Document · PDF

4.2. Najaarsnota 2022.pdf

Raad 31 oktober 2022, gemeente HeerdeBij agendapunt: B Najaarsnota 20224.863 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

2022 Najaarsnota

Inhoudsopgave Inhoudsopgave ...................................................................................................4 Inleiding .............................................................................................................5 Beknopte analyse ...............................................................................................6 1. Bestuur ...........................................................................................................8 2. Ruimte, ondernemen en wonen ....................................................................10 3. Sociaal maatschappelijk ...............................................................................12 4. Bedrijfsvoering .............................................................................................14 Overzicht overhead ...........................................................................................15 Algemene dekkingsmiddelen ............................................................................17 Onvoorzien .......................................................................................................18 Totaaloverzicht mutaties ..................................................................................19 Bijlage ..............................................................................................................21 1.

Noodopvang Oekraïne ...................................................................................22 2. Corona overzicht ..........................................................................................23

Inleiding Aanleiding Conform artikel 6 van de ‘Financiële verordening gemeente Heerde 2019 (incl. 1e wijziging)’ (artikel 212 van de Gemeentewet), informeert het college de raad gedurende het jaar door 2 rapportages op te stellen; één over de eerste 4 maanden (voorjaarsnota) en één over de eerste 9 maanden van het jaar (najaarsnota). De nu voorliggende najaarsnota rapporteert over de eerste 9 maanden van 2022. De verantwoording vindt plaats op programmaniveau; qua indeling sluit deze nota aan bij de Voorjaarsnota 2022/Perspectiefnota 2023-2026.

Leeswijzer Deze najaarsnota begint met een beknopte analyse waarin het verloop van de budgetontwikkeling gedurende het jaar wordt weergegeven. Vervolgens wordt er per programma een korte en bondige toelichting gegeven op de budgetmutaties. Afgesloten wordt met een totaaloverzicht van deze mutaties en met de bijlagen ‘Noodopvang Oekraïne' en 'interne beheersing'. De afkortingenlijst is separaat in Pepperflow opgenomen en wordt niet meer toegevoegd aan ieder afzonderlijk boekwerk.

Beknopte analyse

Het saldo van deze najaarsnota is €808.000,- positief. Ten opzichte van de Voorjaarsnota 2022 en wijzingen vanuit de Meicirculaire 2022 is deze nieuwe prognose €150.000,- lager. Dit verschil is hieronder per programmaonderdeel toegelicht. Het programma Bestuur kent geen grote afwijkingen afgezien van de ramingen die zijn opgenomen voor de noodopvang voor Oekraïense vluchtelingen; hiervoor is €2.241.000,geraamd; zowel aan de uitgaven- als inkomstenkant. Onduidelijk is nog de hoogte van de rijksvergoeding, echter deze is ruim voldoende om de uitgaven te kunnen dekken. Bij de jaarrekening zal het saldo worden opgemaakt. Bij Ruimte, ondernemen en wonen zijn er financiële meevallers bij de openbare ruimte van in totaal €95.000,- (afschrijvingskosten materieel/groenbeheer/houtopbrengst bosbedrijf) en kunnen de budgetten voor de Woonagenda en de Vitale vakantieparken (totaal €50.000,-) naar beneden worden bijgesteld. De Omgevingsdienst Noord-Veluwe is echter €90.000,- duurder en de verwachte opbrengst van de leges bouwvergunningen is €100.000,- lager. In totaliteit is de raming voor dit programma €45.000,- ongunstiger. Het verschil ten opzichte van de vorige prognose is bij het programma Sociaal maatschappelijk het grootst; hier wordt een nadeel van €251.000,- voorzien.

Het leeuwendeel is het gevolg van hogere vervoerskosten voor basismobiliteit (€185.000,-) gevolgd door een bijstelling voor onderwijsachterstandenbeleid van €50.000,-. Diverse verbeteringen aan het raadhuis, gemeentekantoor en de gemeentewerf zijn grotendeels de oorzaak van de bijstelling met €40.000,- van de prognose voor het onderdeel Overhead. Bij het onderdeel Algemene dekkingsmiddelen kunnen de inkomsten uit O.Z.B. en toeristenbelasting naar boven worden bijgesteld en kan er een rentevoordeel worden ingeboekt. Dit resulteert in een voordeel bij dit onderdeel van €148.000,-. Tenslotte is de post Onvoorzien met €40.000,- verlaagd. Voor €7.000,- wordt hiermee de woningaanpassing voor statushouders betaald; het restant wordt afgeraamd omdat de verwachting is dat dit geld niet meer besteed gaat worden in 2022. Risico's We leven in een onzekere tijd wat tot uiting komt in sterk stijgende prijzen voor grondstoffen, brandstof, energie en menskracht. Dit treft niet alleen onze organisatie maar heeft ook zijn weerslag op burgers, bedrijven en instellingen binnen de gemeente Heerde. Voor een deel zijn de gevolgen van deze crisissen meegenomen in ramingen; er is bijvoorbeeld rekening gehouden met een energietoeslag voor minima, verhoging van de vervoers-, brandstof- en energiekosten, maar het moet nog blijken of dit afdoende is voor de rest van het jaar.

Daarnaast stagneren werkzaamheden door een gebrek aan personeel en is het niet ondenkbaar dat het coronavirus in het najaar weer oplaait met alle gevolgen van dien. Naast deze risico's waar de hele samenleving mee te maken heeft zijn er ook enkele risico's specifiek voor de gemeente Heerde. Deze risico's zijn hieronder genoemd. Over te hevelen gelden Veelal blijkt dat een (fors) exploitatieoverschot bij de jaarrekening voor een significant deel bestaat uit provinciale subsidies en middelen van provincie/rijk met een specifiek bestedingsdoel waarvan de uitvoering later plaatsvindt dan verwacht. Indien deze gelden niet via de balans naar een volgend jaar kunnen worden geboekt, dan maken deze onderdeel uit van het resultaat en vindt de overboeking naar een volgend jaar plaats via

de resultaatbestemming. Dergelijke posten die het rekeningsaldo positief kunnen beïnvloeden zijn niet in deze najaarsnota opgenomen. Personele inzet M2A Het hele jaar is er vanuit de verschillende vakdisciplines hard gewerkt aan het M2Aproject. De inzet van eigen personeel wordt deels gecompenseerd door inhuur. Afgesproken is om deze meerkosten achteraf, bij de jaarrekening, inzichtelijk te maken. Bij de najaarsnota is hiermee nog geen rekening gehouden. Algemene uitkering De huidige raming van de hoogte van de algemene uitkering is gebaseerd op de Meicirculaire 2022. De septembercirculaire is nog niet beschikbaar; onzeker is dus wat dit gaat betekenen voor de algemene uitkering, niet alleen voor 2022 maar ook voor de jaren erna.

1. Bestuur Toelichting op programma Bestuur Dit programma gaat over het besturen van de gemeente en de veiligheid van de inwoners. De raad en het college, bestuurlijke samenwerking, communicatie en rechtsbescherming van inwoners maar ook over openbare orde en veiligheid, de lokale regels in de Algemene Plaatselijke Verordening, de lokale uitvoering van de drank- en horecawet en handhaving, vallen onder dit programma. Ook komt in dit programma inclusief denken aan de orde, om het inclusieve gemeentebrede karakter hiervan te benadrukken.

Wat gaat het kosten? Exploitatie

Begroting 2022 (P+W)

Bij en aframing najaarsnota

Prognose 2022 (P+W+najaar)

Realisatie 2022

Restant 2022

Lasten Bestuur

1.219.432

2.285.810

3.505.242

1.711.417

1.793.825

Veiligheid

1.851.831

2.144

1.853.975

1.495.145

358.830

Dienstverlening

499.062

321.738

177.324

Bestuurlijke samenwerking

290.600

206.260

84.340

Totaal Lasten

3.860.925

2.287.954

6.148.879

3.734.560

2.414.319

-190

-2.240.810

-2.241.000

-3.700

-2.237.300

-22.110

-50.000

-72.110

-81.710

9.600

Baten Bestuur Veiligheid Dienstverlening

-233.740

-147.099

-86.641

Totaal Baten

-256.040

-2.290.810

-2.546.850

-232.509

-2.314.341

Resultaat

3.604.885

-2.856

3.602.029

3.502.051

99.978

Toelichting op de lasten en baten bestuur Lasten Bij het programma Bestuur is de verwachting dat er €2.288.000,- meer wordt uitgegeven dan oorspronkelijk was geraamd. Hieronder is kort toegelicht waar deze forse afwijking door wordt veroorzaakt. Participatie- en communicatieonderzoek Door onderzoeksbureau DIEP is een participatie- en communicatieonderzoek inclusief participatiebijeenkomst verzorgd. Daarnaast zijn er extra kosten gemaakt voor het realiseren van het coalitieakkoord; tezamen moet hiervoor €35.000,- worden bijgeraamd. Toezichtstaken naleving corona toegangsbewijzen Van het rijk is dit jaar via een SPUK-uitkering ruim €70.000,- ontvangen voor (extra) toezicht op de naleving van de corona toegangsbewijzen. De werkelijk gemaakte kosten ad. €50.000,-, waren lager en zijn hier bijgeraamd. Bij de Jaarstukken 2022 vindt de verantwoording van deze kosten plaats middels de SISA-bijlage. Het niet uitgegeven deel van de uitkering moet worden terugbetaald; daarom is aan de batenkant ook €50.000,- als extra inkomst opgenomen. Noodopvang Oekraïne Voor deze najaarsnota is er een inschatting gemaakt van de totale kosten die in 2022 worden gemaakt voor de noodopvang van Oekraïense vluchtelingen. van dit bedrag, in totaliteit €2.241.000,-, is een detailloverzicht als bijlage opgenomen bij deze najaarsnota.

De standaardvergoeding van het rijk (€100,- per opvangplek per dag) is hoger dan de verwachte kosten echter het is onzeker of het meerdere moet worden

terugbetaald. Voor de zekerheid zijn daarom de inkomsten gelijkgetrokken met de uitgaven zodat deze bijstelling voor de noodopvang budgetneutraal verloopt. Baten De inkomsten zijn met €2.291.000,- naar boven bijgesteld. Deze bijstelling kan worden verklaard door de bijraming van €50.000,- als gevolg van de SPUK-uitkering en de rijksvergoeding voor de noodopvang van Oekraïense vluchtelingen ad. €2.241.000,- (zie ook de toelichtingen bij de lasten).

2. Ruimte, ondernemen en wonen Toelichting op programma (Openbare) ruimte, ondernemen en wonen Dit programma gaat over duurzaamheid, het beheer en onderhoud van de openbare ruimte en het bos, ruimtelijke ontwikkelingen, economie, recreatie en toerisme en bouwen en wonen. Onder dit programma valt ook het opstellen van de omgevingsvisie, een instrument in het kader van de nog vast te stellen omgevingswet. Met het toepassing van uitnodigingsplanologie hebben we ons al voorbereid op deze wet. Onze rol bij ruimtelijke vraagstukken is daarmee veranderd. De omgevingsvisie maken we samen.

Wat gaat het kosten? Exploitatie

Begroting 2022 (P+W)

Bij en aframing najaarsnota

Prognose 2022 (P+W+najaar)

Realisatie 2022

Restant 2022

Lasten Duurzaamheid

382.277

192.287

189.990

Riolering

1.189.525

655.385

534.140

Reiniging afval

1.624.254

1.292.300

331.954

Begraven

444.445

247.344

197.101

Economie

345.877

395.132

-49.255

Toerisme en recreatie

451.365

-10.000

441.365

354.449

86.916

Bouwen en Wonen

1.067.356

98.821

1.166.177

648.877

517.300

Ruimtelijke ontwikkeling

723.036

431.518

291.518

Grondbedrijf

65.266

199.901

-134.635

Gemeentelijke accommodaties

1.943.453

20.000

1.963.453

1.228.569

734.884

Beheer en onderhoud

4.930.465

-86.400

4.844.065

3.178.408

1.665.657

Verkeer en vervoer

177.403

109.504

67.899

13.344.722

22.421

13.367.143

8.933.674

4.433.469 275.392

Totaal Lasten Baten Duurzaamheid

-275.392

Riolering

-1.408.435

-1.509.784

101.349

Reiniging afval

-2.109.505

-1.597.939

-511.566

Begraven

-604.011

-375.783

-228.228

Economie

-23.870

-16.389

-7.481

Toerisme en recreatie

-21.587

-80.190

58.603

Bouwen en Wonen

-610.822

42.500

-568.322

-353.269

-215.053

Ruimtelijke ontwikkeling

-111.550

-18.774

-92.776

Grondbedrijf

-303.247

-392.184

88.937

Gemeentelijke accommodaties

-835.213

-437.674

-397.539

Beheer en onderhoud

-574.677

-20.000

-594.677

-287.334

-307.343

Verkeer en vervoer

-316

316

Totaal Baten

-6.602.917

22.500

-6.580.417

-5.345.029

-1.235.388

Resultaat

6.741.805

44.921

6.786.726

3.588.645

3.198.081

Toelichting op de lasten en baten (Openbare)ruimte, ondernemen en wonen Lasten Voorgesteld wordt om de raming voor het programma Ruimte, ondernemen en wonen met €22.000,- te verhogen. Dit bedrag bestaat uit meerdere bij- en aframingen; de belangrijkste zijn hieronder opgenomen. ODNV Conform het collegebesluit van 30 augustus 2022 wordt voorgesteld om het budget voor de Omgevingsdienst Noord-Veluwe met €80.000,- te verhogen. Deze bijstelling is een combinatie van een voordelig jaarrekeningsaldo uit 2021 van €33.000,- en een extra financiële impuls van €113.000,- om de bedrijfsvoering van de genoemde organisatie naar een hoger/aanvaardbaar niveau te tillen. In de begroting van de gemeente Heerde is hier voor de jaren 2023 e.v. ook een structurele verhoging opgenomen. Verder is het voorstel om alleen voor dit jaar nog eens €10.000,- aan het budget van de ODNV toe te voegen voor de aanvullende overdracht van milieutaken. Bodemonderzoeken en centrale bodemdatabank Voor de overdracht van bodemtaken en het overbrengen van gegevens van bodemonderzoeken in een centrale databank wordt van de provincie €58.000,- aan subsidie ontvangen. Dit geld wordt dit jaar ingezet om deze taken te realiseren. Woonagenda Voor het opstellen van een 'Woonagenda' heeft de raad voor 4 jaar geld beschikbaar gesteld voor de (extra) werkzaamheden die hieruit voortvloeien.

Deze werkzaamheden zijn door het eigen personeel opgepakt; hierdoor kan van dit budget €40.000,- worden afgeraamd. Openbare ruimte Verwacht wordt dat in de openbare ruimte €75.000,- minder wordt uitgegeven. Hoofdzakelijk komt dit door lagere kapitaallasten (€70.000,-) bij het materieel van de buitendienst als gevolg van uitgestelde investeringen. Dit investeringsbudget zal de komende jaren worden ingezet om de transitie te betalen naar, zover mogelijk, een elektrisch wagenpark. Verder is er geld overgehouden aan de bestrijding van de eikenprocessierups (€10.000,-) en zijn de verwachte kosten voor het maaiwerk en landmeten lager (€15.000,-). Als gevolg van de gestegen brandstofkosten moet aan dit budget €20.000,- worden toegevoegd. Baten De inkomsten bij dit programma moeten met €23.000,- naar beneden worden bijgesteld. Deze bijstelling is het gevolg van drie mutaties die onderstaand zijn toegelicht. Houtopbrengst bosbedrijf Door de sterk gestegen houtprijzen kan het budget voor de houtverkopen uit bosbedrijf met €20.000,- worden verhoogd. Subsidie bodemonderzoeken en centrale bodemdatabank Dit jaar is er van de provincie een tweetal subsidies ontvangen; €50.000,- voor de overdracht van bodemtaken en €8.000,- voor de overheveling van bodemonderzoeken naar een centrale bodemdatabank. Dit geld wordt dit jaar daadwerkelijk ingezet en is ook aan de lastenkant bijgeraamd.

Leges WABO De legesinkomsten hebben doorgaans een grillig verloop. Dit jaar is de verwachting dat, in afwijking van voorgaande jaren, de inkomsten lager uitvallen dan de raming door de hoge prijzen en het gebrek aan mankracht. Veiligheidshalve wordt daarom voorgesteld om €100.000,- van deze post af te ramen.

3. Sociaal maatschappelijk Toelichting op programma Sociaal Maatschappelijk Het programma Sociaal Maatschappelijk gaat over alles wat mensen in hun directe bestaan raakt en heeft primair betrekking op zorg, welzijn, arbeid, onderwijs, volksgezondheid en vrijetijdsbesteding zoals sport en kunst en cultuur. Het gaat om mensen en de wijze waarop zij in staat zijn om deel te nemen aan de samenleving en invulling geven aan hun eigen verantwoordelijkheid.

Wat gaat het kosten? Exploitatie

Begroting 2022 (P+W)

Bij en aframing najaarsnota

Prognose 2022 (P+W+najaar)

Realisatie 2022

Restant 2022

Lasten Onderwijs

1.012.159

65.000

1.077.159

880.864

196.295

Kunst cultuur en media

729.333

58.300

787.633

665.881

121.752

Sport

232.573

235.614

-3.041

STIP

2.881.827

-50.000

2.831.827

1.711.621

1.120.206

Jeugd

5.093.649

-68.500

5.025.149

3.486.204

1.538.945

Participatie & werk

2.841.860

-20.000

2.821.860

2.377.340

444.520

Inkomen

4.415.241

275.474

4.690.715

3.136.679

1.554.036

WMO

6.163.353

438.000

6.601.353

4.595.148

2.006.205

Totaal Lasten

23.369.995

698.274

24.068.269

17.089.352

6.978.917

Baten Onderwijs

-361.292

-414.679

53.387

Kunst cultuur en media

-67.300

-53.300

-120.600

-15.168

-105.432

Sport

-95.042

-114.824

19.782

STIP

-74.060

50.000

-24.060

Jeugd Participatie & werk Inkomen

38.500

-154

38.654

-153.693

-4.644

-149.049 -1.157.931

-2.747.522

-249.474

-2.996.996

-1.839.065

WMO

-656.760

-233.000

-889.760

-129.072

-760.688

Totaal Baten

-4.155.669

-447.274

-4.602.943

-2.517.605

-2.085.338

Resultaat

19.214.326

251.000

19.465.326

14.571.747

4.893.579

Toelichting op de lasten en baten Sociaal maatschappelijk Lasten Bij het programma Sociaal maatschappelijk wordt voorgesteld om de uitgaven met €698.000,- te verhogen. Hieronder zijn de belangrijkste bijstellingen toegelicht. Verstrekkingen a.g.v. corona Dit jaar wordt er nog voor in totaal €88.000,- verstrekt aan vergoedingen die zijn te relateren aan de coronapandemie. Hiervoor komen instellingen voor sport, kunst & cultuur en jeugdwerk in aanmerking; ook is er extra uitgekeerd aan minima. Voorgesteld wordt om deze kosten allemaal te dekken uit de reserve corona. DUVO-middelen en innovatiebudget STIP Van de gemeente Apeldoorn is €46.000,- ontvangen betreffende niet bestede DUVO-

middelen. Aangezien dit geld dit jaar niet meer kan worden ingezet, wordt voorgesteld om dit over te hevelen naar de reserve MOBW/sociaal domein. Daarnaast wordt het innovatiebudget van STIP maar gedeeltelijk ingezet en ook hiervan wordt voorgesteld om het resterende budget van €50.000,- naar de reserve MOBW/sociaal domein over te hevelen. Vergoeding energietoeslag Op 12 april 2022 heeft het college besloten om alle inwoners met een inkomen onder de inkomensgrens van 120% van de bijstandsnorm een eenmalige energietoeslag te verstrekken van €800,-. In de Meicirculaire 2022 is hier een vergoeding voor ontvangen van €448.000,-. De financiële verwerking heeft plaatsgevonden bij de Voorjaarsnota 2022. Op 5 juli 2022 heeft minister Schouten aangekondigd dat de energietoeslag wordt verhoogd met €500,- naar €1.300,-. Deze aanvullende toeslag van in totaal €222.000,wordt nu in deze najaarsnota verwerkt. MOBW-bijdrage gemeente Apeldoorn Van de gemeente Apeldoorn wordt ook in 2022 een MOBW-bijdrage ontvangen; deze bijdrage wordt ingeschat op €233.000,-. Voorgesteld wordt om dit bedrag toe te voegen aan de reserve MOBW/sociaal domein. Basismobiliteit Doordat de begroting van PlusOV niet op een juiste manier is verwerkt in de gemeentelijke begroting moet deze post met €185.000,- worden verhoogd.

Deze verhoging is inclusief de afrekening van de kosten voor PlusOV over het jaar 2021 en de vergoedingen voor eigen vervoer dat ouders verzorgen voor het leerlingenvervoer. Baten De inkomsten zijn bij dit programma met €447.000,- verhoogd. Deze verhoging is het gevolg van budgetaanpassingen bij de uitgaven die doorwerken aan de batenkant. Volgordelijk zijn dit: 

De mutatie van de reserve corona van de verstrekte vergoedingen (€88.000,-);



De mutatie van de reserve corona van de DUVO-middelen en het innovatiebudget STIP (-/-€96.000,-);



De bij de Septembercirculaire 2022 nog te ontvangen rijksvergoeding voor de aanvullende energietoeslag van €222.000,-;



De ontvangst van €233.000,- aan MOBW-bijdrage van de gemeente Apeldoorn.

4. Bedrijfsvoering Toelichting op programma Bedrijfsvoering De gemeente is een betrouwbare rentmeester van de publieke middelen. Uitgangspunt is dat de exploitatie op orde is om jaarlijks te kunnen voldoen aan de voorwaarde van een sluitende begroting. Naast financiën en de financiële uitvoering van het Grondbeleid, vallen onder dit programma de gemeentelijke organisatie, de accommodaties voor gemeentebestuur en ambtelijke organisatie, burgerzaken, het streekarchivariaat, basisregistraties, informatisering en automatisering en elektronische dienstverlening.

Wat gaat het kosten? Exploitatie

Begroting 2022 (P+W)

Bij en aframing najaarsnota

Prognose 2022 (P+W+najaar)

Realisatie 2022

Restant 2022

Lasten Financien Streekarchivariaat Totaal Lasten

-991.000

-953.100

-1.944.100

97.254

-10.000

87.254

64.065

23.189

-893.746

-963.100

-1.856.846

64.065

-1.920.911

-465.948

-400.000

-65.948

Baten Financien Totaal Baten Resultaat

-465.948

-400.000

-65.948

-1.359.694

-963.100

-2.322.794

-335.935

-1.986.859

Toelichting op de lasten en baten bedrijfsvoering Lasten De uitgaven van het programma Bedrijfsvoering zijn met €963.000,- afgeraamd. Deze neerwaartse bijstelling komt door 2 posten die hieronder zijn opgenomen. Saldo voor bestemming Een goede prognose voor deze najaarsnota kan alleen worden gemaakt door het begrotingssaldo wat tot op heden is ontstaan tegen te boeken. Dit saldo van in totaal €953.000,- is daarom hier afgeraamd. E-depot streekarchief De bestuurlijke besluitvorming over het project 'E-depot' binnen de H2O-gemeenten is in juli 2022 vastgesteld; later dan oorspronkelijk verwacht. Door deze vertraging worden er dit jaar minder (opstart)kosten gemaakt en kan het budget met €10.000,- worden verlaagd. Baten Geen mutaties.

Overzicht overhead Toelichting op product Overhead Wat mag het kosten? Exploitatie

Begroting 2022 (P+W)

Bij en aframing najaarsnota

Prognose 2022 (P+W+najaar)

Realisatie 2022

Restant 2022

Lasten Huisvesting

534.463

65.000

599.463

413.374

186.089

Facilitair

309.195

-17.500

291.695

172.303

119.392

16.636.394

11.634.345

5.002.049

5.602.976

-1.100.000

4.502.976

4.286.670

216.306

93.850

7.000

100.850

15.484

85.366

102.156

-5.000

97.156

55.230

41.926

Personeel en Organisatie ICT Financiën Elektronische dienstverlening Overheadtoerekening

337.963

299.978

37.985

23.616.997

-1.050.500

22.566.497

16.877.385

5.689.112

Huisvesting

-20.000

-528

-19.472

Personeel en Organisatie

-11.515.588

-7.781.052

-3.734.536

-2.784.776

1.100.000

-1.684.776

-2.703.972

1.019.196

Totaal Lasten Baten

ICT Overheadtoerekening Totaal Baten Resultaat

-337.964

-337.963

-1

-14.658.328

1.100.000

-13.558.328

-10.823.515

-2.734.813

8.958.669

49.500

9.008.169

6.053.870

2.954.299

Toelichting op de lasten en baten Overhead Lasten De afname van het budget bij het onderdeel Overhead met €1.051.000,- kent meerdere oorzaken, de belangrijkste zijn hieronder uiteengezet. Aanpassingen raadhuis, gemeentekantoor en gemeentewerf Voor bovengenoemde gebouwen wordt in totaliteit €65.000,- extra budget gevraagd om diverse aanpassingen te kunnen doorvoeren. Gelet op het urgente karakter zijn enkele hiervan reeds opgepakt. In de raadzaal zijn de beeldschermen verplaatst van de vloer naar de wanden en is het wenselijk om schermen aan te brengen in de kamers van de bestuurders (€35.000,). Bij het gemeentekantoor is de bediening van het 'gebouwbeheersysteem' gekoppeld aan verouderde software; hiervoor moet een update plaatsvinden waarvan de kosten €5.000,- bedragen. Bij de gemeentewerf tenslotte moest de schade aan bouwdelen worden hersteld als gevolg van de inbraak (deel eigen risico). Verder is het inbraakalarm uitgebreid naar de loodsen en is de klimaatinstallatie compleet vervangen. De totale kosten worden ingeschat op €25.000,-. Zaakgericht werken Bij de Voorjaarsnota 2022 is €1.100.000,- opgenomen om te reserveren voor het project 'Zaakgericht Werken'. Met dit project wordt ingezet op het digitaliseren, inrichten, harmoniseren en transparant maken van alle 'zaken/processen' die spelen binnen een gemeente (bijv. aanvraag bouwvergunning).

Deze zaken/processen worden zowel voor burgers als personeel digitaal ontsloten, waarbij tevens wordt aangesloten op de Wet Open Overheid. Op dit moment is het geld voor 'Zaakgericht Werken' toegevoegd aan de exploitatie, echter de daadwerkelijke overheveling naar de reserve heeft nog niet

plaatsgevonden en wordt met deze mutatie geregeld. In het voorjaar van 2023 wordt u middels een Plan van Aanpak nader geïnformeerd over dit project. Baten De verhoging van €1.100.000,- bij dit onderdeel betreft de hierboven genoemde overheveling naar de nieuw in te stellen reserve 'Zaakgericht werken (incl. procesharmonisatie)'.

Algemene dekkingsmiddelen Toelichting op product Algemene dekkingsmiddelen Algemene dekkingsmiddelen zijn vrij besteedbare inkomsten zonder vooraf bepaald bestedingsdoel. Conform de BBV-richtlijnen worden deze budgetten onder een separaat hoofdstuk opgenomen. De inkomsten die tot dit onderdeel behoren zijn de Algemene Uitkering en overige uitkeringen uit het gemeentefonds, daarnaast de OZB, Precariobelasting, Toeristenbelasting, bespaarde rente over het Eigen Vermogen en ontvangen rentes en dividenden. De uitgaven die bij dit onderdeel zijn opgenomen hebben betrekking op de inning en verwerking van bovengenoemde inkomsten.

Wat mag het kosten? Exploitatie

Begroting 2022 (P+W)

Bij en aframing najaarsnota

Prognose 2022 (P+W+najaar)

Realisatie 2022

Restant 2022

Lasten Algemene dekkingsmiddelen

702.496

-22.500

679.996

342.017

337.979

Totaal Lasten

702.496

-22.500

679.996

342.017

337.979

Algemene dekkingsmiddelen

-37.134.081

-125.000

-37.259.081

-33.542.399

-3.716.682

Totaal Baten

-37.134.081

-125.000

-37.259.081

-33.542.399

-3.716.682

Resultaat

-36.431.585

-147.500

-36.579.085

-33.200.381

-3.378.704

Baten

Toelichting op de lasten en baten Algemene dekkingsmiddelen Lasten Rentevoordeel De totale uitgaven bij het onderdeel Algemene dekkingsmiddelen kunnen met €23.000,- worden afgeraamd omdat er opnieuw een rentevoordeel is ontstaan door de negatieve rente op kortlopende geldleningen. Hier kon tot medio september van worden geprofiteerd. Inmiddels is aan de negatieve rente een eind gekomen en is de kortlopende geldlening weer terugbetaald. Baten De inkomsten zijn met €125.000,- verhoogd bij dit onderdeel. Voor €100.000,- is dit het gevolg van hogere O.Z.B.-inkomsten; daarnaast is er €25.000,- meer aan toeristenbelasting ontvangen dan geraamd.

Onvoorzien Wat mag het kosten? Exploitatie

Begroting 2022 (P+W)

Bij en aframing najaarsnota

Prognose 2022 (P+W+najaar)

Realisatie 2022

Restant 2022

Lasten Onvoorzien

50.000

-40.000

10.000

Totaal Lasten

50.000

-40.000

10.000

Resultaat

50.000

-40.000

10.000

Toelichting op de baten en lasten onvoorzien Woningaanpassing statushouders Het college heeft in de vergadering van 12 juli 2022 besloten om de kosten voor een noodzakelijke woningaanpassing voor statushouders (€6.500,-) te dekken uit de post Onvoorzien. Aframen budget Onvoorzien Voorgesteld wordt om het budget voor Onvoorzien verder af te ramen met €33.500,zodat er nog €10.000,- resteert; voldoende voor 1 gebeurtenis dit jaar.

Totaaloverzicht mutaties

Programma

Mutatie lasten

Mutatie baten

Saldo

Bestuur Bijraming extra budget keurmerk Fairtrade

5.000

Aframing raadsvergoeding

-15.000

Bijraing inhuur griffier

20.000

Bijraming participatieonderzoek DIEP

35.000

Afrekening voordelig jaarrekeningresultaat 2021 VNOG

-12.096

Bijramen toezichtstaken naleving corona toegangsbewijzen (dekking SPUKsubsidie rijk)

50.000

Aframen budget aanpak jeugdoverlast Bijramen budgetten noodopvang Oekraïne

50.000

-35.760 2.240.810

0 -35.760

2.240.810

0 0

Ruimte, Ondernemen en Wonen Bijraming vervangen kozijnen Villa Jacoba

20.000

Aframen afschrijvingskosten zoutloods

-19.900

6.500

Aframing budget woonagenda

-40.000

Aframen afschrijvingskosten materieel buitendienst

-70.000

Aframing budget bestrijding eikenprocessierups

-10.000

Aframing budget maaiwerk

-10.000

Aframen budget landmeten

-5.000

Bijraming herbelijning atletiekbaan

8.500

Bijraming woningaanpassing statushouders (dekking post Onvoorzien conform collegebesluit van 12 juli 2022)

Bijraming houtopbrengst bosbedrijf

8.500 20.000

-20.000

Bijraming brandstof materieel buitendienst

20.000

Aframing vitale vakantieparken

-10.000

Aframen externe advieskosten vergunning & toezicht bouwen

-15.000

Bijraming uitvoeringskosten ODNV (conform collegebesluit van 30 augustus 2022)

79.821

Bijraming aanvullende overdracht milieutaken ODNV

10.000

Bijraming provinciale subsidie bodemonderzoeken en centrale bodemdatabank

57.500

Aframing leges WABO

10.000 57.500

-100.000

100.000

Sociaal maatschappelijk Bijraming achterstallig onderhoud De Sprengen

15.000

Bijraming onderwijsachterstandenbeleid

50.000

Bijramen incidentele subsidies sport en kunst a.g.v. corona (dekking reserve corona)

53.300

Bijraming subsidies gemeentelijke monumenten

15.000 50.000 53.300

5.000

0 5.000

Aframing innovatiebudget STIP (toevoegen aan reserve MOBW/sociaal domein)

-50.000

Aframing PGB Jeugd

-30.000

Aframing overschot DUVO-gelden gemeente Apeldoorn (toevoegen aan reserve MOBW/sociaal domein)

-46.000

7.500

Bijraming verstrekking 'Jeugd aan Zet' (dekking reserve corona)

-50.000

0 -30.000

Aframing budget inburgering

-20.000

Bijramen gemeentelijke schuldenbeleid (Septembercirculaire 2021 / reserve Corona)

18.316

Bijramen bijzondere bijstand (Septembercirculaire 2021 / reserve Corona)

-20.000 18.316

0 0

9.158

Bijraming extra vergoeding energietoeslag

222.000

Bijraming gemeentepolis Aevitae (conform collegebesluit van 13 juli 2022)

26.000

Bijraming PGB Wmo

20.000

Bijramen MOBW-bijdrage gemeente Apeldoorn (toevoegen aan reserve MOBW/sociaal domein)

233.000

Bijraming basismobiliteit

185.000

0 26.000 20.000

233.000

0 185.000 0

Bedrijfsvoering Voordelig begrotingssaldo

-953.100

Aframing project e-depot streekarchief

-10.000

-10.000 0

Overhead Verbeteringen raadhuis (schermen/verduisterende raambekleding)

35.000

Bijraming bediening gebouwensysteem gemeentekantoor

5.000

Bijraming regeling klimaatinstallatie / herstelwerkzaamheden inbraak gemeentewerf

25.000

Gedeeltelijke aframing budget website

-5.000

Aframing facilitaire kosten (portokosten(papier/printers)

-17.500

7.000

Bijraming accountantskosten (conform collegebesluit van 20 september 2022) Toevoeging budget 'Zaakgericht Werken' aan reserve ICT

1.100.000

0 0

Algemene dekkingsmiddelen Bijraming hogere opbrengst toeristenbelasting

25.000

Bijraming hogere OZ.B. opbrengst

100.000 -100.000

Rentevoordeel kortlopende geldleningen

-22.500

-25.000 -22.500 0

Onvoorzien Aframing a.g.v. woningaanpassing statushouders (zie collegebesluit van 12 juli 2022)

-6.500

Aframen deel restantbudget Onvoorzien

-33.500

Begrotingssaldo na verwerking Najaarsnota 2022

808.035

Bijlage

1. Noodopvang Oekraïne Noodopvang vluchtelingen Oekraïne Noodopvang vluchtelingen Oekraïne Salarissen personeel Vergoeding VOG

€ 430.000 € 1.000

Energie

€ 200.000

Overige personeel van derden

€ 130.000

Opvang

€ 18.000

Algemeen onderhoud gebouwen

€ 40.000

Beveiliging

€ 57.000

Huur gebouwen

€ 881.000

Ledigen containers

€ 14.000

Schoonmaakkosten en -artikelen

€ 10.000

Diverse aanschaffingen

€ 8.500

Telefoonkosten

€ 10.500

Inrichtingskosten

€ 57.500

Leefgeld

€ 122.000

Leefgeld UA

€ 221.000

Vervoerskosten

€ 36.000

Onderwijskosten

€ 4.500

Totale verwachte kosten

€ 2.241.000

Rijksvergoeding

-€ 2.238.000

Overige baten Totale verwachte inkomsten

-€ 3.000 -€ 2.241.000

2. Corona overzicht

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Heerde&id=c99a5c95-adbe-4ed1-aac3-13554598e14d