Uitwerking technische vraag HBB najaarsnota 2024.pdf

Betreft de vraag over de aansluiting tussen de mutaties in programma 6 met de verschilende tabellen en totalen. A

De tabel op pagina 8 "mutaties najaarsnota") is op hoofdlijnen opgesteld. De tabel laat alleen de mutaties zien die in de begroting 2024 per saldo een financieel effect hebben. Dit betekent dat mutaties waar (in programma 6 of een ander programma) een onttrekking of storting uit de reserve tegenover staat of kosten die 1 op 1 gedekt worden uit een subsidie niet in de tabel zijn opgenomen. Mutaties programma 6 in de tabel "mutaties najaarsnota" op pagina 8 (totaal van de tabel was € 235.100 nadeel) WSW De eerder in de lagemene uitkering opgenomen stelpost voor WSW is betrokken bij de budgetten in de najaarsnota. Het restant kan daarmee -52.900 =voordeel vervallen. Bijzonder bijstand actualisatie van het budget -70.300 =voordeel Mutaties programma 6 totaal -123.200 =voordeel

B

Mutatie

Aan de hand van de tabel op pagina 26 (1e tabel onder programma 6 sociaal domein) wordt hieronder de aansluiting getoond. De kolom "tabel prgr.6 pag.26" geeft de mutaties aan die onder programma 6 zijn genoemd. Het totaal van die kolom (€ 399.000) komt overeen met het totaal van de tabel op pagina 26 onder programma 6 sociaal domein. De kolom "dekking op ander programma" geeft weer waar de dekking is opgenomen als die niet in programma 6 zit. Die zit dan in progrramma 0 (omdat bijvoorbeeld de algemene uitkering en sommige reserves onder programma 0 moeten vallen ). Uitleg daarvan is in kolom "opmerking rond dekking op ander programma" opgenomen. De kolom "effect op de begroting" geeft weer wat er in de tabel op hoofdlijnen (pag.8 mutaties najaarsnota) zou moeten zijn opgenomen. Het verschil wordt gevormd door een bedrag dat kleiner is dan de rapportagegrens van € 25.000 (zie uitleg bij het totaal onder de kolom "effect op de begroting).

Taakveld

Tabel prgr. 6 pag.26

6.3 6.10

Inkomensregelingen Mutaties reserves

6.1 6.1 6.1 6.1

Samenkracht en burgerparticipatie Samenkracht en burgerparticipatie Samenkracht en burgerparticipatie Samenkracht en burgerparticipatie

Brede regeling Gala SPUK (subsidie) Brede regeling Gala Kosten Integraal zorgakkoord SPUK integraal zorgakkoord

90.000 -90.000 66.000 -66.000

4

6.2

Toegang 1e lijnsvoorzieningen

-17.000

5

6.3

Inkomensregelingen

6

6.3

Inkomensregelingen

7

6.3 6.10 6.10

Inkomensregelingen Mutaties reserves Mutaties reserves

Bijdrage samenwerkingsverband passend onderwijs ZuidKennemerland Reservering vanuit meicirculaire "aanpak armoede en schulden 2024" Reservering vanuit meicirculaire "WSW en beschut werk" Actualisatie bijstand PW/IOAW/IOAZ en BBZ Onttrekking reserve PW/IOAW/IOAZ en BBZ Terugdraaien toevoeging vanuit de algemene reserve aan de reserve PW/IOAW/IOAZ en BBz Storting in de reserve PW/IOAW/IOZ en BBZ vanuit de algemene reserve Actualisatie bijzondere bijstand, minimabeleid en overige inkomensregelingen Vrijval stelpost WSW (was opgenomen in septembercirculaire) Budget Spaarne Werkt Budget vervoersvoorzieningen Budget huishoudelijke ondersteuning Budget voor begeleiding Onttrekking aan de reserve sociaal domein

2 3

6.10 8 9

10

6.3 6.3 6.4 6.6 6.71A 6.71B 0.10

Samenkracht en burgerparticipatie

Mutatie

Kosten opvang: minder lasten beveiliging en beheer opvanglocaties Kosten opvang: minder lasten beveiliging en beheer opvanglocaties Storting in reserve opvang aandachtsgroepen

1

6.1

Omschrijving taakveld

Mutaties reserves Inkomensregelingen Inkomensregelingen WSW en beschut werk Maatwerkvoorzieningen WMO Hulp bij het huishouden (WMO) Begeleiding (WMO) Mutaties reserves

Dekking op ander programma

Opmerking rond dekking op ander programma

Effect op de begroting (tabel pag. 8)

-110.000 -70.000 180.000

27.000 211.000

0

0 0 -17.000 -27.000 Dekking is opgenomen in programma 0 onder de algemene -211.000 Dekking is opgenomen in programma 0 onder de algemene

0 0

473.000 -469.000 -4.000 469.000 -70.000 -228.000 175.000 203.000 253.000 210.000 -666.000

De onttrekking aan de algemene -469.000 reserve is opgenomen onder

0 -70.000

-53.000

0

Mutatie

11

Taakveld

0.10

Omschrijving taakveld

Mutaties reserves

Mutatie

Tabel prgr. 6 pag.26

Onttrekking aan reserve opvang aandachtsgroepen voor realisatie van de inrichting parkeerterrein Oude Slot voor opvang

-168.000

Opmerking rond dekking op ander Effect op de programma begroting (tabel pag. 8) In programma 0 onder taakveld 0.10 wordt dit bedrag gestort in de algemene reserve. Dit wordt gedaan omdat de inrichting van het parkeerterrein een afschrijvingsduur van 10 jaar heeft en om geen bestemmingsreserve ter dekking van de afschijvingslast te hoeven vormen. Hieraan zou dan elk jaar 1/10e aan onttrokken moeten worden. In plaats daarvan wordt het bedrag direct overgeheveld naar de algemene reserve en komt de afschrijvingslast van 16.800 per jaar in de begroting vanaf 2025 terecht. 168.000 0

Dekking op ander programma

399.000 -539.000 = totaal tabel pag. 26 = het totaal dat Verantwoord in tabel op pagina 8 onder prgr. 6 Sociaal onder prgr.0 is mutaties najaarsnota domein verantwoord Verschil

-140.000

-123.200 -16.800

Dit verschil bestaat uit de mutatie "Bijdrage samenwerkingsverband passend onderwijs ZuidKennemerland" en de afronding bij het budget WSW en actualisatie bijzondere bijstand). Omdat het kleiner was dan € 25.000 (de rapportagegrens) is deze in de tabel op hoofdlijnen niet meegenomen.