Raadsvoorstel Actualisatie van het Treasurystatuut 2024.pdf

Raadsbesluit Raadsvergadering: 3 oktober 2024

Zaaknummer Team Portefeuillehouder Openbaarheid

: 1247072 : Financieel Beleid Heemstede : S.A. de Wit-van der Linden : Actief openbaar

Onderwerp Actualisatie van het Treasurystatuut 2024 Heemstede.

Kernboodschap Het huidige Treasurystatuut 2015 is negen jaar oud en wordt om deze reden geactualiseerd conform huidige wet- en regelgeving. Het Treasurystatuut bevat het kader voor het sturen en het beheersen van, het verantwoorden over en het toezicht houden op de financiële geldstromen, de financiële posities en de hieraan verbonden risico’s. Verder bevat het Treasurystatuut regels voor de organisatie van de administratie en voor het beheer van vermogenswaarden en regels die de rechtmatigheid en de doelmatigheid van de financiële administratie en het beheer van de vermogenswaarden waarborgen.

Besluit B&W 1. De raad voor te stellen om het Treasurystatuut 2024 vast te stellen. 2. Het voorstel voor te leggen aan de Auditcommissie en de commissie Middelen om advies te geven aan de raad (A-stuk).

Besluit raad De raad van de gemeente Heemstede; gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders van 14 mei 2024.

Besluit: Het Treasurystatuut 2024 Heemstede vast te stellen. De raad voornoemd, de griffier, pagina 1 van 3

de voorzitter,

Wettelijke grondslag Juridisch en beleidskader -

De Wet Financiering decentrale overheden (Wet Fido). De gemeentewet.

Bevoegdheid Op grond van artikel 8 van de Financiële verordening Heemstede stelt de raad het Treasurystatuut vast.

Bestuurlijke achtergrond De accountant beoordeelt jaarlijks (indien van toepassing) of het aangaan en verstrekken van leningen is geschied volgens de regels van het geldende statuut. Conform de Financiële verordening Heemstede toetsen wij het Treasurystatuut elke vier jaar op actualiteiten in de praktijk en regelgeving. Doel van het Treasurystatuut is om de gemeenteraad met behulp van het Treasurystatuut, de financiële verordening en het financieel beleid de mogelijkheid te bieden invulling te geven aan haar taakstellende en controlerende bevoegdheid.

Motivering Een goede inrichting van de treasury en hiermee de financiële positie van de gemeente is van groot belang voor de houdbaarheid en transparantie van de gemeentefinanciën. In het Treasurystatuut worden - conform artikel 212 lid 2c van de gemeentewet - regels over de algemene doelstellingen en de te hanteren richtlijnen en limieten van de financieringsfunctie beschreven. Deze verordening waarborgt ook dat de rechtmatigheid van het financiële beheer en van de inrichting van de financiële organisatie wordt getoetst en sluit daarbij aan bij artikel 213 lid 1 van de gemeentewet waarin gesteld wordt dat de raad regels vaststelt voor de controle op het financiële beheer en op de inrichting van de financiële organisatie. In de Wet Financiering decentrale overheden (Wet Fido), de Regeling uitzettingen en derivaten decentrale overheden (Ruddo) en de Regeling schatkistbankieren decentrale overheden worden de kaders gesteld voor een verantwoorde en professionele inrichting en uitvoering van de treasuryfunctie van decentrale overheden. Deze kaders geven handvatten voor het sturen en beheersen van, het verantwoorden en het toezicht houden op de financiële vermogenswaarden, de financiële geldstromen en de hieraan verbonden risico's. Dit Treasurystatuut is geactualiseerd conform deze wetgeving.

De wijzigingen in het Treasurystatuut 2024 ten opzichte van het treasurystatuut 2015 zijn met name tekstuele wijzigingen. In bijlage 1 is een was/wordt tabel opgenomen waarin alle wijzigingen terug zijn te vinden. Onder Artikel 17 verantwoordelijkheden zijn alleen de functienamen gewijzigd naar de huidige functietitels. pagina 2 van 3

Financiën Financiële consequenties Aan het vaststellen van het Treasurystatuut 2024 Heemstede zijn geen financiële consequenties verbonden.

Samenwerking en communicatie Het Treasurystatuut 2024 Heemstede zal worden gepubliceerd in het Gemeenteblad (website Overheid.nl).

Bijlage(n) 1. Treasurystatuut 2024 Heemstede. 2. Treasurystatuut 2015 Heemstede. 3. Was/wordt tabel Treasurystatuut.

pagina 3 van 3