12. Raadsvoorstel Jaarrekening 2023 en MJB 2025-2028 Lucrato

Raadsvoorstel Raadsvergadering: Commissie:

27 mei 2024 -

Agendapunt: Onderwerp:

12. Zienswijzenprocedure Jaarrekening 2023 en MJB 2025 – 2028 Lucrato

Afdeling: Opsteller: Telefoonnummer: E-mailadres

Sociaal Maatschappelijke Verbinding Annemieke Kool 06-41874617 a.kool@heerde.nl

Portefeuille: Programma:

W. van Ommen 4. Sociaal Maatschappelijk

De raad besluit om: 1. Kennis te nemen van de: a. Jaarstukken 2023 van de GR Werkleerbedrijf Lucrato b. Meerjarenbegroting 2025 – 2028 van de GR Werkleerbedrijf Lucrato 2. Een zienswijze te sturen over de Jaarrekening 2023 en de Meerjarenbegroting 2025-2028 naar Werkleerbedrijf Lucrato.

1/4

Inleiding Wij werken in de gemeenschappelijke regeling Lucrato samen met de gemeenten Epe en Apeldoorn. De GR Lucrato voert de wettelijke taken van de Wet Sociale Werkvoorziening (Wsw) en een deel van de Participatiewet uit voor de gemeenten Apeldoorn, Epe en Heerde. In overeenstemming met het bepaalde in de Wet gemeenschappelijke regelingen en de GR Lucrato heeft het dagelijks bestuur de voorlopig vastgestelde Jaarstukken 2023 en de Meerjarenbegroting 2025 – 2028 aan uw raad toegezonden. Het dagelijks bestuur vraagt uw raad een eventuele zienswijze kenbaar te maken. Het college heeft de zienswijzenbrief voorbereid ten behoeve van de besluitvorming voor de gemeenteraad. De bestuursvergadering Lucrato is op 24 juni 2024, gelijktijdig met de raadsvergadering in juni. Om deze reden is besloten de stukken te agenderen voor de raadsvergadering van 27 mei 2024 zonder, zoals gebruikelijk, bespreking in de raadscommissie. Beoogd doel Voorliggend voorstel beoogt de Jaarstukken 2023 en de Meerjarenbegroting 2025 – 2028 aan de raad aan te bieden. Binnen de daarvoor gestelde termijn kan de gemeenteraad een zienswijze indienen over de Meerjarenbegroting 2025 – 2028 van de gemeenschappelijke regeling Werkleerbedrijf Lucrato.

Bevoegdheid / Juridisch kader Op grond van artikel 34b van de Wet gemeenschappelijke regelingen (Wgr.) stuurt het bestuur de kaderbrief samen met de voorlopig vastgestelde jaarrekening vóór 15 april aan de raden van de deelnemende gemeenten. Op grond van artikel 35 Wgr. stuurt het bestuur van de gemeenschappelijke regeling de ontwerpbegroting acht weken voordat zij aan het algemeen bestuur wordt aangeboden naar de raden. De raden hebben de mogelijkheid tot het indienen van een zienswijze. (art. 35 Wgr). Op grond van artikel 19, lid 3 en artikel 20 lid 3 van de GR Lucrato wordt de gemeenteraad elk jaar gevraagd zijn zienswijzen over de ontwerpbegroting, de algemene financiële en beleidsmatige kaders en de jaarrekening te geven. Eerdere besluitvorming en kaders Niet van toepassing. Argumenten 1.1 Het Jaarverslag en de Jaarrekening 2023 geven inzicht in de (financiële) resultaten van de GR over 2023. Het aantal inwoners dat parttime aan het werk is gegaan (11) is hoger (+6) dan in de Prestatieafspraken 2023 was opgenomen. Parttimewerk kan een opstap zijn naar urenuitbreiding of een volledige baan. Ook zijn er meer statushouders naar werk of scholing gegaan dan was afgesproken (6 t.o.v. 5). Vorig jaar waren er juist minder statushouders op werkplekken geplaatst of aan een opleiding begonnen. Het is mooi dat die ontwikkeling in 2023 is gekeerd.

Het aantal dienstverbanden Beschut Werk dat inwoners van Heerde hebben gekregen (9) is weliswaar lager dan de landelijke taakstelling (10), maar dat is een landelijk beeld. Lucrato heeft op basis van de landelijke en eigen cijfers berekend dat Lucrato het op dit vlak beter doet dan het landelijke gemiddelde. Van het totale aantal dienstverbanden Beschut Werk bij Lucrato, is ook een groot aantal mensen bij externe partijen gedetacheerd (44%). Het landelijke percentage is slechts 22%.

2/4

Naast de positieve resultaten is de uitstroom Participatiewet niet behaald. In 2023 is het aantal bijstandsuitkeringen toegenomen met 5, terwijl we in de prestatieafspraken waren uitgegaan van een gelijk blijvend bestand. Uit landelijke cijfers van het CBS blijkt dat het aantal mensen met een bijstandsuitkering in 2023 ook landelijk was toegenomen, dus de ontwikkeling van Heerde past in dat beeld. Lucrato werkt via het TINT aan het beschikbaar maken van innovatie en inclusieve technologie voor medewerkers en ondernemers. Dat is belangrijk omdat Lucrato daarmee een relevante partner blijft voor werkgevers om op een innovatieve wijze oplossingen voor hun personeelsvraag te bieden. Het TINT biedt daardoor ook mogelijkheden voor werkzoekenden om met behulp van een stukje techniek werkzaamheden uit te voeren die wellicht zonder die technische ondersteuning niet voor hen zijn weggelegd. Voor de financiële argumentatie van de Jaarrekening en de Meerjarenbegroting 2025-2028 wordt verwezen naar de financiële paragraaf. Kanttekeningen Het risico bestaat dat Lucrato niet in staat is om de begrote tekorten binnen de eigen geraamde begroting te houden. Hierdoor kan de financiële bijdrage die de deelnemende gemeenten uiteindelijk moeten leveren hoger worden dan waar nu in onze begroting rekening mee wordt gehouden.

Echter, de ervaring uit de afgelopen jaren leert ons dat de Wsw-middelen meestal gunstiger uitvallen dan waar in de begroting rekening mee is gehouden. Zie ook de financiële paragraaf. Geld Jaarrekening 2023 Het jaar 2023 was in financieel opzicht een zeer gunstig jaar voor Lucrato. Voor het eerst sinds 2019 werd het boekjaar met een positief resultaat afgesloten (+ € 267.000). Het resultaat is aanzienlijk beter dan het verlies van € 990.000 waar in de begroting vanuit werd gegaan. Er zijn zowel meevallers (o.a. veel hogere subsidie Wsw en LIV-uitkering) als tegenvallers (o.a. hogere personeelslasten als gevolg van de wet WAADI) die aan het resultaat ten grondslag, maar per saldo resteert er een mooie financiële uitkomst waardoor de deelnemende gemeenten van de GR Lucrato geen aanvullende bijdrage hoeven te doen. Meerjarenbegroting 2025-2028 Mede naar aanleiding van een motie in de Tweede Kamer is er onderzoek gedaan door bureau Berenschot naar de toekomst van de sociaal ontwikkelbedrijven. Uit dit onderzoek kwam naar voren dat de financiering van de sociale ontwikkelbedrijven door het Rijk te weinig is. Het demissionaire kabinet heeft in de voorjaarsnota van april dit jaar aangekondigd extra geld beschikbaar te stellen voor de taken die werkleerbedrijf Lucrato in opdracht van de gemeente uitvoert.

Voor een periode van 10 jaar komt landelijk in totaal € 600 miljoen extra beschikbaar voor sociale ontwikkelbedrijven. Dit bedrag komt boven op de eerder toegezegde middelen voor o.a. de doorontwikkeling van de infrastructuur van de sociaal ontwikkelbedrijven. In totaal komt het bedrag in de rijksbegroting op € 1 miljard uit. De voorwaarden en de wijze waarop het geld beschikbaar komt, moeten nog worden uitgewerkt. Uit deze toekenning van extra middelen blijkt erkenning door het Rijk voor het belangrijke werk van bedrijven zoals Lucrato en dat hiervoor extra geld nodig is. Gelet op de demissionaire status van het kabinet is het echter nog niet zeker dat de middelen ook daadwerkelijk worden goedgekeurd bij de begrotingsbehandeling in het parlement. Lucrato had nog geen kennis van de informatie uit de voorjaarsnota en heeft hier in de voorliggende begroting geen rekening mee gehouden. Het begrote tekort in de begroting, van € 1,5 miljoen in 2025 oplopend naar € 1,6 miljoen in 2028, zal naar verwachting ook lager uitvallen als het

3/4

parlement later dit jaar instemt met de voorstellen uit de Voorjaarsnota. Daarnaast leren ervaringen uit de afgelopen jaren ons dat de Wsw-middelen meestal gunstiger uitvallen dan waar in de begroting rekening mee is gehouden. De bijdrage van Heerde in het tekort van 2025 wordt nu begroot op €108.000,--, Hiervoor hebben we in onze begroting middelen gereserveerd. Communicatie Na instemming van de raad wordt de zienswijzebrief verzonden naar het bestuur van de GR Lucrato. Het bestuur van Lucrato wordt gevraagd om de gemeenteraad te informeren op welke wijze haar zienswijze is meegenomen in de definitieve besluitvorming. De Adviesraad Sociaal Domein, sectie Participatie, heeft de stukken ook ontvangen. Uitvoering Na de besluitvorming over de zienswijzenbrief in de raad wordt deze naar het bestuur van Lucrato verzonden met het verzoek deze te betrekken bij de vaststelling van de Jaarrekening en de Begroting. Lucrato moet de vastgestelde Jaarrekening vóór 15 juli 2023 en de vastgestelde Meerjarenbegroting vóór 1 augustus 2023 bij de provincie aanleveren. Advies commissie(s) Heerde, 14 mei 2024, Het college van Heerde Mr. O.G. Prinsen, burgemeester B. van Zuthem, gemeentesecretaris Bijlagen: 1. Raadsbesluit 2. Zienswijzenbrief 3. Begeleidend schrijven Jaarstukken 2023 4. Jaarstukken 2023 5. Begeleidend schrijven Meerjarenbegroting 2025 – 2028 6. Meerjarenbegroting 2025 – 2028

4/4