken vallen; We dragen bij aan de productie en dienstverlening van meer dan 100 bedrijven in Apeldoorn, Epe en Heerde; We focussen ons op ontwikkeling, onder meer via leerbanen; We voeren samen met contractbeheer de processen uit rondom de loonkostensubsidie en persoonlijke ondersteuning naar werk namens de gemeenten Apeldoorn, Epe en Heerde.

Deze belangrijke opdrachten kunnen alleen tot resultaten leiden via samenwerking. Uiteraard met onze opdrachtgevers (de gemeenten), met werkgevers en tal van maatschappelijke organisaties. En intern is natuurlijk goede samenwerking tussen alle vakdisciplines nodig.

Resultaten 2024 We bereikten in 2024 goede resultaten. Zie daarvoor o.a. het bericht van bestuur en directie. Tegelijkertijd zijn er ook onderdelen die beter moeten, zoals bijvoorbeeld onderstaande opgaven: - Meer mensen uit de Participatiewet moeten een actiever traject doorlopen. - De (werkervaringsplekken op de) werkplaatsen worden onvoldoende benut.

Uitvoering Wet sociale werkvoorziening Het werken in het kader van de Wet sociale werkvoorziening kent twee vormen: in dienst van Werkleerbedrijf Lucrato of in dienst van een reguliere werkgever in het kader van de regeling Begeleid werken. Werkleerbedrijf Lucrato heeft (ook) in 2024 invulling gegeven aan de beleidsdoelstelling om zo veel mogelijk SW-medewerkers, binnen een passende functie en werkomgeving, te plaatsen bij reguliere werkgevers. In 2024 was 57,9% van de SW-medewerkers werkzaam binnen een groeps- of individuele detachering of Begeleid werken dienstverband. Het optimaal bemensen van de beschikbare externe werkplekken met SW-medewerkers is een uitdaging. Het aantal geschikte kandidaten neemt jaarlijks af met name door de ouder wordende populatie. Instroom van nieuwe medewerkers in het kader van de Wsw is sinds 1 januari 2015 niet meer mogelijk en de populatie krimpt door natuurlijke uitstroom. We richten ons daarom op de doorontwikkeling van medewerkers naar een beter passende functie. Het Wsw personeelsbestand (inclusief Begeleid werken) is in 2024 per saldo gedaald met 58 personen (2023: 45 personen). Drie personen zijn in dienst genomen vanuit een collega werkleerbedrijf en één persoon met een geldige Wsw- indicatie is bij een werkgever geplaatst met een begeleid werken loonkostensubsidie.

Jaarstukken 2024_Lucrato_concept_aanbieden aan Raden

11

In 2024 zijn in totaal 57 personen met een dienstverband bij Werkleerbedrijf Lucrato uitgestroomd, er gingen 38 personen met (pre)pensioen (2023: 24 personen), 3 personen zijn overleden (2023: 3 personen) en 16 personen zijn om overige redenen uitgestroomd (2023: 22 personen). Eind 2024 waren 725 personen (waarvan 22 personen met een RVU) in dienst bij Werkleerbedrijf Lucrato (eind 2023: 778 personen) en werkten 88 personen in het kader van de regeling Begeleid werken (eind 2023: 93 personen). Een aantal tabellen over de samenstelling van de Wsw doelgroep: SW medewerkers naar leeftijd Jonger dan 25 jaar 25 t/m 34 jaar 35 t/m 44 jaar 45 t/m 54 jaar Ouder dan 54 jaar

31 december 2024 0% 4% 18% 26% 52%

31 december 2023 0% 4% 17% 28% 51%

SW medewerkers naar betalende gemeente Apeldoorn Epe Heerde

31 december 2024 77% 15% 8%

31 december 2023 76% 15% 9%

De subsidie die het Rijk beschikbaar stelt aan de gemeenten ter financiering van de uitvoering van de Wsw wordt uitgedrukt in standaardeenheden (se). In geval van handicapfactor licht of matig telt 1 fte als 1 se. Voor handicapfactor ernstig telt 1 fte als 1,25 se. Hieronder volgt een overzicht van het door het Rijk gesubsidieerde aantal se ten opzichte van het gerealiseerde gemiddelde aantal se in 2024. Realisatie Wsw Gesubsidieerde aantal se Gerealiseerde aantal se Over- (+) / Onderrealisatie (-) in 2024

Totaal 738,1 733,7 -4,4

Apeldoorn 563,1 559,4 -3,7

Epe 110,4 111,7 +1,3

Heerde 64,6 62,6 -2,0

De gemeenten krijgen middelen van het Rijk op basis van het gesubsidieerde aantal se, in 2024 was dat 738,1 se. In werkelijkheid was het aantal Wsw dienstverbanden plus de dienstverbanden in het kader van de regeling Begeleid werken: 733,7 se. Dit betekent financieel gezien een voordeel voor Werkleerbedrijf Lucrato. Gemeenten Apeldoorn en Heerde krijgen meer dienstverbanden gesubsidieerd dan dat er zijn gerealiseerd in 2024. Gemeente Epe krijgt minder dienstverbanden gesubsidieerd dan dat er gerealiseerd zijn in 2024. De orderportefeuille voor het werk in de werkplaatsen laat een verschuiving zien naar een breder en meer gevarieerd assortiment. Uitgangspunt is werk dat past bij (de ontwikkeling van) de mensen die in de werkplaatsen werken. Het betreft een combinatie van constructie-, montage-, en assemblagewerkzaamheden. Deze werksoorten bieden niet alleen meer leermogelijkheden maar sluiten tegelijkertijd aan bij een bredere doelgroep dan alleen de Wsw-doelgroep. Met uitdagende en complexere opdrachten zetten medewerkers stappen in hun ontwikkeling. En dat sluit heel mooi aan bij onze doorontwikkeling van werk- naar werkleerbedrijf, met steeds meer aandacht naar andere doelgroepen dan Wsw medewerkers.

Verder hebben in 2024 meerdere studenten, van ROC Aventus en Saxion Hogeschool, onderzoek gedaan binnen de werkplaatsen naar hoe medewerkers en kandidaten ondersteund kunnen worden door middel van de inzet van nieuwe technologie.

Jaarstukken 2024_Lucrato_concept_aanbieden aan Raden

12

Uitvoering voorziening Beschut werk Werkleerbedrijf Lucrato is werkgever voor werknemers met een indicatie Beschut werk. Dit betekent dat een werkplek wordt aangeboden binnen een beschutte werkomgeving onder aangepaste omstandigheden. Sinds 1 juli 2021 zijn de arbeidsvoorwaarden en rechtspositie vastgelegd in de cao Aan de slag. De begeleidingskosten van deze doelgroep worden ten dele bekostigd vanuit de bijdrage van de drie gemeenten. In 2024 zagen we een verdere toename van de doelgroep Beschut werk. Eind 2024 waren 151 personen (eind 2023: 132 personen) in dienst via Beschut werk, waarvan 120 personen uit Apeldoorn (2023: 107 personen), 20 personen uit Epe (2023: 16 personen) en 11 personen uit Heerde (2023: 9 personen). 35,3% van de personen zijn extern gedetacheerd (2023: 44%). De praktijk bevestigt dat deze doelgroep intensieve en begripvolle begeleiding nodig heeft om binnen een arbeidsverhouding voldoende te kunnen functioneren. Daarbij zijn het ontwikkelen van tal van werknemersvaardigheden en het vergroten van zelfredzaamheid belangrijke componenten.

Ondersteuning werkzoekenden naar een dienstverband Het gemeentelijk beleid is erop gericht om bijstandsgerechtigden met arbeidsperspectief via Werkleerbedrijf Lucrato aan een betaalde baan te helpen. Wij maken daarbij gebruik van ons netwerk aan reguliere bedrijven waar personen uit de doelgroep werkzaam zijn. Naast deze beleidsopgave is er voor de gemeenten ook een budgettaire opgave, namelijk het verkleinen van de uitgaven uit het BUIG-budget door samen met Werkleerbedrijf Lucrato zoveel mogelijk bijstandsgerechtigden naar een duurzaam betaalde baan te begeleiden. In de prestatieafspraken met de individuele gemeenten wordt jaarlijks afgesproken hoeveel uitkeringsdossiers worden aangeboden om betrokkenen richting werk te begeleiden. Om deze opdracht zo succesvol mogelijk uit te voeren, bieden we een breed dienstenpakket aan. Wij verbeteren en borgen bestaande diensten en ontwikkelen nieuwe diensten. Een aantal daarvan lichten we hieronder nader toe.

Intensieve dienstverlening In 2024 zagen we een verschuiving van het kandidatenbestand. De groep die binnenkwam bestond voor een groter deel uit kandidaten die al een langere tijd een bijstandsuitkering hadden. Dit leidt tot een hoge werkdruk. In 2025 analyseren we hoe we deze kunnen beheersen. We zien ook dat ondersteuning nodig is op meerdere leefgebieden, waardoor diverse interventies ingezet moeten worden voordat de stap naar betaalde arbeid mogelijk is. Dit bieden we aan onder andere in de vorm van onderzoeken, trainingen, werkervaringsplekken en banenmarkten. Na plaatsing van een kandidaat bieden we ook een jaar nazorg voor zowel de kandidaat als de werkgever. Dit om duurzaamheid van een arbeidsovereenkomst te bevorderen en terugstroom in een nieuwe uitkering te voorkomen. Daarnaast zien we een grotere groep kandidaten zonder uitkering die ondanks de gunstige arbeidsmarkt toch aankloppen voor ondersteuning richting werk.

Interne Werkervaringsplekken We vinden het belangrijk dat kandidaten zich binnen de infrastructuur van Werkleerbedrijf Lucrato kunnen ontwikkelen op het gebied van werknemersvaardigheden en overige competenties. Hiervoor bieden wij interne werkervaringsplekken aan waar kandidaten begeleid worden om een stap te maken in praktische vaardigheden of in de ontwikkeling van competenties. Vanuit het plan van aanpak dat de kandidaat krijgt, wordt gekeken naar een passende plek met bijbehorende begeleiding. Als de doelen bereikt zijn, kan de kandidaat een vervolgstap maken naar een externe werkervaringsplek, een werkleerlijn of een betaalde baan.

Jaarstukken 2024_Lucrato_concept_aanbieden aan Raden

13

Werken en Leren Om werken en leren nog meer met elkaar te verbinden wordt extra aandacht geschonken aan een leven lang ontwikkelen. De activiteiten spitsen zich toe op de ontwikkeling en uitvoering van werkleerlijnen en werkervaringsplekken. Daarnaast op de voortzetting en uitbreiding van praktijkleren met de praktijkverklaring (het eigen maken van werkprocessen op mbo 1 en 2 niveau) plus de intensivering van de contacten met het mbo en de Samenwerkingsorganisatie Beroepsonderwijs Bedrijfsleven (SBB). Tot slot vindt afstemming plaats met het Leerwerkloket, UWV en Werkcentrum Veluwe Stedendriehoek. De diensten in het kader van werken en leren sluiten ook aan op de arrangementen van ‘Apeldoorn Werkt Mee’. Werkleerbedrijf Lucrato coördineert het kenniscentrum van ‘Apeldoorn Werkt Mee’.

Sluitende aanpak jongeren In onze dienstverlening aan jongeren hebben wij vaker te maken met uiteenlopende problematiek die steeds omvangrijker wordt. De groep jongeren groeit, waarbij we ook veel jongeren ondersteunen die (nog) geen uitkering ontvangen. De samenwerking met de collega’s van de gemeenten en met partners zoals het praktijkonderwijs en zorgaanbieders is dan ook essentieel en wordt intensiever. Wij zien dat werken en leren zorgt voor een belangrijke basis in hun leven en dat nazorg essentieel is. Dit alles om de jongere goed in beeld te houden. Het zijn belangrijke voorwaarden voor een passende vervolgstap of een aansluitende functie. Het inzetten van jobcoaching en begeleiding van de werkgever draagt hieraan bij. Ook blijven we samen met de kandidaat onderzoeken of instroom in het Doelgroepregister of Beschut Werk aan de orde is om het best passende begeleidingsniveau te bieden.

Laaggeletterdheid Veel kandidaten hebben onvoldoende taal-, reken- of digitale vaardigheden. Dit verkleint hun kansen op de arbeidsmarkt. Wij activeren en stimuleren kandidaten om deze vaardigheden te verbeteren. Het bereiken van kandidaten vergt extra alertheid en inzet, want schaamte over de ongeletterdheid en negatieve leerervaringen spelen vaak een rol. Ook in de gesprekken met werkgevers benoemen wij de belemmeringen die laaggeletterdheid met zich meebrengt. Wij wijzen werkgevers op opleidings- en financieringsmogelijkheden en adviseren over de inzet van bijvoorbeeld taaltrajecten. De ambitie is om taal op de werkvloer – in de vorm van informeel leren – nog meer te integreren bij bijvoorbeeld de interne en externe werkervaringsplekken. De interventies en inzet van instrumenten om de belemmeringen van laaggeletterdheid zoveel mogelijk weg te nemen, zijn gefinancierd door de inzet van WEB1-middelen.

Statushouders en Sterk naar Werk Ook in 2024 hebben we het programma Sterk naar Werk binnen de werkplaatsen weer ingezet voor statushouders. Een programma specifiek voor statushouders waarin het gaat om werknemersvaardigheden, taalondersteuning, uitvoering van werkzaamheden en waar mogelijk een combinatie van werken en leren. Het programma blijkt succesvol door de afwisseling van diverse inhoudelijke onderdelen gecombineerd met de vele interacties op de werkvloer. Daarnaast hebben de trainers van Werkleerbedrijf Lucrato de Werkwijzer opgezet. Tijdens deze training bezoeken zij samen met statushouders werkgevers die vacatures hebben open staan. De statushouders krijgen zo een goed beeld van het werk waar ook zij voor in aanmerking kunnen komen. Ook is een Taalfit training ontwikkeld om statushouders te stimuleren meer te oefenen met het spreken van de Nederlandse taal. De vorm en inhoud van het programma en de trainingen zijn mede gebaseerd op de positieve ervaringen die zijn opgedaan binnen het project Kleurrijk Zorgen. Een project binnen zorginstellingen 1

Wet Educatie en Beroepsonderwijs

Jaarstukken 2024_Lucrato_concept_aanbieden aan Raden

14

in de regio (onder andere in samenwerking met Werkleerbedrijf Lucrato) om inwoners met een nietwesterse migratieachtergrond, door het aanbieden van een cultuursensitief traject, naar werk te begeleiden.

Dienstverlening Oekraïense werkzoekenden In 2022 zijn wij in opdracht van de gemeenten gestart met de dienstverlening voor Oekraïense werkzoekenden. Wij benaderen nieuwe en bestaande werkgevers met de vraag om vacatures, die nu niet door onze kandidaten kunnen worden ingevuld, open te stellen voor Oekraïners. Dit doen we o.a. door het organiseren van banenmarkten en door het bezoeken van werkgevers samen met groepen kandidaten. Door de langere verblijfsperiode in Nederland zien we dat herbemiddeling steeds vaker aan de orde is en dat deze groep een hogere begeleidingsbehoefte heeft. Naast bemiddeling van kandidaten bieden we werkgevers diverse diensten zoals het vertalen van vacatures en werkinstructies, of het ondersteunen bij gespreksvoering of escalaties.

Jobcoaching De vraag naar inzet van jobcoaching groeit al jaren. Jobcoaching is verstevigd in zowel het proces van uitvoering als in de samenwerking met diverse partners, waaronder jobcoachorganisaties en GGZinstellingen. Het netwerk van jobcoachorganisaties is uitgebreid. Daarnaast is bijgedragen aan het regionaal oormerken van budgetten vanuit ‘Hoofdzaak Werk’ voor kandidaten met een psychische belemmering. De ambitie is om in de toekomst nog meer een regiefunctie op het gebied van jobcoaching te realiseren.

Arbeidsdiagnosecentrum Binnen het Arbeidsdiagnosecentrum is vanwege verloop formatie vervangen of zijn nieuwe medewerkers aangenomen. Daardoor kan aan de toegenomen vraag worden voldaan. Ook is geïnvesteerd in het instrumentarium en in deskundigheidsbevordering. Zo is speciaal voor kandidaten Participatiewet het Psychisch belastbaarheidsonderzoek ontwikkeld om haalbare stappen in het kader van re-integratie vooraf nog beter in beeld te brengen. Verder is bij alle onderzoeken de huidige en toekomstige plek op de participatieladder toegevoegd. De ambitie is om de dienstverlening nog beter te laten aansluiten bij interne en externe vragen op het gebied van ontwikkeling en re-integratie.

Werkfit en Talentscouting De trainers van Werkleerbedrijf Lucrato bieden diverse trainingen aan. Werkfit is een psycho-fysieke training om onder andere meer zelfvertrouwen en kracht te ontwikkelen voordat de stap naar werk gemaakt wordt. De training Talentscouting is gericht op oriëntatie van de arbeidsmarkt en de eigen skills. De trainers hebben nieuwe diensten ontwikkeld die aansluiten bij de behoeften van kandidaten en externe partijen. Zo is er ook een trainingsprogramma ontwikkeld voor medewerkers van Beschut Werk.

Innovatie en technologie De TINT (Technohub Inclusieve Technologie) heeft zich in 2024 verder ontwikkeld. Er zijn diverse evenementen samen met werkgevers en het onderwijs georganiseerd. Zo'n 40 studenten (Hogeschool Saxion én ROC Aventus) hebben stagegelopen of een afstudeeronderzoek gedaan. De ondersteuning en begeleiding werd door zowel Werkleerbedrijf Lucrato als Saxion verzorgd. Driewekelijks ontmoetten alle studenten elkaar in een learning community om met en van elkaar te leren. Daarmee onderscheidde Werkleerbedrijf Lucrato zich als ‘leerhuis’. Diverse nieuwe technologieën zijn aangeschaft om kandidaten/medewerkers te ondersteunen op de werkplek. Er is een e-learning ‘3D-print-operator' ontwikkeld, speciaal voor doelgroepmedewerkers. De ambitie is om binnen TINT de geleerde lessen om te zetten naar implementatietrajecten bij werkgevers, waar onze kandidaten/medewerkers vervolgens aan de slag kunnen.

Jaarstukken 2024_Lucrato_concept_aanbieden aan Raden

15

Deskundigheidsbevordering Aan deskundigheidsbevordering is veel aandacht geschonken door het organiseren van onder andere de themasessies autisme en NAH (niet aangeboren hersenletsel) en cursussen wet- en regelgeving. Tevens heeft methodisch handelen binnen de hele organisatie een extra impuls gekregen en hebben we een intervisieprogramma doorlopen. Veel werk is verzet om bij aanvang van een traject tot een betere analyse van de re-integratiestappen en vragen te komen en dit te vangen in een nog gerichter plan van aanpak.

Gemeente Epe De samenwerking in de gemeente Epe verloopt goed. Door de korte lijnen tussen de collega’s van de gemeente en die van Werkleerbedrijf Lucrato zijn de uitstroomcijfers naar werk van inwoners van Epe goed, voor zowel de groep die in de bijstand zat, de NUG’ers en de statushouders. Er zijn 57 inwoners van Epe naar werk begeleid (prestatieafspraak was 40) en 41 statushouders naar onderwijs of werk (prestatieafspraak was 20). De gemeente Epe en Werkleerbedrijf Lucrato trekken samen op in het benaderen van werkgevers. In 2024 heeft in het voorjaar een Banenevent in de RSG (Regionale Scholen Gemeenschap) in Epe plaatsgevonden. Hierbij hebben diverse werkgevers uit de regio kennisgemaakt met werkzoekenden. Dit heeft een aantal mooie matches opgeleverd. De werkleerlijn zorg Epe/Heerde levert vanuit de doelgroep nieuwe werknemers in de zorg op. Hierin is een mooie samenwerking met de was -en strijkservice en ROC Aventus. Sinds een aantal jaren hebben we aparte dienstverlening richting de Oekraïense werkzoekenden. De nieuwe wet Inburgering Statushouders levert mooie resultaten op. Een nauwe samenwerking tussen Inburgeringstrajectregisseurs van de gemeente Apeldoorn en consulent van Werkleerbedrijf Lucrato is de basis van dit succes. Dit houdt in datal tijdens de Inburgeringsperiode met de kandidaten wordt gesproken om het traject richting werk te starten.

Daarnaast heeft de gemeente Epe aan Werkleerbedrijf Lucrato gevraagd om een bijdrage te leveren aan de jongerenaanpak in de regio Epe. Het gaat hierbij om jongeren tussen de 23 en 27 jaar die geen startkwalificatie hebben, geen opleiding volgen, geen werk hebben of een laag inkomen hebben. Deze groep jongeren is eerst door consulenten van Werkleerbedrijf Lucrato benaderd met een ansichtkaart en een brief. Uiteindelijk hebben de consulenten van Werkleerbedrijf Lucrato de jongeren thuis bezocht. Deze huisbezoeken leverden waardevolle informatie op. Veelal waren jongeren reeds aan het werk (als ZZP’er of in loondienst). Ook in 2025 wordt deze dienstverlening voortgezet. Inwoners die extra ondersteuning nodig hebben bij het vinden van betaald werk kunnen werkervaring op doen op een werkervaringsplek (WEP) in de gemeente Epe. Een werkervaringsplek is een tijdelijke werkplek waar kandidaten kunnen werken aan persoonlijke (leer)doelen. Denk bijvoorbeeld aan werken aan de opbouw van een arbeidsritme of het vergroten van zelfvertrouwen, maar ook aan het oefenen van de Nederlandse taal. Hierdoor worden de kansen op de arbeidsmarkt vergroot. Omdat de doelen heel divers zijn, maken we voor elke kandidaat een aanpak op maat. Deze inwoners worden door de trajectbegeleider begeleid op de werkervaringsplek. In 2024 hebben wij 133 inwoners begeleid op een werkervaringsplek.

68 inwoners zijn nog actief op de werkervaringsplek. De overige 65 trajecten zijn afgerond, waarvan 29 succesvol (6 uitstroom werk, 16 parttime werk, 2 opleiding, 3 uitstroom Beschut Werk en 2 proefplaatsingen).

Jaarstukken 2024_Lucrato_concept_aanbieden aan Raden

16

Onlangs is er een focus gekomen op kandidaten die in aanmerking kunnen komen naar betaald werk via Beschut Werk. De werkervaringsplek blijkt een goed (diagnose) instrument te zijn om te signaleren of iemand in aanmerking kan komen voor een advies Beschut Werk. Rondom de werkervaringsplekken zijn diverse activiteiten en samenwerkingen georganiseerd. Op het gebied van taal, laaggeletterdheid en basisvaardigheden. Zo zijn de professionals getraind in het herkennen en signaleren van laaggeletterdheid. De werkbegeleiders van de organisaties zijn erop getraind een taalvraag te kunnen begeleiden op de werkvloer en kandidaten cultureel sensitief te begeleiden.

Locatie Heerde In 2024 werkten 57 medewerkers met een dienstverband Wsw (46) of Beschut Werk (11) op de locatie in Heerde. Van deze 46 Wsw zijn er 2 parttime werkzaam (gedetacheerd) bij een werkgever in Heerde en 1 Wsw collega werkt 1 dag per week in Heerde, omdat zij haar uren niet volledig in Apeldoorn kan maken. Voor de gemeente Heerde zijn 46 nieuwe intakes Participatiewet uitgevoerd. Hiervoor wordt bij kandidaten de Wegwijzer ingezet om inzicht te krijgen in mogelijke belemmeringen op weg naar werk, op één of enkele levensgebieden. Ook wordt de Taalmeter afgenomen om in een vroegtijdig stadium gerichte taalondersteuning te bieden als dat nodig is. De locatie is tevens voorzien van een ruime trainingsruimte. Deze wordt o.a. gebruikt voor het verzorgen van de taaleducatie. Ook zijn er werkfittrainingen die worden verzorgd door de trainers van Werkleerbedrijf Lucrato, evenals onderzoeken vanuit het arbeidsdiagnosecentrum. De samenwerking met werkgeversservicepunt Noordwest Veluwe en de consulenten van Werkleerbedrijf Lucrato heeft structureel vorm gekregen. Maandelijks is er een fysiek overleg op de locatie in Heerde. Doel is om zowel kandidaten als werkgevers in de gemeente Heerde van dienst te kunnen zijn vanuit de één-loket-gedachte. Daarnaast bestaat de gezamenlijke dienstverlening ook uit het samen organiseren van werk-events.

UWV maakt gebruik van de locatie voor overleg van de arbeidsdeskundigen en ook de werkzaamheden van de bedrijfspoli in opdracht van Werkleerbedrijf Lucrato, vindt op deze locatie plaats. De publiek-private samenwerking tussen Lagemaat BV en Werkleerbedrijf Lucrato heeft een prima basis en de mogelijkheden voor werken en leren zijn verder ontwikkeld.

Laaggeletterdheid - Heerde Als onderdeel van de prestatieafspraken met de gemeente Heerde wordt extra aandacht geschonken aan laaggeletterdheid. Naast het inzetten van de Taalmeter, wordt er ook aandacht geschonken aan inwoners waarbij blijkt dat zij naast taal, mogelijk ook moeite hebben met rekenen en/of digitale vaardigheden. Werkleerbedrijf Lucrato heeft daarbij een doorverwijzingsfunctie. Aan een doorverwijzing zit overigens geen verplicht karakter voor kandidaten. Door in de intakes in algemene zin aandacht te schenken aan deze specifieke ondersteuningsvragen, krijgt de gemeente Heerde meer zicht op laaggeletterdheid. Kandidaten die vallen binnen ‘het aanbod naar werk van Werkleerbedrijf Lucrato’, krijgen dan ook de mogelijkheid om deel te nemen aan Taalplus dat wordt uitgevoerd door Werkleerbedrijf Lucrato.

Participatiecoaching – Heerde Aan inwoners van de gemeente Heerde wordt, op basis van de vraag, participatiecoaching aangeboden vanuit de WMO-bouwstenen op participatieladder trede 2-3. De participatiecoaches zijn ZRM-gecertificeerd (Zelfredzaam-Matrix). Daarmee kunnen wij de inwoners/kandidaten ondersteuning en begeleiding bieden in hun ontwikkeling en op diverse leefgebieden.

Jaarstukken 2024_Lucrato_concept_aanbieden aan Raden

17

Human resources en Beleid MTO In Q1 van 2024 is door de firma Effectory uit Amsterdam een medewerkerstevredenheidonderzoek (MTO) uitgevoerd bij Werkleerbedrijf Lucrato. Dit MTO concentreerde zich in een onderzoek in drie hoofdgroepen: Reguliere medewerkers, doelgroepmedewerkers intern werkzaam en doelgroepmedewerkers extern gedetacheerd. Aan de hand van drie vragenlijsten (toegespitst op de verschillende doelgroepen) zijn belangrijke thema’s uitgevraagd: werkplezier, welzijn en werkdruk, werkomgeving en arbeidsomstandigheden, teamdynamiek, samenwerking, leiderschap, organisatiecultuur, organisatiestrategie, sociale veiligheid en ontwikkeling/groei. In het tweede kwartaal zijn door Effectory alle resultaten van het MTO aan de organisatie gepresenteerd; resultaten voor de drie hoofdgroepen op totaalniveau en per afzonderlijke afdeling. Vervolgens zijn alle afdelingen aan de slag gegaan met de ‘eigen’ resultaten en hebben zogenaamde trots- en verbeterpunten benoemd. Daarna zijn er per afdeling actieplannen gemaakt, gericht op het behouden van de trotspunten en aanpak van de verbeterpunten. Deze hebben in de tweede helft van 2024 hun beslag gekregen en hebben ook nog een doorloop in 2025.

Onboarding In 2024 is een onboarding programma ontwikkeld en geïmplementeerd dat inhoud moet geven aan het zorgvuldig inwerken van nieuwe reguliere medewerkers. Het onboardingsprogramma is ingericht op basis van drie dagdelen. Het eerste dagdeel (ochtend) heeft voor de nieuwe medewerker een verwelkomend en praktisch karakter. Deze ochtend is bedoeld voor een kennismaking met de locaties en collega’s. De nieuwe medewerker krijgt een rondleiding door de organisatie van een manager of buddy en ontvangt de benodigde faciliteiten zoals telefoon en laptop. Indien nodig kan ICT ondersteuning bieden bij het inrichten van deze faciliteiten. Het tweede dagdeel is gericht op het geven van systeeminstructies, zodat de nieuwe medewerker snel vertrouwd raakt met de belangrijke programma’s, zoals Compas (inclusief uren boeken), AFAS en PowerBI. Het derde en laatste dagdeel tenslotte, heeft vooral een voorlichtend en organisatiebreed karakter. Dit dagdeel is gericht op de activiteiten van Werkleerbedrijf Lucrato, uitleg over de Gemeenschappelijke Regeling en het doorontwikkelingsprogramma LucraGo!. Alle dagdelen van het onboardingsprogramma worden structureel op vaste momenten in de maand/kwartaal ingeroosterd om te zorgen dat alle nieuwe medewerkers aan het programma kunnen deelnemen.

Standaard en specialismes primaire proces In het kader van de doorontwikkeling van Werkleerbedrijf Lucrato naar een werkleerbedrijf zijn in het primaire proces tien projecten benoemd die deze transformatie in de komende jaren moeten realiseren. Eén van de projecten is in handen gegeven van de afdeling HR en dat betreft het realiseren van een kwaliteitsnorm voor alle professionals binnen het primaire proces en aanvullend daarop een kwaliteitsnorm per specialisme. In 2023 is door een werkgroep het projectplan voor de realisatie hiervan opgesteld. In 2024 is in kaart gebracht welke rollen relevant zijn m.b.t. het functioneren van de professionals in het primaire proces. Per rol zijn vervolgens de competenties in beeld gebracht die nodig zijn om de rollen succesvol te kunnen uitvoeren: welke kennis is nodig, welke vaardigheden zijn nodig en welk gedrag/houding hoort daarbij.

Jaarstukken 2024_Lucrato_concept_aanbieden aan Raden

18

Ook heeft een eerste verkenning plaatsgevonden hoe dit ontwikkelbeleid in de praktijk moet worden vormgegeven en hoe dit in een digitale leeromgeving geborgd kan worden. Hiertoe moet een koppeling worden gemaakt met de jaarlijkse cyclus van de actieve gesprekken.

Vertrouwenspersoon In 2023/2024 zijn bij Werkleerbedrijf Lucrato, naast een externe vertrouwenspersoon ook twee interne vertrouwenspersonen aangesteld. In combinatie daarmee is een routekaart ontwikkeld en gepubliceerd in welke gevallen en op welke wijze een vertrouwenspersoon kan worden benaderd en ingezet. Ten aanzien van de werkwijze van de vertrouwenspersoon en het proces dat volgt wanneer een medewerker zich heeft gemeld bij een vertrouwenspersoon, ontstond binnen Werkleerbedrijf Lucrato de behoefte aan meer duidelijkheid hierover. Hierbij ging het over de positie van de vertrouwenspersoon binnen Werkleerbedrijf Lucrato, welke rol vertegenwoordigt de vertrouwenspersoon en welke taken vervult hij/zij. In beleid is nader uitgewerkt wat de specifiek taken en verantwoordelijkheden van de vertrouwenspersonen zijn en welk proces er volgt wanneer zich een medewerker van het bedrijf zich heeft gemeld bij een vertrouwenspersoon. In dit beleid is bovendien toegelicht dat een melding bij een vertrouwenspersoon per definitie geen klacht is en ook niet als een klacht wordt behandeld. Ten aanzien hiervan is binnen Werkleerbedrijf Lucrato een klachtenregeling van kracht met een apart loket.

Actieve gesprek Binnen Werkleerbedrijf Lucrato wordt sinds 6 jaar gewerkt met het jaarlijkse ‘actieve gesprek’; een gesprek tussen leidinggevende en medewerker waarin het functioneren en de ontwikkeling van de medewerker centraal staat. Voor dit actieve gesprek is een format gemaakt dat dient als leidraad voor de gesprekken. Dit format gaat uit van een 5-tal vragen: 1. Doe ik de goede dingen 2. Doe ik de dingen goed 3. Wat is mijn kracht 4. Hoe kan ik me blijven ontwikkelen 5. Zit ik nog op de juiste plek Daarnaast was er bij leidinggevenden alle vrijheid om ook nog aanvullende vragen en onderwerpen aan bod te laten komen. De ervaringen met de actieve gesprekken zijn overwegend positief en worden door alle leidinggevenden gedurende het hele jaar ‘actief’ gevoerd. In de loop van de jaren is echter langzaam de behoefte gegroeid om de vragen in het format wat aan te passen en door te ontwikkelen. Bovengenoemde vragen zijn in een nieuw format geherformuleerd. Bovendien zijn er wat vragen aan toegevoegd: waar krijg je energie van, wat zijn frustraties/energielekken en wat heb je nodig van je leidinggevende. Daarnaast is aan het format de mogelijkheid toegevoegd om specifieke afspraken te maken over de ontwikkeling en samenwerking.

Basis van het actieve gesprek is en blijft de nadruk op de ontwikkeling van de medewerker en de focus om je zoveel mogelijk te richten op het talent en de kracht van de medewerker.

Jaarstukken 2024_Lucrato_concept_aanbieden aan Raden

19

Schijnzelfstandigheid Per 1 januari 2025 controleert de Belastingdienst of personen die zich als zelfstandig zzp’er verhuren aan bedrijven en organisaties, daadwerkelijk zelfstandig zijn dan wel, feitelijk als werknemer moeten worden aangemerkt. Indien dit laatste het geval is heeft dat gevolgen voor afdracht werknemerspremies aan de belastingdienst door de werkgever en/of het bestaan van een werkgever/werknemer relatie (lees: iemand is feitelijk in dienst). In samenspraak met de bedrijfsjuridisch adviseur is een juridisch kader opgesteld om dergelijke ZZPconstructies te beoordelen. Op basis daarvan is vast komen te staan dat ook bij Werkleerbedrijf Lucrato sprake was van een aantal risicovolle ZZP-constructies. Samen met betrokken leidinggevenden zijn deze besproken en hebben aanpassingen plaatsgevonden; andere vormen van samenwerking/inhuur of stopzetten van de samenwerking/inhuur. Hiermee zijn risico’s op ZZPschijnzelfstandig vanaf 1 januari 2025 voorkomen.

Jaarstukken 2024_Lucrato_concept_aanbieden aan Raden

20

Financieel Samengevat ziet het overzicht van baten en lasten in 2024 er als volgt uit: Overzicht van baten en lasten (bedragen x € 1.000) Totaal subsidie Wsw Totaal personeel gerelateerde kosten Wsw Subtotaal Subsidieresultaat Wsw

Begroting 2024 27.187 -27.259 -72

Realisatie 2024 28.025 -25.932 2.093

Realisatie 2023 26.427 -25.525 902

2.408 -3.539 -1.131

2.308 -3.573 -1.265

1.732 -2.673 -941

0 0 0

8 -16 -8

0 0 0

1.119 -721 398

1.119 -713 406

1.066 -724 342

13.587 -14.127 -540

13.721 -13.849 -128

12.980 -13.362 -382

1.345

0

0

TUSSENTELLING RESULTAAT

0

1.098

-79

Mutatie bestemmingsreserves

47

46

346

EINDRESULTAAT

47

1.144

267

Totaal bijdrage loonkosten Beschut werken Totaal personeel gerelateerde kosten Beschut werken Subtotaal Subsidieresultaat Beschut werken Totaal bijdrage loonkosten Overige doelgroepen Totaal personeel gerelateerde kosten Overige doelgroepen Subtotaal Subsidieresultaat Overige doelgroepen Bijdrage gemeenten re-integratiebudget Directe kosten t.l.v. re-integratiebudget Subtotaal re-integratiebudget Totaal opbrengsten Totaal kosten Subtotaal bedrijfsresultaat Gemeentelijke bijdrage in tekort

Boekjaar 2024 wordt afgesloten met een veel beter dan verwacht resultaat. De bijdrage van gemeenten in het exploitatietekort was begroot op € 1.345.000. In werkelijkheid wordt het jaar afgesloten met een positief resultaat van € 1.144.000. Dit is net als vorig jaar te verklaren uit het veel beter dan verwachte subsidieresultaat Wsw (+2.165K). De Wsw subsidie is veel hoger uitgevallen dan verwacht (+838K) en de Wsw loonkosten waren lager dan verwacht (+1.327K). De lagere kosten kunnen o.a. verklaard worden door een gemiddeld veel kleiner aantal dienstverbanden ten opzichte van de begroting (15 fte) en een hogere LIV uitkering (Lage InkomensVoordeel) dan verwacht. Het subsidieresultaat Beschut werken is in werkelijkheid € 134.000 negatiever dan verwacht. Dit is te verklaren uit een groter dan verwacht aantal dienstverbanden waardoor de personeel gerelateerde kosten (-34K) hoger uitvallen. De bijdrage van gemeenten in de loonkosten Beschut Werken is lager dan begroot (-100K). Dit is o.a. te verklaren door de pensioenkosten voor deze doelgroep met ingang van 2023 waardoor de werkgeverslasten zijn gestegen. Deze extra kosten zijn verdisconteerd in de opslag voor werkgeverslasten die Werkleerbedrijf Lucrato doorbelast aan de gemeenten. Deze opslag is niet gewijzigd ten opzichte van 2022, dus er worden relatief gezien minder kosten doorbelast dan in voorgaande jaren.

Medio 2024 is gestart met het bieden van dienstverbanden aan de doelgroep die in aanmerking komt voor loonkostensubsidie. Het betreft een dienstverband met bepaalde duur in combinatie met

Jaarstukken 2024_Lucrato_concept_aanbieden aan Raden

21

een detacheringsovereenkomst bij een reguliere werkgever. Het tijdelijke dienstverband dient als opstap naar een dienstverband bij de werkgever waar de kandidaat is gedetacheerd. In de begroting waren geen bedragen opgenomen voor deze doelgroep. Het re-integratiebudget wordt door de gemeenten aan Lucrato verstrekt om belemmeringen voor kandidaten om aan het werk te kunnen, op te heffen. Alle kosten (jobcoaching, opleidingen, vervoerskosten, diagnoses m.b.v. Dariuz etc.) worden direct ten laste van het re-integratiebudget geboekt. Het resterende saldo op het re-integratiebudget wordt aangewend om o.a. de doorontwikkeling van re-integratie instrumenten zoals werkleerlijnen en Werkfit programma mogelijk te maken. Het subtotaal re-integratiebudget is in werkelijkheid nagenoeg gelijk aan de begroting. Het bedrijfsresultaat is € 412.000 beter dan begroot. De totale opbrengsten waren 134K hoger dan verwacht en de totale kosten waren 278K lager dan verwacht. De lagere kosten zijn vooral te verklaren uit een kleiner dan verwachte omvang van het reguliere personeelsbestand. Vacatures zijn niet of met enige vertraging ingevuld. De mutatie in de bestemmingsreserve is in werkelijkheid gelijk aan de begroting. Voor een meer gedetailleerde toelichting op de cijfers wordt hier verwezen naar de toelichting op de jaarrekening.

Jaarstukken 2024_Lucrato_concept_aanbieden aan Raden

22

Paragrafen Weerstandsvermogen en risicobeheersing In 2018 heeft een risico-inventarisatie plaatsgevonden binnen Werkleerbedrijf Lucrato. Conform het destijds gebruikte model volgt hieronder een kwantificering van de risico’s bijgewerkt naar de huidige situatie. Omschrijving risico

Grondslag

Effect op grondslag

Kans dat risico zich voordoet 5%

Invloed op bedrijfsresultaat € 13.000

Tijdige actualisering loonwaarde doelgroepmedewerkers

Detacheringsopbrengsten: € 5,2 mln.

Daling van de omzet met 5%

Stoppen of wegvallen opdrachten

Productie- en detacheringsopbrengsten: € 6,7 mln.

Daling van de omzet met 10%

20%

€ 134.000

Bezuiniging rijk op Wsw budget

Wsw subsidie € 28,0 mln.

Daling Wswsubsidie met 2%

10%

€ 56.000

Jaarstukken 2024_Lucrato_concept_aanbieden aan Raden

Beheersmaatregel

Periodieke loonwaardemeting van alle doelgroepmedewerkers en in gesprek gaan met werkgevers over uitkomsten. Onderdeel van methodisch werken is het uitvoeren van loonwaarde meting. Accountmanagers hebben structureel overleg met de werkgevers over de detacheringstarieven. Regelmatig contact met grote opdrachtgevers over wensen en afspraken. Werkleerbedrijf Lucrato bewaakt niet te afhankelijk te worden van enkele grote opdrachtgevers. Bewaken kredietwaardigheid grotere klanten; contract met Creditsafe: nieuwe klanten indien nodig laten toetsen; bestaande klanten bij slecht betaalgedrag tussentijds toetsen Werkleerbedrijf Lucrato heeft geen invloed op dit risico. Nieuwe bezuinigingen door het Rijk zijn niet uit te sluiten. In 2024 was geen sprake van bezuinigingen.

23

Omschrijving risico

Grondslag

Effect op grondslag

Kans dat risico zich voordoet 20%

Invloed op bedrijfsresultaat

Beheersmaatregel

Opwaartse loondruk door inflatie of ontwikkelingen op arbeidsmarkt en in het Wettelijk minimumloon

Loonkosten € 37,6 mln.

Stijging met 5%

€ 377.000

Subsidietekort van 2%

15%

€ 84.000

Opgenomen in aanvullende overeenkomsten € 7,2 mln.

Stijging exploitatietekort met 50%

20%

€ 723.000

Productie- en detacheringsopbrengsten: € 6,7 mln.

Daling van de omzet met 5%

25%

€ 84.000

Werkleerbedrijf Lucrato kan deze factoren niet beïnvloeden. Indexatie dekt deze zeer beperkt af doordat factoren met vertraging in indexatie verwerkt worden én indexatie op slechts een deel van de (loon)kosten toegepast wordt. Werkgevers zijn geïnformeerd over de indexatie tarieven op basis van contractuele loonkosten. Risico iets verlaagd t.o.v. vorig jaar. Werkleerbedrijf Lucrato kan de uitstroom niet beïnvloeden. Het verloop van Wsw personeel wordt zo goed mogelijk ingeschat in de begroting. Afgelopen jaren heeft dit niet tot grotere tekorten geleid. Wijze van inschatting lijkt dus passend. Wel heeft het rijk het eerder te laag dan te hoog ingeschat. De kans bestaat echter dat het rijk haar schattingsmethoden bijstelt. Risico verlaagd naar 15% De gemeenten hebben een grote (financiële) opdracht in het sociaal domein en met het verstrekken van PMC’s geven gemeenten invulling aan afspraak inzake Werkleerbedrijf Lucrato als preferred supplier. Gemeenten staan echter financieel onder druk. Risico verhoogd naar 20% Er is geleerd van de Coronacrisis; fors omzetverlies is reëel, met effect over meerdere jaren, bestemmingsreserves zijn toen getroffen en er is een tegemoetkoming vanuit overheid ontvangen. Percentages gehandhaafd.

Uitstroom uit Wsw doelgroep is in werkelijkheid lager dan volgens prognose rijk

Wsw subsidie € 28,0 mln.

De gemeenten zorgen voor onvoldoende extra opdrachten om het subsidietekort op de Wsw op te vangen

Vermindering productie- en detacheringsopbrengsten door onvoorziene calamiteiten

€ 1.471.000

Jaarstukken 2024_Lucrato_concept_aanbieden aan Raden

24

In de bestuursvergadering van Werkleerbedrijf Lucrato d.d. 31 mei 2021 is het beleid omtrent weerstandscapaciteit en de risico’s vastgesteld. Hierin is als volgt besloten: 1. Naast de algemene reserve wordt ook de helft van de bestemmingsreserve invoering BBV2 meegenomen als beschikbaar weerstandsvermogen; 2. Het handhaven van een ratio weerstandsvermogen die zich beweegt binnen een bandbreedte tussen 1 en 2. De hoogte van de ratio weerstandsvermogen wordt jaarlijks met het bestuur geëvalueerd. De weerstandscapaciteit kan uitgedrukt worden in een ratio, door het beschikbare weerstandsvermogen te delen door het benodigde weerstandsvermogen. Het beschikbare weerstandsvermogen ultimo 2024 bedraagt € 932.000 (algemene reserve) plus de helft van € 1.947.000 (bestemmingsreserve gevolgen invoering BBV), is in totaal € 1.906.000. De ratio weerstandsvermogen bedraagt ultimo 2024 (1.906/1.471=) 1,3. Dit voldoet aan de gestelde eis voor deze ratio.

Bestemmingsreserves Op basis van in het verleden genomen bestuursbesluiten zijn in de jaarrekening twee bestemmingsreserves opgenomen, namelijk voor de gevolgen van de invoering van BBV en voor de extra kosten in verband met de organisatieontwikkeling. Voor een toelichting op deze bestemmingsreserves wordt hier verwezen naar de toelichting op de balans.