Raadsvoorstel Voorjaarsnota 2024.pdf

Raadsbesluit Raadsvergadering: 5 juli 2024

Zaaknummer Team Portefeuillehouder Openbaarheid

: 1253076 : Financieel Beleid Heemstede : S.A. de Wit-van der Linden : Actief openbaar

Onderwerp Voorjaarsnota 2024

Kernboodschap De voorjaarsnota is een herijking van begrotingsjaar 2024. De ambities uit het coalitieakkoord zijn vertaald in maatregelen en acties voor de komende vier jaar. Dit geheel is samengebracht in een Uitvoeringsprogramma college 2022-2026. De hierin opgenomen projecten, wettelijke en reguliere taken zijn terug te lezen in de begroting 2024. Het uitvoeringsprogramma 2022 – 2026 wordt de zomer van 2024 herijkt waarna voor de periode 2024 – 2025 een te herzien uitvoeringsprogramma wordt vastgesteld. Vooruitlopend hierop zien we voor 2024 nieuwe speerpunten die voortkomen uit zowel actuele ontwikkelingen, inzichten en nieuw beleid, als autonome ontwikkelingen. De financiële consequenties van deze speerpunten en ontwikkelingen zijn verwerkt in de voorliggende voorjaarsnota. Het geheel aan ontwikkelingen werkt financieel door in de jaren 2025 tot en met 2028.

Besluit B&W 1. In te stemmen met de concept-voorjaarsnota 2024 2. De raad voor te stellen de voorjaarsnota 2024 vast te stellen 3. Dit voorstel voor te leggen aan de commissie middelen om advies te geven aan de raad (A-stuk).

Besluit raad De raad van de gemeente Heemstede; gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders van 21 mei 2024

pagina 1 van 6

Besluit: De voorjaarsnota 2024 vast te stellen. De raad voornoemd,

de griffier,

pagina 2 van 6

de voorzitter,

Wettelijke grondslag Juridisch en beleidskader • • •

Gemeentewet Besluit Begroting en verantwoording Provincies en Gemeenten Financiële verordening 2023

Bevoegdheid Op grond van artikel 191 van de Gemeentewet stelt de raad de begroting vast. De voorjaarsnota is een wijziging op de begroting en daarmee een bevoegdheid van de raad.

Bestuurlijke achtergrond Op 3 november 2023 heeft de raad de begroting 2024 vastgesteld. De voorjaarsnota 2024 is een herijking van het lopende begrotingsjaar en daarmee een wijziging op de begroting 2024. Daarnaast werkt de voorjaarsnota financieel door in de (meerjaren)begroting 2025-2028.

Motivering De voorjaarsnota 2024 is een herijking van het lopende begrotingsjaar 2024. Met de vaststelling van de voorjaarsnota 2024 gaat de raad akkoord met de begrotingswijzigingen die hierin zijn opgenomen, de nieuwe en gewijzigde kredieten/investeringen en met de financiële doorwerking van de voorjaarsnota 2024 naar de (meerjaren)begroting 2025-2028.

Financiën Het financieel meerjarenbeeld 2024-2028 op basis van de voorjaarsnota ziet er als volgt uit:

De voorjaarsnota heeft een positief effect op de (meerjaren)begroting. De voornaamste oorzaak hiervan is de temporisering en de actualisering van het investeringsprogramma. Dit heeft een positief pagina 3 van 6

effect op de kapitaallasten. In de vastgestelde begroting 2024 is uitgegaan van rente en afschrijving zoals die op het moment van opmaak van de begroting 2024 (in 2023) bekend was. Bij de actualisatie nu blijkt dat niet alle investeringen al zijn afgerond en dat de kapitaallasten daarom later optreden. Er ontstaat daardoor € 1.541.000 minder aan afschrijvingslasten. Daarnaast hoeft er in 2024 geen lening te worden aangetrokken zodat rente niet van toepassing is (voordeel € 432.000) en houden we rekening met te ontvangen rente over het uitstaande saldo van de schatkist bij het rijk (voordeel € 428.000). Het temporiseren van het investeringsprogramma leidt niet tot lagere kapitaallasten op lange termijn omdat de investeringen op een later moment alsnog plaatsvinden. Speerpunten In de voorjaarsnota zijn speerpunten opgenomen. Speerpunten zijn nieuw of gewijzigd beleid (nog niet eerder besloten of afkomstig uit beleidsevaluaties). Over de speerpunten wordt een besluit van de raad gevraagd (verklaring tabel: UP = Uitvoeringsplan). De speerpunten worden toegelicht in het hoofdstuk financiële ontwikkelingen en bij de programma’s.

pagina 4 van 6

Autonome ontwikkelingen Autonome ontwikkelingen zijn doorgaans gevolgen van eerdere beleidskeuzes of niet direct beïnvloedbare posten zoals prijsontwikkelingen, gekozen onderhoudsniveaus, of (contractueel) afgesproken bijdragen. In het hoofdstuk financiële ontwikkelingen en bij de programma’s worden de autonome ontwikkelingen toegelicht.

Nieuwe investeringen De volgende investeringen zijn niet eerder opgenomen in het investeringsprogramma en opgevoerd bij de voorjaarsnota 2024. Zij worden de raad voor een besluit voorgelegd. In het hoofdstuk financiële ontwikkelingen en in het hoofdstuk investeringsprogramma 2024 worden deze investeringen toegelicht. De investering uit het MJOP (meerjarenonderhoudsplan) zijn afkomstig uit het in december 2023 door de raad vastgestelde MJOP Sportpark. Riolering en waterverversing wordt betrokken bij de rioolheffing.

pagina 5 van 6

Gewijzigde investeringen De volgende investeringen zijn gewijzigd. Ook deze worden de raad voorgelegd. In het hoofdstuk financiële ontwikkelingen en in het hoofdstuk investeringsprogramma 2024 worden deze investeringen toegelicht. De investeringen in riolering worden betrokken bij de rioolheffing.

Met de vaststelling van de voorjaarsnota 2024 gaat de raad akkoord met alle besluiten die in deze voorjaarsnota zijn opgenomen en de financiële doorwerking daarvan naar de (meerjaren)begroting 2025-2028.

Bijlage(n) Voorjaarsnota 2024

pagina 6 van 6