3. Raadsvoorstel Programmabegroting 2023-2026.docx

Raadsvoorstel Raadsvergadering: Auditcommissie:

07-11-2022 11-10-2022

Agendapunt: Onderwerp:

3. Programmabegroting 2023-2026

Afdeling: Opsteller: Telefoonnummer: E-mailadres

Bedrijfsondersteuning en -advisering Rudi Kamp 0578-699494 r.kamp@heerde.nl

Portefeuille: Programma:

Wolbert Meijer Alle

De raad besluit om: 1. De Begroting 2023 vast te stellen; 2. In te stemmen met de Meerjarenraming 2024-2026; 3. De investeringskredieten die in de begroting zijn opgenomen beschikbaar te stellen voor het jaar 2023.

Inleiding Voor u ligt de Programmabegroting 2023-2026. In deze begroting zijn de beleidskaders voor het komend jaar en drie jaren erna opgenomen en zijn de budgetten verwerkt om uitvoering te kunnen geven aan deze beleidskaders. In dit document is het coalitieakkoord tekstueel uitgewerkt en zijn de bijbehorende budgetten hiervoor opgenomen. Daarnaast zijn alle mutaties vanuit de perspectiefnota doorgevoerd en is er zo goed mogelijk geanticipeerd op de huidige crisissen en kostenstijgingen. Voor de jaren 2023-2025 is het gelukt om een sluitende begroting te presenteren; voor 2026 is dit niet het geval als gevolg van wegvallende rijksinkomsten. Beoogd doel In het kader van het budgetrecht moet de begroting ter vaststelling aan u worden voorgelegd. De begroting is het belangrijkste sturing- en beheersingsinstrument van de gemeente Heerde. Hierin worden de budgettaire kaders voor het betreffende begrotingsjaar vastgesteld. Conform wettelijke eisen moet deze begroting voor 15 november 2022 door uw raad worden vastgesteld. Na vaststelling door uw raad kan het college het voorgestane beleid tot uitvoering brengen. Bevoegdheid / Juridisch kader De begroting wordt voorafgaand aan het jaar waarvoor zij dient vastgesteld op grond van artikel 191 van de Gemeentewet.

1/4

Eerdere besluitvorming en kaders U heeft op 4 juli 2022 de Perspectiefnota 2023-2026 vastgesteld. De besluiten die hierin zijn genomen zijn verwerkt in deze Programmabegroting 2023-2026. Argumenten Conform de wettelijke eisen moet deze begroting voor 15 november 2022 zijn ingediend bij het CBS en de provincie. Voor deze datum moet de begroting zowel door het college als door de raad zijn vastgesteld. Kanttekeningen 1. Niet tijdige indiening van de begroting bij de provincie kan tot gevolg hebben dat de gemeente Heerde onder preventief financieel toezicht wordt geplaatst. 2. Het staat uw raad vrij om andere keuzes te maken. Alle voorstellen uit de Perspectiefnota 2023-2026 zijn verwerkt in de voorliggende begroting. Desalniettemin kan u besluiten om hiervan af te wijken. 3. Niet alle ontwikkelingen en onzekerheden zijn vertaald in de ramingen. Net als alle gemeenten in Nederland heeft de gemeente Heerde te maken met diverse onzekerheden. Daarom hebben wij een risicoparagraaf toegevoegd waarin deze onzekere ontwikkelingen worden geschetst. 4. De Septembercirculaire 2022 is niet verwerkt in voorliggende begroting. Het financieel effect hiervan wordt nagezonden in een separate memo Ari. 5. In deze programmabegroting is de financiële vertaling van ons uitvoeringsprogramma meegenomen.

Reeds eerder hadden wij u dit uitvoeringsprogramma ter consultatie toegezonden, doch de geplande consultatiebijeenkomst is door uw raad geannuleerd. Een inhoudelijk gesprek heeft derhalve nog niet plaatsgehad.

Geld Er is een begroting opgesteld waarbij de Perspectiefnota 2023-2026 inclusief de mutaties vanuit de Meicirculaire 2022 als vertrekpunt is genomen. Daarnaast is er rekening gehouden met €1 miljoen aan structurele ‘meerkosten’ om het hoofd te kunnen bieden aan exploderende energieprijzen en de snel oplopende inflatie. Vervolgens zijn de doelstellingen vanuit het ‘coalitieakkoord’ per programma financieel vertaald voor de jaren 2023-2025 (ruim €1,2 miljoen) en zijn er ‘mutaties’ toegevoegd die ten tijde van het opstellen van de perspectiefnota nog niet bekend waren (€4 ton). In onderstaande tabel treft u hiervan een cijfermatig overzicht aan.

2/4

Bedragen * 1.000 Perspectiefnota

Een min-bedrag is een voordeel 2023

2024

2025

2026

-407

640

997

1.077

-2.059

-3.866

-4.656

-2.116

Correctie arbitragegelden

-687

-144

-40

337

Correctie a.g.v. hogere indexeringen

243

581

1.046

1.210 -70 438

Saldo Perspectiefnota 2023-2026 Meicirculaire 2022

Voordeel investeringsreserve De Noordgouw Totaal Perspectiefnota 2023-2026

-2.910

-2.789

-70 -2.723

Meerkosten

2023

2024

2025

2026

Indexering salarissen

171

178

185

193

Indexering overige uitgaven

240

246

252

257

Indexering brandstofverbruik

15

16

16

17

Stelpost energieverbruik

325

325

325

325

Stelpost sociaal domein Totaal meerkosten

250 1.001

250 1.015

250 1.028

250 1.042

Coalitieakkoord

2023

2024

2025

2026

Doelstellingen programma Bestuur

126

122

159

-

Doelstellingen programma Ruimte

822

754

603

-

Doelstellingen programma Samenleving

318

383

379

-

Doelstellingen programma Bedrijfsvoering Totaal coalitieakkoord

1.266

1.259

1.141

-

Overige mutaties Verhoging ODNV-bijdrage Verhoging basismobiliteit

2023 67 185

2024 67 185

2025 67 185

2026 67 185

Extra inkomsten O.Z.B.

-80

-80

-80

-80

-35

-35

Extra toeristenbelasting Taakstelling Bedrijfsvoering

263

263

263

263

Overige afwijkingen Totaal overige mutaties

-34 401

-20 415

-66 334

16 416

Totaal Programmabegroting 2023-2026

-242

-100

-220

1.896

Communicatie Deze begroting is besproken in de auditcommissie van 11 oktober 2022. Behandeling in de raad vindt plaats op 7 november 2022. Na instemming door ons college is de begroting op de website van de gemeente Heerde geplaatst en is er op de gemeentepagina in de Schaapskooi aandacht besteed (begroting in 1 oogopslag). Uitvoering Niet van toepassing.

3/4

Advies commissie Behandeling als B-onderwerp. Heerde, 18 oktober 2022 Het college van Heerde drs. J.W. Wiggers, burgemeester B. van Zuthem, gemeentesecretaris Bijlagen: 1. Raadsbesluit Programmabegroting 2023-2026 2. Programmabegroting 2023-2026 3. Uitvoeringsprogramma college 2023-2026 4. Verslag auditcommissie 11 oktober 2022 Ter inzage: Geen.

4/4