Document · PDF

3. Brief 5 juli van VNOG met Jaarstukken 2021, Programmabegroting 2023-2026 en begrotingswijziging demarcatie.pdf

Raad 3 oktober 2022, gemeente HeerdeBij agendapunt: Ingekomen stukken en mededelingen ter kennisname37.252 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 4 van 4

Aanschafwaarde per 1-1-2021 Af: Afschrijving per 1-1-2021 Stand per 1-1-2021 Bij: Investeringen 2021 Af: Bijdragen derden Af: Desinvestering 2021 Bij: cum afschrijvingen des-investeringen 2021

11.619.945 -5.080.782 -200.324 43.109.750

Af: Afschrijvingen 2021 Af: Afwaarderingen 2021 Totaal saldo activa per 31-12-2021

De stand per 1-1-2021 bestaat uit de boekwaarde van de gehele VNOG. De VNOG kent alleen investeringen met economisch nut. De activa van de VNOG bestaan uit vijf categorieën, namelijk gronden & terreinen, bedrijfsgebouwen, vervoermiddelen, apparatuur en overige activa. In 2021 is het activabestand gescreend en opgeschoond tot een (oorspronkelijke) aanschafwaarde van 11,6 mln. Hiermee is beoogt te komen tot een administratief juiste weergave op de balans van de bezittingen en de afschrijvingen daarop. De opgeschoonde activa-items (m.n. vervoermiddelen, brandweermaterialen zoals ademlucht en ICT middelen) waren afgeschreven en afgestoten, maar stonden nog met aanschafwaarde en afgeschreven waarde op de balans van de VNOG. Bij de opschoning is getoetst of de afstoot (in het verleden) conform de geldende interne afspraken heeft plaatsgevonden. Hieronder de stand van de balans per categorie. Verloopstaat investeringen 2021: Categorie Boekwaarde per 1-1-2021

Gronden & Terreinen 1.875.000

Bij: investering 2021 Af : bijdragen derden Af: desinvestering 2021 Bij: cum afschrijvingen des-investeringen 2021

Machines & apparaten & installaties

Overige materiele vaste activa

12.430.701

19.494.476

9.548.612

3.208.243

46.557.032

56.514

1.340.967 -275.000 -2.040.832 2.040.832

407.168 -7.681.012 7.681.012

304.175 -1.784.239 1.784.239

2.108.824 -275.000 -11.619.945 11.619.945

-113.862 113.862

Af: Afschrijving 2021 Subtotaal Af: Afwaarderingen 2021 Totaal saldo activa per 31-12-2021

Vervoermiddelen

Bedrijfsgebouwen

1.875.000 1.875.000

Totaal

-563.576

-2.324.296

-1.533.513

-659.397

-5.080.782

11.923.639 11.923.639

18.236.147 -31.527 18.204.620

8.422.267 -18.303 8.403.964

2.853.021 -150.494 2.702.527

43.310.074 -200.324 43.109.750

Toelichting op de afschrijvingen De gehanteerde afschrijvingsmethoden staan beschreven in de Financiële Verordening, titel 2, artikel 10. Op gronden & terreinen wordt niet afgeschreven, op bedrijfsgebouwen wordt annuïtair afgeschreven. Alle overige activa schrijft de VNOG met ingang vanaf 2017 af volgens de lineaire methode. Aan investeringen die gedurende het boekjaar worden aangeschaft, wordt wel rente toegerekend, maar geen afschrijving berekend. De eerste afschrijving vindt plaats het boekjaar volgend op het jaar van aanschaf. Het DB heeft een nieuwe afschrijvingstermijn tabel vastgesteld die met ingang van 2019 wordt toegepast. In het jaar 2021 heeft de VNOG voor € 1,8 miljoen geïnvesteerd. De gerealiseerde investeringen zijn lager dan het toegekende investeringsbudget, dit is vooral veroorzaakt doordat de aanbesteding en aanschaf van materieel/materialen wordt vertraagd door schaarste van grondstoffen en oplopende prijzen. Veel investeringen zijn uitgesteld naar de komende jaren. Pagina 72 van 96

De duurzame waardeverminderingen bedragen € 200.324. De gemeente Apeldoorn heeft € 275.000 bij gedragen aan een redvoertuig. Deze bijdrage is in mindering gebracht op de investering. Restantkredieten 2021 In hoofdstuk 13 staan de kredieten die in 2021 niet (geheel) zijn uitgevoerd. De uitvoering vindt plaats in 2022 of later. Gevraagd wordt om deze kredieten over te hevelen naar 2022. Vlottende activa Vorderingen < 1 jaar Onder vorderingen op korte termijn vallen vorderingen die binnen een jaar afgehandeld worden. In onderstaande tabel staan de vorderingen op korte termijn aangegeven. Uitzettingen < 1 jaar Vorderingen op openbare lichamen Uitzettingen in 's Rijks Schatkist met een rente typische looptijd < 1 jaar Overige vorderingen Totaal uitzettingen < 1 jaar

31-12-2021 889.859

31-12-2020 164.310

Mutatie 725.549

6.108.938 147.509 7.146.306

7.265.431 159.809 7.589.550

-1.156.493 -12.300 -443.244

Vorderingen op openbare lichamen Dit betreft vorderingen op diverse openbare lichamen die in 2022 worden afgewikkeld. Schatkistbankieren Met ingang van 1 januari 2014 heeft het Ministerie van Financiën het voor overheidslichamen verplichte schatkistbankieren ingevoerd. De VNOG is hierdoor verplicht om overtollige middelen in rekening-courant aan te houden bij het Ministerie van Financiën. Als overtollig wordt aangemerkt alle middelen die een drempelbedrag overschrijden. Voor de VNOG is het drempelbedrag voor 2021 bepaald op € 463.144. De VNOG legt in navolgende tabel verantwoording af over de wijze waarin in 2021 de regels over schatkistbankieren zijn nageleefd. Kwartaal Op dagbasis buiten 's Rijks schatkist gehouden Drempelbedrag Ruimte onder drempelbedrag Overschrijding van het drempelbedrag

1 255.339 463.144 207.805 -

3 208.011 463.144 255.133 -

230.472 463.144 232.672 -

4 163.621 463.144 299.523 -

Uit voorgaande staat blijkt dat de VNOG in 2021 de regels voor het schatkistbankieren volledig heeft nageleefd. Rekening – courantverhouding met het Rijk Als rekening courant met het Rijk wordt de zero-balancerekening gebruikt. Via dit rekeningnummer verlopen de afromingen naar en de opnames uit ’s Rijks schatkist van en naar de rekening courant VNOG. Het saldo van de zero balance-rekening is altijd € 0. Overige vorderingen Het totaal van overige vorderingen € 147.509,- betreft hoofdzakelijk declaraties van kosten en RBS vorderingen. Liquide middelen Liquide middelen staan ter vrije beschikking:

Pagina 73 van 96

Liquide middelen Simpled C ard Bank BNG NOG zerobalancing rekening Bank BNG NOG paraplurekening Girorekening Postbank NOG Postbank NOG Totaal liquide middelen

31-12-2021 14.343 13.306 401 2.697 30.747

31-12-2020 22.735 13.426 484 2.780 39.425

Mutatie -8.392 -120 -83 -83 -8.678

Overlopende activa Overlopende activa Nog te ontvangen bedragen van Overige Nederlandse Overheidslichamen Overige nog te ontvangen bedragen Vooruitbetaalde bedragen Totaal overlopende activa

31-12-2021

31-12-2020

Mutatie

2.070.756 1.380.506 3.451.262

1.653.652 119.652 926.369 2.699.673

417.104 -119.652 454.137 751.589

Overige nog te ontvangen bedragen Onder de post ‘Overige nog te ontvangen bedragen’ staan de opbrengsten die de VNOG als baten heeft opgenomen in de exploitatie, maar die nog niet zijn ontvangen. Vooruitbetaalde bedragen Het bedrag aan vooruitbetaalde kosten heeft betrekking op opleidingskosten die reeds in rekening zijn gebracht, maar waarvan de opleidingstrajecten pas in de komende jaren worden afgerond. Voor het overige zijn het facturen die betaald zijn in 2021 maar betrekking hebben op 2022.

Pagina 74 van 96

Passiva Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit de algemene reserve en bestemmings- en egalisatiereserves en het gerealiseerd resultaat over het boekjaar. Verloopstaat reserves Vermeerdering Omschrijving

Saldo 1-1-2021

Terugbetaling aan gemeenten

als gevolg van bestemming

Vermeerde-

Verminde-

Verminderingen

Toevoeging

Saldo per

resultaat 2020

ringen

ivm afschrijving

rente 2021

31-12-2021

Bestemming rekeningresultaat 2020

4.929.382

Algemene Reserve

1.135.114

3.000.000

4.379.000

-550.000

382

Bestemmingsreserves Bedrijfsvoeringreserve Jeugdbrandweer Oost-Gelre

5.436

Tijdelijke reserve Egalisatiereserve afschrijvingen

5.436

838.630

608.000

2.291.982

678.130

838.630

608.000 63.583

2.906.529

Bestemmingsreserve Frictiekn LMO Tijdelijke reserve incidentele veranderkosten

500.000 723.208

288.740

434.468

Reserve frictiekosten risicobeheersing Tijdelijke reserve flankerende kn dekkings- spreidingsplan

485.000

120.000

365.000

349.492

51.975

297.517

Reserve vervanging operationeel uniform

50.000

Egalisatiereserve inzetten(uitruk)

237.610

162.390

500.000

Reserve zelfredzaamheid en risicobewust Totaal Reserves

550.000 14.545.854

4.379.000

100.000 400.000 33.393

1.498.520

1.333.120

516.607 63.583

10.268.671

Algemene reserve Deze reserve behoort tot het weerstandsvermogen. Bedrijfsvoeringsreserve Deze reserve behoort tot het weerstandsvermogen. Jeugdbrandweer Oost-Gelre Van de voormalige Stichting Jeugdbrandweer Oost-Gelre heeft de VNOG, na het opheffen van deze stichting, de reserve ontvangen. Deze reserve is voor de nieuwe jeugdgroep Oost-Gelre binnen de Jeugdbrandweer VNOG. Tijdelijke reserve Via deze reserve zijn via een besluit van het algemeen bestuur budgetten overgeheveld van 2021 naar 2022. Verloop van de tijdelijke reserve

Programma

Stand 1 januari 2021

836.630

Ontrekkingen in 2021

836.630 -

Dotaties (overheveling van 2021 naar 2022) Multi vakbekwaamheidsbudget

Risico- en Crisisbeh.

90.000

Kledingbudget

Brandweerzorg

230.000

Loonkosten vrijwilligers; realistisch oefenen

Brandweerzorg

200.000

Kledingbudget

GHOR

21.000

Inhaalslag vaccinaties

Bedrijfsvoering

32.000

Nieuwe website

Bedrijfsvoering

35.000 608.000

Stand 31 december 2021

608.000

Pagina 75 van 96

Egalisatiereserve afschrijvingen In de nota “Afschrijven en investeren” is afgesproken dat de verkoop van voertuigen, het afboeken van restant-boekwaarden en het verschil tussen begroting en rekening van rente en afschrijving wordt verrekend met de egalisatiereserve. Verloop van egalisatiereserve afschrijvingen Stand 1 januari 2021

2.291.982

Resultaatbestemming vorig boekjaar

Extra afschrijving

-63.583

Verkoop materieel

230.909

Resultaat kapitaallasten

197.323

Mutatie implementatie Toekomstvisie MJIP

249.898 678.130

Stand 31 december 2021

2.906.529

Bestemmingsreserve Frictiekosten LMS In 2018 heeft de VNOG € 500.000 ontvangen ten behoeve van de frictiekosten die ontstaan na vorming van de Landelijke Meldkamer. Tijdelijke reserve incidentele veranderkosten Betreft een tijdelijke (tot eind 2023) bestemmingsreserve voor 'veranderkosten organisatieontwikkeling' met een maximale hoogte van € 1.040.000. In 2021 is voor onder andere “De Expeditie” € 288.740 uitgegeven, hetgeen ten laste van deze reserve is gebracht. Reserve frictiekosten risicobeheersing Betreft een tijdelijke reserve voor frictiekosten welke gepaard gaan met het implementeren van de toekomstvisie 2020. Betreft tijdelijke personele extra bezetting in verband met de invoering van de Omgevingswet in de jaren 2021-2024 (4 x € 120.000). Deze reserve is gevormd uit een onderschrijding van het budget voor de salariskosten bij de afdeling in 2020 (conform de Toekomstvisie). In 2021 is er € 120.000 onttrokken. Tijdelijke reserve flankerende kosten dekkings- en spreidingsplan Betreft een tijdelijke (tot eind 2027) bestemmingsreserve voor 'flankerende kosten dekkings-en spreidingsplan' met een maximale hoogte van € 360.000. In 2021 is ervoor € 51.975 uitgegeven en ten laste van deze reserve gebracht. Reserve vervanging operationeel uniform Betreft een reserve ter vervanging van de huidige dienstkleding. In 2021 is hieraan € 50.000 toegevoegd.

Egalisatiereserve inzetten (uitruk) Betreft een egalisatiereserve voor 'inzetten (uitruk)', zonder einddatum en met een maximale hoogte van € 400.000. In 2021 is hieraan € 162.390 toegevoegd. Bestemmingsreserve zelfredzaamheid en risicobewust Betreft een reserve voor het programma; burgers, instellingen en bedrijven te informeren en stimuleren tot een veilig en gezond leven. Van het resultaat 2020 is € 550.000 toegevoegd. In 2021 is ervoor € 33.393 uitgegeven en ten laste van deze reserve gebracht.

Pagina 76 van 96

Verloopstaat voorzieningen Omschrijving

Saldo

Vermeerde-

Verminde-

Verminderingen

Saldo per

1-1-2021

ringen

door vrijval

31-12-2021

Voorzieningen voor risico's en verplichtingen FLO VNOG

50.000

Arbeidskosten Voorzieningen voor middelen van derden, waarvan de bestemming gebonden is

402.000

Groot onderhoud kazerne Doetinchem

538.600

Groot onderhoud kazerne Harderwijk

488.566 1.429.166

Totaal voorziening

50.000 402.000

75.000

16.828

596.772

60.000

15.894

185.000

434.722

532.672 -

1.179.444

Toelichting voorzieningen FLO-VNOG Het betreft de opgebouwde FLO-rechten voor actief personeel dat recht heeft op een overgangsregeling. Arbeidskosten Het betreft hier de te verwachten arbeid gerelateerde kosten. Groot onderhoud kazernes Doetinchem en Harderwijk Het betreft hier voorzieningen voor middelen van derden waarvan de bestemming gebonden is. Deze worden aangewend voor het groot onderhoud aan de overgenomen kazernes van Doetinchem en Harderwijk. Bedragen zijn gebaseerd op de meerjarig onderhoudsplannen van de betreffende gemeenten. De VNOG voert het onderhoud uit c.q. laat het onderhoud uitvoeren en de respectievelijke gemeenten zorgen voor de financiering daarvan door middel van het storten van bijdragen in de voorzieningen. Vaste schulden > 1 jaar Omschrijving

Rente

Hoofdsom

Stand 1-1-2021

Nieuwe lening

Aflossing

Stand 31-12-2021

Lening BNG - 10 jaar - 40107204

2,80%

3.685.000

368.500

Lening BNG - 15 jaar - 40109346

1,59%

2.000.000

1.256.499

130.932

1.125.567

Lening BNG - 40 jaar - 40109345

2,29%

4.000.000

3.606.024

71.056

3.534.968

Lening BNG - 10 jaar - 40109776

0,81%

2.500.000

1.125.000

250.000

875.000

Lening BNG - 15 jaar - 40110312

1,33%

2.500.000

1.666.667

166.667

1.500.000

Lening BNG - 10 jaar - 40110517

0,70%

2.500.000

1.500.000

250.000

1.250.000

Lening BNG - 10 jaar - 40110644

0,40%

5.000.000

3.000.000

500.000

2.500.000

Lening BNG - 10 jaar - 40110766

0,39%

5.000.000

3.000.000

500.000

2.500.000

Lening BNG - 10 jaar - 40111179

0,68%

3.000.000

2.100.000

300.000

1.800.000

Lening Gemeente Berkelland - 10 jaar

1,72%

10.000.000

4.205.689

1.024.682

3.181.007

Lening BNG - 10 jaar - 40111678

0,69%

6.000.000

4.800.000

600.000

4.200.000

Lening BNG - 10 jaar - 40111883

0,69%

4.000.000

3.200.000

400.000

2.800.000

Lening BNG - 10 jaar - 40112457

0,70%

4.000.000

3.200.000

400.000

2.800.000

54.185.000

33.028.378

4.961.837

28.066.542

Totaal leningen > 1 jaar

De rentelast bedroeg in 2021 € 312.667. Onderhandse leningen binnenlandse banken en overige fin. instellingen Het betreft twaalf leningen afgesloten bij de Bank Nederlandse Gemeenten waarvan twee langjarig rentevaste leningen ter financiering van de kazerne die van de gemeente Harderwijk is overgenomen. In de loop van 2021 zijn er geen nieuwe leningen afgesloten. De 10 jarige lening bij de BNG met nummer 40107204 is in 2021 volledig afgelost.

Pagina 77 van 96

Onderhandse leningen van openbare lichamen Het betreft een 10 jarige rentevaste lening tegen 1,72% afgesloten bij de gemeente Berkelland. Deze lening is afgesloten ter financiering van het van de gemeente Doetinchem en Apeldoorn overgenomen onroerend goed. Vlottende passiva Netto vlottende schulden < 1 jaar Netto vlottende schulden < 1 jaar

31-12-2021

31-12-2020

Banksaldi

1.093.099

895.209

197.890

Overige schulden

1.137.703

1.274.988

-137.285

Totaal vlottende schulden < 1 jaar

2.230.802

2.170.197

60.605

Mutatie

Kasgeldlening De kasgeldleningen worden afgesloten om een tijdelijk tekort aan liquide middelen op te lossen, onder de voorwaarden zoals genoemd in de wet Fido. Banksaldo De VNOG heeft een rekening-courantkrediet bij de BNG groot 3 miljoen euro. Per 31-12-2021 bedroeg de feitelijke schuld aan de BNG Bank € 1.093.099. Overige schulden Het betreft hier het crediteurensaldo. Overlopende passiva Overlopende passiva

31-12-2021

31-12-2020

49.078

80.090

-31.012

Overige overlopende passiva

6.687.711

5.631.995

1.055.716

Totaal overlopende passiva

6.736.789

5.712.085

1.024.704

Overige vooruitontvangen bedragen

Mutatie

Overige vooruitontvangen bedragen Op de post overige vooruitontvangen bedragen staat onder ander uit de vooruitontvangen huur voor kazerne Harderwijk, € 35.690,-. Een deel van de kazerne wordt gehuurd door het Rode Kruis die de huur tot en met het jaar 2023 vooruit heeft betaald. Overige overlopende passiva De prestaties die in 2021 hebben plaatsgevonden, maar waarvan de facturen nog niet zijn ontvangen zijn onder deze post opgenomen. Verder staan hieronder ook opgenomen de te betalen nettoloonverplichtingen en sociale premies en loonheffing van december 2021, vergoeding vrijwilligers voor de maanden november en december 2021, het saldo van het ontvangen voorschot van Ministerie van Justitie en Veiligheid voor de Incidentele bijdrage naleving controle op de coronatoegangsbewijzen minus het uitgekeerde voorschot aan de diverse gemeenten. De vooruit gefactureerde bijdragen in de voorbereidingskosten van de nieuwe meldkamer Oost-5, totaal € 200.000. Niet uit de balans blijkende verplichtingen Een langjarig huurcontract is afgesloten voor het gebouw aan de Europaweg 79. Dit huurcontract eindigt op 1 december 2023. De huur voor 2021 bedroeg € 509.534. De servicekosten verbonden aan het gebruik van het pand bedroegen in 2021 € 194.801.

Pagina 78 van 96

Verder zijn er meerjarige overeenkomsten en contracten aangegaan met leveranciers, die zijn vastgelegd in het contractenregister VNOG. Daarnaast zijn er verplichtingen aangegaan voor investeringen met een toekomstige leverdatum. De bijbehorende kredieten die nog niet zijn gerealiseerd zijn in hoofdstuk 13 van deze jaarrekening weergegeven. Voorts huurt de VNOG uitruk posten van de gemeente Apeldoorn. De verhoging van de huur wordt door de gemeente Apeldoorn, i.c. het Vastgoed Bedrijf Apeldoorn, jaarlijks bepaald op de toegestane indexering voor huurpanden. Verder hanteren zij het principe van de kostendekkende huur. Periodiek laten zij de panden daarvoor taxeren. Dit kan leiden tot een hogere of lagere huur. Het betreft een huurcontact voor onbepaalde tijd. Het verlofurensaldo in 2021 is ongeveer gelijk aan 2020. Het saldo was in 2020 verhoogd. De oorzaak hiervan ligt in de pandemie. Door de leidinggevenden is aandacht gevraagd voor en gestuurd op het tijdig opnemen van verlof en het dalen van verlofsaldi. Het wettelijk verlof mag maximaal 1 jaar worden meegenomen naar het nieuwe jaar en de CAR-UWO verbiedt het uitbetalen van dit verlof. De geprognotiseerde financiële verplichtingen voortvloeiende uit de opgebouwde FLO-rechten voor de jaren 2022 t/m 2043 zijn € 8.080.00. Voor de last van de VNOG is er een voorziening gevormd in 2021 van € 50.000.

De overige lasten komen voor rekening van de gemeente Apeldoorn (€ 7.710.00) en voor rekening van de gemeente Doetinchem ( € 320.000), hier is dan ook geen voorziening voor gevormd. Gebeurtenissen na balansdatum Er zijn geen gebeurtenissen na balansdatum, die het beeld van de jaarrekening beïnvloeden.

Pagina 79 van 96

9. Incidentele baten en lasten Overzicht incidentele baten en lasten jaarrekening 2021

Exploitatie

Reserves

lasten Programma 1

baten

ingeleend personeel

61.359

corona spoed uitgaven

78.159

egalisatiereserve kapitaallasten

36.294

tijdelijke reserve ivm overheveling budget van 2021 naar 2022

90.000

afwikkeling tijdelijke reserve ivm overheveling budget van 2020 naar 2021

120.000

reserve programma zelfredzaamheid

33.393

reserve veranderkosten

64.500

dotatie in voorziening

50.000

Brandweerzorg verkoop materieel

230.909

toezicht en handhaving Covid-19 maatregelen

111.556

ingeleend personeel vrijwilligers

55.055 63.583

230.909

68.081

egalisatiereserve inzetten (uitruk)

162.390

tijdelijke reserve ivm overheveling budget 2021 - 2022

230.000

budgetoverheveling i.v.m. realistisch oefenen vrijwilligers

200.000

reserve vervanging operationeel uniform

50.000

inhuur demarcatie en huisvesting t.b.v. 1,5 m kantoorruimte

132.107

27.000

onderzoek nul- en conditiemeting kazerenes

142.291

400.000

68.081

63.583

196.000

50.000

GHOR ingeleend personeel

41.600

tijdelijke reserve ivm overheveling budget 2021 - 2022

21.000

21.000 33.630

33.630

Meldkamer Oost Nederland 10.300 53.298

Bestuur en bedrijfsvoering ingeleend personeel

823.651

uitgeleend personeel

29.731

corona spoed uitgaven

50.930

egalisatiereserve kapitaallasten

92.948

tijdelijke reserve ivm overheveling budget van 2021 naar 2022

67.000

64.000

reserve veranderkosten

224.240

flankerende kosten dekkings- en spreidingsplan

51.975

92.948 67.000

64.000

Directie en Control ingeleend personeel

35.035

uitgeleend personeel Programma 7

230.909

egalisatiereserve kapitaallasten

uitgeleend personeel

Programma 6

118.000

120.000

ingeleend personeel Programma 5

90.000 118.000

120.000

afwikkeling tijdelijke reserve ivm overheveling budget van 2020 naar 2021 Programma 4

36.294

reserve frictiekosten Risicobeheersing

afwikkeling tijdelijke reserve ivm overheveling budget van 2020 naar 2021 Programma 3

onttrekking

288.186

uitgeleend personeel

Programma 2

toevoeging

Risico- en Crisisbeheersing

114.894

Algemene dekkingsmiddelen uitbetaling jaarrekening saldo 2020

4.379.382

eindheffing wkr en suppletie BTW

33.700

egalisatiereserve kapitaallasten

4.379.382

249.898

4.379.382 249.898

CTB

2.140.710

Totaal

10.365.290

8.406.603

1.498.520

5.775.702

Toelichting Voor diverse programma’s: Ingeleend en uitgeleend personeel: uitgeleend personeel betreft de detacheringen van personeel aan het IFV en de provincie Gelderland. De inhuur in 2021 heeft betrekking op de uitvoering van reguliere taken waarvoor op dat moment door langdurige ziekte e.d. intern geen expertise beschikbaar was. Toevoeging of onttrekking aan de egalisatiereserve kapitaallasten: de opbrengst van de verkoop van materieel wordt in de egalisatiereserve gestort; boekwaardeverlies wordt aan de reserve onttrokken en het verschil tussen begrote en werkelijke kapitaallasten worden ten gunste of ten laste van de reserve gebracht. Voor toelichting op de reserves en voorziening wordt verwezen naar hoofdstuk 8. De kosten voor Corona waren incidenteel. Voor de cijfers en toelichting wordt verwezen naar paragraaf 4.4. Pagina 80 van 96

Programma 1 Risico- en Crisisbeheersing Subsidie IOV: deze subsidie is komen te vervallen; conform wetgeving vallen subsidies onder incidentele baten of lasten. Voor de personele ontwikkeling in verband met de komst Omgevingswet is er incidenteel geld voor 2020 en 2021 met een maximale uitloop tot 2023. Programma 7 Algemene dekkingsmiddelen Eindheffing WKR (Werkkostenregeling): zie toelichting in de paragraaf Bedrijfsvoering (4.6). Coronatoegangsbewijs (CTB). Vanuit het Rijk heeft ook de VNOG voor 2021 middelen ontvangen t.b.v. de CTB. Deze middelen zijn o.b.v. het inwonersaantal verdeeld over de gemeenten.

Pagina 81 van 96

10. Single Information Single Audit (SISA) 2021

Ontvanger

Juridische grondslag

Uitkeringscode

JenV

Specifieke uitkering

Verstrekker

SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2021 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 3-2-2022

Brede Doeluitkering Rampenbestrijding (BDUR)

Indicator Besteding (jaar T)

Indicator

Besluit veiligheidsregio's artikelen 8.1, 8.2 en 8.3 Veiligheidsregio's

JenV

A12

Incidentele bijdrage ondersteuning naleving controle op coronatoegangsbewijzen

Aard controle R Indicator: A2/01 € 7.673.294 Besteding in (jaar T) Zelfstandige uitvoering (Ja/Nee) (zelfstandige uitvoering inclusief uitvoering door andere partijen, niet zijnde medeoverheden)

Correctie besteding (jaar T-1) Vanaf SiSa 2022 van toepassing i.v.m. SiSa tussen medeoverheden

Cumulatieve besteding (t/m jaar Eindverantwoording (Ja/Nee) T) in inclusief uitvoering door andere medeoverheden vanaf SiSa 2022

Veiligheidsregio's Aard controle R Indicator: A12/01 € 0 Nee

Aard controle n.v.t. Indicator: A12/02

Aard controle R Indicator: A12/03 €0

Pagina 82 van 96

Aard controle n.v.t. Indicator: A12/04 € 0 Nee

Aard controle n.v.t. Indicator: A12/05

Indicator

11. Wet Normering Topinkomens (WNT) De WNT is van toepassing op de VNOG. Het voor de VNOG toepasselijke bezoldigingsmaximum is in 2021 € 209.000. Het betreft hierbij het algemeen bezoldigingsmaximum. Bezoldiging topfunctionarissen Gegevens 2021 bedragen x € 1 Functiegegevens

D.G.L. Kransen Algemeen directeur / Regionaal commandant 01/01 – 31/12 1,0 ja

Aanvang en einde functievervulling in 2021 Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte) Dienstbetrekking? Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn Subtotaal

159.129,61 22.743,48 181.873,39

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

209.000*1*365:365= 209.000

-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag Bezoldiging

N.v.t. 181.873,39

Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling Gegevens 2020 bedragen x € 1 Functiegegevens

N.v.t. N.v.t.

Aanvang en einde functievervulling in 2020 Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte) Dienstbetrekking?

D.G.L. Kransen Algemeen directeur / Regionaal commandant 01/01 – 31/12 1,0 Ja

Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn Subtotaal

156.751,37 21.478,63 178.230,00

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

201.000,00

Bezoldiging

178.230,00

Pagina 83 van 96

Toezichthoudende topfunctionarissen Gemeente 1. Aalten 2.

Apeldoorn

Berkelland

Bronckhorst

Brummen

Doetinchem

Elburg

Epe

Ermelo

10. Harderwijk 11. Hattem 12. Heerde 13. Lochem 14. Montferland 15. Nunspeet 16. Oldebroek 17. Oost Gelre 18. Oude IJsselstreek 19. Putten 20. Voorst 21. Winterswijk 22. Zutphen

AB-lid A.B. Stapelkamp 365 dagen A.J.M. Heerts 365 dagen J.H.A. van Oostrum 365 dagen Mw. M. Besselink 365 dagen A.J. van Hedel 365 dagen M. Boumans 365 dagen J.N. Rozendaal 365 dagen T.C. Horn 365 dagen Mw. Th.A.J. Burmanje 365 dagen H.J. van Schaik 365 dagen Mw. M. Sanderse 365 dagen J.W. Wiggers 365 dagen S.W. van ‘t Erve 365 dagen P. de Baat 235 dagen B. van de Weerd 365 dagen Mw. T.H. Haseloop-Amsing 365 dagen Mw. A.H. Bronsvoort 365 dagen O.E.T. van Dijk 365 dagen H.A. Lambooij 365 dagen J.T.H.M. Penninx 213 dagen B.J.J. Bengevoord 365 dagen Mw. A. Vermeulen 365 dagen

Bezoldiging €€€€€€€€€€€€€H.H. de Vries 92 dagen

€€€€€€-

R.D. Helmer-Englebert 138 dagen

Pagina 84 van 96

€€€-

12. Overzicht taakvelden en beleidsindicatoren Taakvelden UITGA V E N Omscrhrijving taakveld

Begroting 2021

Bestuur

INKO MSTE N Rekening 2021

Begroting 2021

Rekening 2021

20.000

12.542

Overhead

13.118.238

12.680.510

154.000

182.060

Treasury

584.700

311.766

584.700

524.818

1.021.000

422.060

Overige baten en lasten Mutaties reserves Crisisbeheersing en brandweer

907.898

1.498.519

6.231.311

5.775.701

54.112.671

49.437.950

62.794.496

63.136.584

69.764.507

64.363.347

69.764.507

69.619.163

Beleidsindicatoren In de voorschriften van het BBV is een basisset van 39 beleidsindicatoren opgenomen. De beleidsindicatoren zijn niet genormeerd door het rijk. De volgende indicatoren moet de VNOG opnemen: Indicator

jaarrekening 2021

Formatie: aantal FTE per 1.000 inwoners

0,42

Bezetting: aantal FTE per 1.000 inwoners

0,39

Apparaatskosten: kosten per inwoner

bezetting

31-12-2021

€ 15,17

Externe inhuur: kosten als % van totale loonsom + totale kosten inhuur externen Overhead: % van totale lasten

4,82%

€ 1.208.000

22,82%

*Berekening overhead conform BBV richtlijnen. In de rapportage Berenschot uit 2019 (benchmark) is door Berenschot voor vergelijk met andere regio’s een andere berekeningsmethode toegepast die uitkwam op een VNOG overhead van 20%.

Overzicht baten en lasten Met daarin de overhead apart vermeld; niet als onderdeel van het programma: Programma

Baten

1. Risico- en crisisbeheersing

Lasten

Saldo

151.919

6.428.648

6.276.728

2. Brandweerzorg 3. GHOR

2.182.348 37.331

28.421.697 1.413.688

26.239.349 1.376.357

4. MON 5. Bedrijfsvoering

681.137 2.435

1.506.091 1.928.320

824.954 1.925.885

6. Directie en control 7. Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien

189.270 55.790.685

924.538 4.935.057

735.269 -50.855.628

8. Kazernes in eigendom en overgangsrecht

4.626.279

Overhead

182.060 63.843.463

12.680.510 62.864.827

12.498.450 -978.636

335.893

126.294

-209.599

686.583

941.380

254.797

33.630

21.000

-12.630

159.948

-180.267

Saldo van baten en lasten Toevoegingen en onttrekkingen aan reserves

1. Risico- en crisisbeheersing 2. Brandweerzorg 3. GHOR 4. MON 5. Bedrijfsvoering 6. Directie en control 7. Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien 8. Kazernes in eigendom en overgangsrecht Resultaat

340.215

4.379.381

249.898

-4.129.483

69.619.164

64.363.347

-5.255.817

Pagina 85 van 96

13. Overzicht af te sluiten en over te hevelen kredieten Af te sluiten kredieten Veiligheidsportaal ICT INFO Sub 2017 Gebruikersmiddelen ICT 2021 ICT smartphones GBM 2021 Vervanging Audio VM 2021 Vervanging Meubilair 2021 Compressoren t.b.v. waterwagens 2018 Hoogwerker Apeldoorn 2018 OMS Broker 2018 Luchtdrogers en compressoren 2019 WTS 1500 2019 Briefing container 2020 Motor boot Harderwijk 2020 WTG Oldebroek 2020 Bluslaarzen 2021 Duikuitrusting 2021 Vervanging pelletkachel Harderwijk 2020 Vervanging bluspakken restant 2020 Heftruck Zutphen 2021 Heftruck Groenlo 2021 Heftruck vakbekwaamheidsplein Loenen 2021 Vervanging ademlucht restant 2020 Smokestopper 2021 Dienstauto J 2021 Totaal

Krediet

Uitgaven vóór 2021 Uitgaven 2021 Restant toelichting 132.995 67.532 0 65.463 Levering afgerond. 75.000 0 100.779 -25.779 extra aanschaf i.v.m. Covid-19 (thuiswerken) 52.000 0 48.613 3.387 levering afgerond in 2021 31.000 0 33.010 -2.010 levering afgerond in 2021 36.000 0 35.973 27 levering afgerond in 2021 70.000 28.517 33.717 7.766 levering afgerond in 2021 1.024.000 1.115.737 -150.526 58.789 levering afgerond in 2021 (bijdr. A'drn ontv.) 75.000 0 75.000 0 levering afgerond in 2021 70.000 9.420 59.051 1.529 levering afgerond in 2021 798.600 5.115 780.196 13.289 levering afgerond in 2021 25.000 0 25.000 0 levering afgerond in 2021 18.000 0 18.182 -182 levering afgerond in 2021 230.000 0 224.554 5.446 levering afgerond in 2021 50.000 0 28.877 21.123 leveringen 2021 afgerond, jaarlijks krediet 34.000 0 39.652 -5.652 levering afgerond in 2021, hogere prijzen 80.000 33.193 50.118 -3.312 levering afgerond in 2021 80.000 0 49.980 30.020 besteding ten laste van krediet in 2021 afgerond 29.000 0 28.435 565 levering afgerond in 2021 29.000 0 28.435 565 levering afgerond in 2021 29.000 0 29.311 -311 levering afgerond in 2021 meeste uitgaven zijn gedaan; er wordt nog een 225.000 0 151.848 73.152 bedrag aan krediet overgeveld naar 2022 46.000 0 46.137 -137 levering afgerond in 2021 25.000 0 27.863 -2.863 prijsstijging (auto zonder striping) 3.264.595 1.259.514 1.764.205 240.876

Pagina 86 van 96

Over te hevelen kredieten Voertuig voor verzorgingsgroep 2011 (k) OGS/AGS uitrusting 2017 IAM Kernregistratie personeel P0057 2019 sub Mobiele Data Terminals (MDT) 2020 Communicator redundantie 2020 KAR Systeem 2021 Ad-hoc router 2021 Centrale IP-apparatuur RBS 2021 4 personeel/materieel bussen 2020 Inventaris AGS First Defender 2020 Duikpakken 2020

Pagers 2020 Was/droogmachine 2020 WTS 1500 systeem Doetinchem 2021 WTS 1500 systeem Apeldoorn Zuid 2021 WTS 500 systeem Didam 2021 WTS 500 systeem Eerbeek 2021 WTS 500 systeem Neede 2021 WTS 500 systeem Silvolde 2021 WTS 500 systeem Twello 2021 WTS 500 systeem Wapenveld 2021 WTS 500 systeem Elburg 2021 ORT boot Steenderen 2021 ORT boot Heerde 2021 ORT boot Gorssel 2021 ORT boot Zutphen 2021 ORT boot Gendringen 2021 ORT buitenboord motor Steenderen 2021 ORT buitenboord motor Heerde 2021

Krediet

Uitgaven voor 2021 Uitgaven 2021 Restant toelichting overheveling 40.000 0 0 40.000 vervanging onderdeel Toekomstvisie 83.986 8.148 0 75.838 onderzoek naar vervanging loopt 25.400 0 0 25.400 onderzoek in 2021, vervolg in 2022 462.000 0 0 462.000 vervanging in relatie met blusvoertuigen 37.843 0 0 37.843 besteding i.s.m. MON ontwikkelingen 6.000 0 6.000 vervanging in relatie met blusvoertuigen 143.000 0 143.000 gekoppeld aan vervanging MDT's 35.000 0 35.000 besteding i.s.m. RBS ontwikkelingen 195.316 0 0 195.316 investering verwacht in 2022 51.562 0 0 51.562 onderzoek naar vervanging loopt 19.284 0 10.728 8.556 aanschaf gereed begin 2022 voor 2022 wordt een verhoging van het krediet aangevraagd ter vervanging van de pagers in dat 289.035 0 629 288.406 jaar. 19.078 0 0 19.078 investering verwacht in 2022 investering verwacht in 2022 met wijz. krediet 388.500 0 388.500 2022 a.g.v. prijsontwikkelingen 388.500 0 388.500 zie WTS 1500 systeem Doetinchem 2021 310.000 0 310.000 zie WTS 1500 systeem Doetinchem 2021 investering verwacht na 2022, onderdeel wijz. 310.000 0 310.000 o.b.v. materieel spreidingsplan (MSP) 310.000 0 310.000 zie WTS systeem Eerbeek 2021 310.000 0 310.000 zie WTS systeem Eerbeek 2021 310.000 0 310.000 zie WTS systeem Eerbeek 2021 310.000 0 310.000 zie WTS systeem Eerbeek 2021 310.000 0 310.000 zie WTS systeem Eerbeek 2021 investering verwacht in 2022 met wijz.

krediet 41.400 0 41.400 2022 a.g.v. prijsontwikkelingen 41.400 0 41.400 zie ORT boot Steenderen 2021 41.400 0 41.400 zie ORT boot Steenderen 2021 41.400 0 41.400 zie ORT boot Steenderen 2021 41.400 0 41.400 zie ORT boot Steenderen 2021 15.400 0 15.400 zie ORT boot Steenderen 2021 15.400 0 15.400 zie ORT boot Steenderen 2021

Pagina 87 van 96

ORT buitenboord motor Gorssel 2021 ORT buitenboord motor Zutphen 2021 ORT buitenboord motor Gendringen 2021 ORT voertuig Steenderen 2021 ORT voertuig Heerde 2021 ORT voertuig Gorssel 2021 ORT voertuig Zutphen 2021 ORT voertuig Gendringen 2021 ORT voertuig Lochem 2021 ORT voertuig Groenlo 2021

15.400 15.400 15.400 62.000 62.000 62.000 62.000 62.000 62.000 62.000

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Dienstauto A 2021 Dienstauto B 2021 Dienstauto C 2021 Dienstauto D 2021 Dienstauto E 2021 Dienstauto F 2021 Dienstauto G 2021 Dienstauto H 2021 Personeelsbus A 2021 Personeelsbus B 2021 Personeelsbus C 2021 Personeelsbus D 2021 Personeelsbus E 2021 Personeelsbus F 2021 Personeelsbus G 2021 Personeelsbus H 2021 Personeelsbus I 2021 Personeelsbus J 2021 Piketauto A 2021 Piketauto B 2021

21.400 21.700 21.700 21.700 21.700 21.700 21.700 21.700 52.700 52.700 52.700 52.700 52.700 52.700 52.700 52.700 52.700 52.700 22.000 63.000

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Pagina 88 van 96

15.400 zie ORT boot Steenderen 2021 15.400 zie ORT boot Steenderen 2021 15.400 zie ORT boot Steenderen 2021 62.000 zie ORT boot Steenderen 2021 62.000 zie ORT boot Steenderen 2021 62.000 zie ORT boot Steenderen 2021 62.000 zie ORT boot Steenderen 2021 62.000 zie ORT boot Steenderen 2021 62.000 zie ORT boot Steenderen 2021 62.000 zie ORT boot Steenderen 2021 investering verwacht in 2022 met wijz. krediet 21.400 2022 a.g.v. prijsontwikkelingen 21.700 zie Dienstauto A 2021 21.700 zie Dienstauto A 2021 21.700 zie Dienstauto A 2021 21.700 zie Dienstauto A 2021 21.700 zie Dienstauto A 2021 21.700 zie Dienstauto A 2021 21.700 zie Dienstauto A 2021 52.700 zie Dienstauto A 2021 52.700 zie Dienstauto A 2021 52.700 zie Dienstauto A 2021 52.700 zie Dienstauto A 2021 52.700 zie Dienstauto A 2021 52.700 zie Dienstauto A 2021 52.700 zie Dienstauto A 2021 52.700 zie Dienstauto A 2021 52.700 zie Dienstauto A 2021 52.700 zie Dienstauto A 2021 22.000 investering verwacht in 2022 63.000 investering verwacht in 2022

Meetapparatuur 2021

194.000

Kettingzagen 2021

208.000

Waterv armaturen + hosemaster + O-bundels 2021 Watervoerende armaturen straalpijp 2021 Meetapparatuur PID 2021 Oppervlaktereddingsset 2021 Precomscherm 2021 Werkluchtcompressor 2021 (10 jaar) Werkluchtcompressor 2021 (15 jaar) Vrachtwagen 2021 Piketauto IM-poule oost 2021

160.000 480.000 33.000 72.000 27.000 9.000 6.000 129.000 24.000

0 0 0 0 0 0 0 0 0

14.125

Aanpassen div ademluchtwerkpla milieuregelgev 2021 Stairmasters 2021 Seinlijnen 2021 Magazijnloods kazerne Zutphen 2021 MDT redvoertuigen 2021

205.000 18.000 22.000 50.000 16.000

0 0 0 0 0

1.089

Overbruggingsvoertuig 1 Overbruggingsvoertuig 2 Overbruggingsvoertuig 3 Overbruggingsvoertuig 4 Bepakking 2 overbruggingsvoertuigen 2021 Beeldschermen RBT ruimte 2016 Audiovisuele middelen MAC restant 2016 Dienstauto I 2021

50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 20.000 69.000 21.700

0 0 0 0 0 0 0 0

54.461

45.000 7.916.504

8.148

103.187

Aanpassingen diverse ademlucht werkplaatsen Totaal

Pagina 89 van 96

16.793 5.307

0 0

194.000 investering verwacht in 2022 investering verwacht in 2022 met wijz. krediet 208.000 2022 a.g.v. prijsontwikkelingen investering verwacht in 2022 met wijz. krediet 2022 a.g.v. prijsontwikkelingen en naar voren 145.875 halen investeringen na 2022 480.000 investering verwacht in 2022 33.000 investering verwacht in 2022 72.000 onderzoek naar vervanging loopt 27.000 krediet onderdeel vervanging na 2021 9.000 investering verwacht in 2022 6.000 investering verwacht in 2022 129.000 investering verwacht in 2022 23.943 investering verwacht in 2022 investering verwacht in 2022, verhoging met restant krediet vervanging ademlucht, uitgevoerd als: 'Aanpassingen diverse 203.911 ademlucht werkplaatsen' 18.000 levering verwacht begin 2022 5.207 onderdeel afstemming 2022 beleid duiken 44.693 investeringskosten begin 2022 toegerekend 16.000 vervanging in relatie met blusvoertuigen levering 1e eind 2021, activering i.s.m. 3 andere -4.461 overbruggingsvoertuigen. 50.000 investering verwacht in 2022 50.000 investering verwacht in 2022 50.000 investering verwacht in 2022 50.000 investering verwacht in 2022 20.000 krediet onderdeel huisvestingsplannen 69.000 krediet onderdeel huisvestingsplannen 21.700 investering verwacht in 2022 restantkrediet 'Vervanging ademlucht restant 45.000 2020' overgeheveld uit 2021 7.805.169

Bijlagen – niet behorende tot de gecontroleerde jaarrekening Bijlage 1. Kerngegevens Gemeentelijke bijdragen volgens de begroting 2021: Gemeenten Aalten

Bijdragen voor individuele afspraken 1.539.000

Individuele afspraken*

Totaal bijdragen 2021 1.539.000

Apeldoorn

10.076.000

Berkelland

2.669.000

Bronckhorst

2.284.000

Brummen

1.151.000

Doetinchem

3.140.000

Elburg

1.239.000

Epe

1.932.000

Ermelo

1.593.000

Harderwijk

2.439.000

Hattem

1.601.000

685.000

11.677.000

3.825.000 1.239.000

56.000

1.988.000 1.593.000

502.000

587.000

2.941.000 587.000

Heerde

961.000

Lochem

2.230.000

Montferland

2.030.000

Nunspeet

1.488.000

Oldebroek

1.263.000

Oost Gelre

1.714.000

Oude IJsselstreek

2.087.000

Putten

1.288.000

Voorst

1.451.000

Winterswijk

1.722.000

Zutphen

2.702.000 47.585.000

2.702.000 2.844.000

50.429.000

*Individuele afspraken betreffen: afrekening lasten (overgedragen) kazernes (programma 8), verrekening kazernes (programma 8) en overgangsrecht (programma 8).

Pagina 90 van 96

Bijlage 2. Stand Toekomstvisie-Opdrachten 20 1 8 12 0 41

Opdrachten afgerond Opdracht betreft constatering Opdrachten gestart en op schema Opdrachten gestart, maar vertraging (o.a. vanwege corona) Opdrachten achterstand Totaal

Opdracht 1 t/m 20 21 KLAAR 22/23-I

Afd. n.v.t. GHOR GHOR

22/23-II

GHOR

22/23-III

GHOR

24, 25

RCB

26 KLAAR

RCB

27 KLAAR

RCB

28 KLAAR 29-I KLAAR

RCB RCB

KLAAR

Opdracht is helemaal klaar Opdracht is dus feitelijk geen Opdracht Opdracht is gestart, afronding is conform planning na 2021 en loopt op schema Opdracht is gestart, afronding is conform planning na 2021, maar heeft vertraging opgelopen Opdracht was gepland om te starten of af te ronden, maar dat is niet gelukt

Inhoud Stand Voortgang Punten 1 t/m 20 betreft de Toekomstvisie. Via de Opdrachten (21 en verder) wordt hieraan gewerkt. De Opdrachten moeten uiterlijk 2026 afgerond zijn. Wordt op sterkte gebracht conform gerepareerde begroting 2019. Werving is succesvol afgerond, Opdracht klaar. Risicoanalyse & planvorming (bouwsteen 1): actoren bijeen brengen om pro-actief op trends en ontwikkeWerving afgerond. Inmiddels gestart met project zorgprofiel. lingen in te spelen. Informatievoorziening (bouwsteen 3): permanent monitoren van actuele beschikbaarheid van acute zorg en Vertraagd in verband met inzet GHOR bij bestrijding COVID-19. Focus bij crises en rampen te kunnen delen binnen het netwerk. ligt vooralsnog bij de doorontwikkeling van dashboards en data-analyse ten behoeve van COVID-19. Operationele organisatie (bouwsteen 5): slagkracht geneeskundige crisisorganisatie met burgers als hulpWerving is afgerond. Maar inmiddels opnieuw vacatureruimte ontstaan. verleners in georganiseerd verband. Vertraging in verband met inzet GHOR bij bestrijding COVID-19 RB-deel wordt op sterkte gebracht met inachtneming van / onder uitvoering van de transitie i.v.m. OmgeOpdracht gestart in 2020 en kent een geleidelijke opbouw. Uitvoering vingswet (i.r.t. Opdracht 44). transitie loopt, o.a.

nieuwe functies ingevuld zoals adviseur risicobewustwording / gedragsdeskundige, slag van medewerkers naar adviseurs is in gang gezet (gebiedsteams), nieuwe functiebeschrijvingen opgesteld, opleidingsplan en opleidingen lopen aan de hand van EVC / kwaliteitscriteria omgevingsrecht, landelijk functieprofiel ‘De Omgevingsadviseur’ beschikbaar, inhoudelijke bijscholing + competenties/vaardigheden ingezet. De uitvoering van het personeelsplan en het opleidingsplan hebben door covid-19 vertraging opgelopen. Deze Opdracht loopt door in het Project Implementatie Omgevingswet. Veranderkosten Risicobeheersing Informatievoorziening (bouwsteen 9a): digitalisering van data. Gestart in 2020. Laatste aanpassingen ter verwerking in het nieuwe MEMEX systeem worden uitgevoerd ter bevordering van de kwaliteit en het complementeren van de inhoudelijke gegevens. Gaat over naar dagelijks werk. Opdracht klaar. Voor vergunning-/toezichtdeel diensten VNOG afstemmen met gemeenten (CSO): aanbod van VNOG tijDe gesprekken met de gemeenten hebben plaatsgevonden. De “Foto dens/na transitie, past bij vraag, incl. aanpassingen werkwijze van gemeenten. gemeenten” is aangeboden aan het bestuur. De doorvertaling naar de processen wordt gemaakt in het project implementatie Omgevingswet. CB-deel wordt op sterkte gebracht conform gerepareerde begroting 2019. Op sterkte gebracht. Opdracht klaar.

Risicoanalyse en planvorming CB (bouwsteen 11): faciliteren en regisseren kennisplatform gericht op trends Een functionaris is geworven om hier uitvoering aan te geven. Opdracht en ontwikkelingen. klaar.

Pagina 91 van 96

29-II KLAAR 29-III KLAAR

RCB RCB

30 N.v.t. 31-I

BWZ BWZ

Informatievoorziening CB (bouwsteen 13): doorontwikkelen naar dynamische risicoinformatie. Risicocommunicatie Crisisbeheersing (bouwsteen 16): informatievoorziening biedt handelingsperspectief aan inwoners, is overzichtelijk en toegankelijk. Compacte slagvaardige brandweerorganisatie. Dit is een constatering, ter uitwerking. Onderzoek naar mogelijke samenvoeging Gendringen-Silvolde.

31-II

BWZ

Onderzoek naar mogelijke één post stedelijk gebied Apeldoorn.

31a

BWZ

Meer grensoverschrijdende samenwerking met buurregio’s en Duitsland, met als eerste onderzoek mogelijkheden internationale kazerne Dinxperlo-Suderwick.

32, 33, 34, 35

BWZ / RCB

Materieel (bouwsteen 18): Het aantal repressieve voertuigen/systemen wordt teruggebracht. Een aantal repressieve voertuigen en/of systemen wordt niet vervangen of afgestoten en een aantal nieuwe repressieve voertuigen en/of functionaliteiten wordt gekocht; periode 2020-2026. (32a (tweede deel): Daar waar de normen niet gehaald worden, wordt geïnvesteerd in risicobeheersingsmaatregelen (o.a. via Opdracht 24, 25 door RCB))

Pagina 92 van 96

Hier wordt uitvoering aan gegeven, blijvende actie. In 2021 ingevoerd (loopt daarna structureel door). Wordt via de volgende Opdrachten gerealiseerd. De afspraak met de burgemeester van Oude IJsselstreek om in Q3 2021 te starten met o.a. het PvA, is vanwege alle coronamaatregelen niet van de grond gekomen. Daarnaast start begin 2022 de werving voor een nieuwe postcommandant in Silvolde. In overleg is de planning verschoven naar Q3 2022. In september 2021 heeft besluitvorming plaatsgevonden over het voorbereidingskrediet. Daarmee is de Systeemontwerpfase ingezet waarin twee scenario’s (locaties) nader worden uitgewerkt. Net voor het zomerreces van 2022 wordt besluitvorming verwacht over de volgende fase. Er is een werkgroep ingericht die praktische zaken onderzoekt, zoals mogelijke locaties en mogelijkheden voor praktische werkwijzen. Die levert voor 1 januari 2022 een eerste beeld op. Suderwick is per 23 oktober 2021 in de kazerne volgordetabel van Dinxperlo opgenomen. De afgelopen periode is er verder gewerkt aan het project CrossFire, het onderzoek naar een gezamenlijke brandweerpost voor Dinxperlo en Suderwick. Hetzelfde geldt voor de verdere samenwerking met Anholt op het gebied van brandweerzorg, met name met posten van Oude IJsselstreek. Samenwerking buurregio’s: vooruitgang met Twente en algemeen nu in hoofdlijnen op orde.

De komst van de nieuwe meldkamer Oost Nederland zal dit proces verder versterken. − Het totale traject van vervangen en afstoten materieel en materiaal loopt. Er is een verschuiving in de planning door corona effecten en wereldwijde grondstoftekorten, waardoor de aanbesteding vertraging oploopt. − De aanbestedingen Blusvoertuigen, WTS500 en bepakkingsonderdelen (conform nieuwe planning) zijn gepubliceerd of deze worden op zeer korte termijn gedaan. − Er is bestuurlijk een nieuwe (investerings-)planning met aangepaste kredieten vastgesteld d.d. 9 december 2021. Aan de hand van de nieuwe planning en herziene investering is de beoogde einddatum (2026) nog steeds realiseerbaar. − De postcommandanten en klankbordgroepleden van de posten worden frequent betrokken bij de verwerving en afstoot van het materieel, zowel inhoudelijk als op het proces. − Wat betreft opdracht 32a: Fase 1 van de pilot Harderwijk is afge-

BWZ

Afname aantal vrijwilligers (bouwsteen 19): het aantal kan op termijn omlaag van het huidige aantal van 1355 naar het nieuwe aantal van 1237 (-118).

BWZ

Besparing Vakbekwaam worden (bouwsteen 20): Er is er op termijn een besparing op de opleidingskosten.

BWZ

Besparing Vakbekwaam blijven (bouwsteen 21): Door het lagere aantal vrijwilligers is op termijn een besparing op de reguliere Oefenkosten.

BWZ

Oefenen onder real. omstandigheden (bouwsteen 22) / kwaliteitsniveau oefenavonden (bouwsteen 23) / eenmalige veranderkosten real. oefenen (bouwsteen 22a): impuls op vakbekwaamheid waarbij oefenen onder real. omstandigheden wordt versterkt en kwaliteitsniveau reguliere oefenavonden verhoogd.

Afd Bedrijfsvoering inkrimpen (bouwsteen 24-27): na stabilisatie wordt BV teruggebracht met zes fte.

Pagina 93 van 96

rond en de tweede fase is gestart. In de afsluiting van de pilot wordt bekeken voor welke gemeenten eenzelfde pilot, of onderdelen daarvan, van toegevoegde waarde kan zijn. Deze Opdracht is samengevoegd met het eerste deel van Opdracht 46 en is herbenoemd tot: “Actualisering Posten zijn de Basis”. Voor de uitvoering van deze Opdracht is als eerste een voorbereidingswerkgroep ingesteld bestaande uit postcommandanten die aangegeven hebben op welke wijze de posten betrokken zouden kunnen worden. De uitvoering van de daadwerkelijke Opdracht zal begin 2022 worden opgepakt en tot medio 2022 lopen. Daarna zijn de resultaten bekend en wat dit betekent voor de afname van het totaal aantal vrijwilligers. De afname zal zoveel mogelijk synchroon lopen met het afstoten van materieel in het kader van het project Blusvoertuigen (zie Opdracht 32). Voor 2022 is de prognose opleidingskalender vastgesteld en zijn er minder klassen dan de afgelopen jaren. We merken dus dat er op de instroom meer controle komt. Neemt niet weg dat sommige posten moeten werven omdat vrijwilligers minder beschikbaar zijn en er op sommige posten verloop is. De vermindering van de aantallen zijn verwerkt in de toekomstige begroting. Elk jaar wordt gekeken naar het beschikbare bedrag versus de benodigde opleidingen om de paraatheid te kunnen waarborgen.

Deze Opdracht kan pas worden verwerkt als de daling van het aantal vrijwilligers is behaald/verwerkt en het voertuigenplan definitief is uitgevoerd (zie Opdracht 36). De voorgestelde acties voor de doorontwikkeling van de vakbekwaamheidspleinen zijn voor dit moment afgerond. Nu wordt hard gewerkt aan het postgericht oefenen waarbij de oefeningen meer aansluiten bij het specialisme en de risico’s in het gebied van de post. Ook worden er nieuwe (basis)instructeurs opgeleid voor ondersteuning van het regionale en postgericht oefenen. 2022 zal het jaar zijn om de basis goed in te richten en dan de vertaalslag te maken naar de ondersteuning en ontwikkeling van materialen, materieel, lesstof en instructeurs en oefenleiders. Ook het registratieprogramma (Veiligheidspaspoort) wordt hiervoor gereed gemaakt, zodat we snel dashboards kunnen laten zien die aansluiten bij de behoefte van de gebruiker en/of verantwoordelijke. Dus niet alleen maar registreren op aantallen maar zeker ook op de verrichte activiteiten en handelingen en de kwaliteit daarvan. Vanuit deze basis worden landelijke en regionale ontwikkelingen verwerkt in nieuwe lesplannen en scenario’s. Plan is gemaakt en in uitvoering. De structurele workload wordt in evenwicht gebracht met de structurele (op onderdelen nog te verminderen) capaciteit.

Informatievoorziening (bouwsteen 26a): extra investering op de Informatievoorziening voor het versterken van de managementinformatie/business intelligence.

Om de overgang naar de Toekomstvisie mogelijk te maken, is een incidentele investering in de totale organisatie nodig t.b.v. Organisatieontwikkeling (veranderkosten) (bwstn 28).

BWZ

Kosten beperken kazernering dagdienst (bouwsteen EB1).

BWZ

Meer sturen op opkomst (niet meer opkomst dan nodig) en tijdige afschaling. Ook wordt ingezet op variabele voertuigbezetting (bouwsteen EB2a).

BWZ

Regeling Niet-repressieve vrijwilligers (bouwsteen EB3): kaders hiervan opnieuw beschouwen, beter beschrijven, strikter handhaven teneinde kosten te reduceren.

RCB / BWZ

Eenheid brandonderzoek (nu ingebed in de Regeling Operationele Functionarissen) behouden, maar dan op basis van vrije instroom (bouwsteen EB4).

BWZ

De Logistieke Eenheden worden, waar operationeel verantwoord, vereenvoudigd en waar mogelijk wordt overgegaan van twee naar één team (bouwsteen EB6).

2020 2021

De Opdrachten 29, 32a (eerste deel), 40, 41, 47, 48, 51, 52, 54, 55, 56, 57, 58 zijn in 2020 afgerond (13 Opdrachten). De Opdrachten 21, 26, 27, 28, 29-I, 29-II, 29-III zijn in 2021 afgerond (7 Opdrachten).

Pagina 94 van 96

Loopt, techniek en proces ingeregeld. Eerste resultaten gereed, maar door corona en de hack was overloop nodig. Inmiddels op schema conform planning. ‘De Expeditie’ loopt: ontwikkel- en functieverkenningsgesprekken gevoerd, aanpassingen in functies afgerond, interne mobiliteit is hierdoor op gang gekomen, leiderschapstraject teamleiders afgerond en webinars vinden geregeld plaats. Organisatieregeling, (onder) mandaatsbesluit en regeling budgetbeheer zijn alle herzien; vaststelling begin 2022. Door corona loopt het hele traject van ‘De Expeditie’ door in 2022. Het voorstel is uitgewerkt, besluitvorming is gepland voor begin 2022. De verwachte ingangsdatum voor de nieuwe Regeling Kazerne dagdiensten is 1 januari 2023. Het eerste deel van deze Opdracht is samengevoegd met Opdracht 36, zie daar voor de stand van zaken. Variabele voertuigbezetting is getemporiseerd o.a. vanwege corona. Er is een voorstel voor uitvoering gereed (bespreking met de teamleiders medio december 2021). Op basis van dit voorstel wordt in 2022 gestart met de bijscholing van de posten met paraatheidsproblemen en in 2023 en 2024 worden de andere posten bijgeschoold. Eind 2019 is de regeling geëvalueerd en zijn er aanbevelingen gedaan. Door corona heeft de verdere aanpak een tijd stil gelegen. Inmiddels is dit weer opgepakt met als doel om te komen tot een betere werking van de regeling en meer duidelijkheid.

Daarbij gaat het over duidelijkheid van het aanstellingsproces en duidelijke afspraken over de rollen en werkzaamheden van de NRV-ers. De verwachting is dat in Q1 2022 de aangepaste regeling ter besluitvorming kan worden aangeboden. Grote kostenreductie wordt niet verwacht. De praktische uitwerking van de beoogde beschikbaarheidsvergoeding moet nog plaatsvinden. Vooronderzoek hiervoor is gedaan. Dit proces kost tijd vanwege de druk van ‘De Expeditie’ op sommige organisatieonderdelen. Voornemen is om vóór 1 januari 2026 de eenheden zo in te richten dat vanuit Apeldoorn en Doetinchem gewerkt kan worden. Er zijn deelvragen opgesteld die door postcommandanten logistiek en teamleiders M&L worden uitgezocht. Er zijn fases beschreven (oriëntatie, bepaling randvoorwaarden, maken implementatie-plannen en uitvoering).

Bijlage 3. Prestatiekaart 2021 Prestatiekaart 2021 Verschijningsdatum: Opgave 0.

31 januari 2022

Periode 1: januari t/m juni 2021 Periode 2: juli t/m december 2021

Periode:

Het voorkomen en beperken van incidenten, rampen en crises

0.1. Paraatheid materieel e Eerstelijns voertuigen (=1 TS van een post) zijn minimaal 95% van de tijd inzetbaar (weergave: percentage op het totaal aantal betreffende voertuigen)

100%

0.2. Paraatheid personeel V rijwillige posten zijn minimaal 98% van de tijd paraat (weergave: het aantal posten dat hieraan voldoet, er zijn 58 vrijwillige posten totaal)

Totaal ≤ 1 min ≤ 2 min > 2 min

287 227 23 37 1

232 193 14 25 1

Afdeling GHOR ● Het zoveel mogelijk voorkomen van slachtoffers en indien er toch slachtoffers zijn, hen de best beschikbare geneeskundige en psychosociale zorg te bieden.

0.4. Aantal inzetten OVD-G (Officier van Dienst Geneeskundig) + HIN (Hoofd Informatie) + ACGZ (Algemeen Commandant Geneeskundige Zorg) + alle consultaties

161

● Voorzien in (structurele) advisering over veiligheid en gezondheid.

0.5. Aantal adviezen GHOR categorie B + C + gebouwde omgeving

Doelstelling uit begroting: Afdeling Brandweerzorg ● Het zo snel mogelijk bieden van hulp aan burgers, dieren, bedrijven en instellingen door het leveren van effectieve en kwalitatieve brandweerzorg, die is afgestemd op de risico’s in het gebied van de VNOG.

Indicator:

0.3. Prio 1 brand en dekkingsplan Aantal prio 1 brand bij objecten en mate waarin we binnen de verwachte tijden van het dekkingsplan ter plaatse waren (bij ≥ 75% op tijd of minder dan 1 minuut later: groen, bij ≥ 75% meer dan 2 minuten later: rood, bij andere waarde: oranje)

0.6. Aantal uren GHOR bijzondere projecten/ activiteiten Opgave 1.

171 4.000

385 92%

335 89%

43%

63%

Zelfredzaam en risicobewust

Doelstelling uit begroting: Afdeling Risico- en Crisisbeheersing ● Vergroting van de zelfredzaamheid en het zelforganiserend vermogen van de inwoners, etc. en crisispartners in de regio, zodat zij goed zijn voorbereid op indicenten, rampen en crises.

Indicator:

● De ontvangers van onze risicogerichte adviezen zijn meer genegen om daadwerkelijk maatregelen te treffen, omdat zij risicobewuster zijn en vanuit een integraal risicobeeld handelen, vanuit de eigen verantwoordelijkheid.

1.2. Aantal en tijdigheid analyses/advies Aantal verstrekte adviezen Risicoanalyses en adviezen zijn uitgevoerd binnen de gestelde termijn (norm: ≥ 90%: groen, < 90% en ≥ 75%: oranje, < 75%: rood)

Opgave 2.

69 5.083

1.1. Aantal voorlichting na brand met maatschappelijke impact

Vakbekwaam en deskundig

Doelstelling uit begroting: Afdeling Risico- en Crisisbeheersing ● De multidisciplinaire operationele functionarissen zijn adequaat opgeleid, getraind en geoefend, waarbij risico’s uit het regionaal risicoprofiel leidend zijn. Afdeling Brandweerzorg ● Personeel is opgeleid en geoefend om operationeel op te treden.

Indicator: 2.1. Percentage aanbod oefeningen crisisteams Aan de leidinggevenden van een crisisteam is de mogelijkheid geboden om een oefening te draaien (norm: ≥ 90%: groen, < 90% en ≥ 75%: oranje, < 75%: rood) 2.2. Vakbekwaam blijven Percentage aanwezigheid bij R1 oefeningen (weergave: percentage)

Pagina 95 van 96

Opgave 3.

Sterke informatiepositie

Doelstelling uit begroting: Afdeling Bedrijfsvoering ● Een goede informatiepostie van alle stakeholders (intern, bestuur, samenleving). De informatievoorziening is betrouwbaar, weerbaar en ‘bij de tijd’ ingericht. Directie en Control ● Het informeren van het bestuur, de directeur en het management over de mate van besturing en beheersing in de organisatie.

Opgave 4.

Indicator: 3.1. Informatievoorziening De doelen van het programma informatievoorziening worden gerealiseerd (norm: gerealiseerd: groen; bijsturing nodig: oranje, onvoldoende gerealiseerd: rood) 3.2. Rapportages personeel/materieel De standen, stromen en mutaties ten aanzien van al het personeel en materieel zijn continue zichtbaar en eenvoudig in managementinformatie opgenomen (norm: overzichten eenvoudig beschikbaar: groen, overzichten niet eenvoudig beschikbaar: oranje, niet beschikbaar: rood)

Een gezonde financiële basis en betrokken medewerkers

Doelstelling uit begroting: Afdeling Bedrijfsvoering ● Een solide financiële positie en een rechtmatige en transparante financiële huishouding.

Indicator:

● Onze mensen richting, ruimte, vertrouwen geven om zich te ontwikkelen en resultaten te behalen, die burgers, bestuur en partners van de VNOG vragen.

4.2. Percentage ziekteverzuim (frequent kortdurend) (kantoorpersoneel)

4.1. Prognose geschoond jaarresultaat Bij ≤ € 2 miljoen afwijking t.o.v. begroting: groen > € 2 miljoen negatief en ≤ € 3 miljoen negatief: oranje > € 3 miljoen negatief: rood > € 2 miljoen positief en ≤ € 3 miljoen positief: lichtblauw > € 3 miljoen positief: blauw

5.1. Aantallen incidenten Aantal automatisch alarm Aantal brand (prio 1 en 2) Aantal hulpverlening (prio 1 en 2)

Pagina 96 van 96

4,30%

4,37%

302 801 221

360 679 225

Aan het Algemeen Bestuur van de Veiligheidsregio Noord- en Oost Gelderland t.a.v. de heer D. Kransen Postbus 3154 3502 GD Apeldoorn

Twentepoort-Oost 14a 7609 RG Almelo Postbus 206 7600 AE Almelo Tel. 088-500 95 00 E-mail info@eshuis.com

CONTROLEVERKLARING VAN DE ONAFHANKELIJKE ACCOUNTANT Aan het algemeen bestuur van de Gemeenschappelijke Regeling Veiligheidsregio Noord- en Oost Gelderland te Apeldoorn A. Verklaring over de in de jaarstukken opgenomen jaarrekening 2021 Ons oordeel Wij hebben de jaarrekening 2021 van de Gemeenschappelijke Regeling Veiligheidsregio Noord- en Oost Gelderland te Apeldoorn gecontroleerd. Naar ons oordeel:  geeft de in de jaarstukken opgenomen jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van zowel de baten en lasten over 2021 als van de activa en passiva van de Gemeenschappelijke Regeling Veiligheidsregio Noord- en Oost Gelderland (verder: de VNOG) op 31 december 2021 in overeenstemming met het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV);  zijn de in de jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties over 2021 in alle van materieel belang zijnde aspecten rechtmatig tot stand gekomen in overeenstemming met de begroting en met de in de relevante wet- en regelgeving opgenomen bepalingen, waaronder verordeningen, zoals opgenomen in het Normenkader 2021. De jaarrekening bestaat uit:  de balans per 31 december 2021;  het overzicht van baten en lasten over 2021, en;  de toelichting met een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen.

 de incidentele baten en lasten;  de SiSa-bijlage met de verantwoordingsinformatie over specifieke uitkeringen;  de bijlage met het overzicht van gerealiseerde baten en lasten per taakveld; en  het overzicht af te sluiten en over te hevelen kredieten.

Eshuis Registeraccountants BV  Algemene voorwaarden / Handelsregister K.v.K. Enschede nr. 08151214  Lid van het

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Heerde&id=5f6f7390-4b6a-465f-bdc5-c4d742f707c6