Memo beantwoording raadsvraag D66 om overzicht verloop Coronamiddelen.pdf

Memo: Verloop van reserve coronacrisis in antwoord op technische vraag D66 Inleiding Bij de bespreking van de Jaarrekening, Voorjaarsnota en Kadernota in de Raad is door D66 gevraagd om een overzicht van het verloop van de middelen in de reserve coronacrisis en hoe deze aansluiten op de financiële stukken. Hieronder geven wij een overzicht van: - De algemene middelen die zijn ingezet ter dekking van uitgaven in verband met Corona, en - De middelen die wij van het Rijk hebben ontvangen. Een deel hiervan is geraamd in de begroting en het restant is toegevoegd aan de reserve.

Inzet algemene en rijksmiddelen ivm Corona 2020

2021

2022

2023

2024

Nadere toelichting in andere 2025 stukken

Inzet Algemene middelen Realisatie bij JR2020

-201.070

Jaarrekening 2020 pag 4

Coronakosten tlv jaarrekeningresultaat

201.070

Jaarrekening 2020 pag 4

Saldo ( zie toelichting a.)

-

Inzet Rijksmiddelen NJN Ontvangen compensatie steunpakket 1 en 2 bij septembercirculaire 2020

656.000

Toegekende budgetten bij NJN

-347.200

Stand NJN: Geraamde toevoeging reserve coronacrisis ( zie toelichting b.)

308.800

Jaarrekening 2020 pag.148; 1 jaar coronacrisis in Heemstede, terugblik en toekomst pag. 53 bijlage 1 Najaarsnota 2020; 1 jaar coronacrisis pag. 53; raadsvoorstel reserve coronacrisis pag. 4 Jaarrekening 2020 blz. 150; 1 jaar coronacrisis.. pag. 53; bestemmingsres raadsvoorstel reserve coronacrisis

15 % Project en crisisorganisatie (niet gedekt in NJN)

-24.517

Jaarrekening 2020 pag 150; raadsvoorstel reserve coronacrisis pag 5

Kosten noodopvang

-44.999

Jaarrekening 2020 pag 150

Meerkosten jeugdzorg en Wmo Gerealiseerde afwijkingen op toegekende budgetten bij Najaarsnota 3e Steunpakket Rijk toegevoegd bij resultaatsbestemming Stand JR2020: gerealiseerde toevoeging reserve coronacrisis (zie toelichting c.)

-7.196

Jaarrekening 2020 pag 150

JR2020

Jaarrekening 2020 pag 150 Jaarrekening 2020 blz. 150; 1 jaar coronacrisis.. pag. 53

136.055 66.583 434.726

Stand reserve coronacrisis per 1 januari (d.) Begroting 2021-2025 Inkomsten decembercirculaire 3e steunpakket 2020 -/- Toegekende budgetten geraamd in begroting (zie toelichting e.) Saldo 3e steunpakket 2021 toegevoegd aan reserve Inkomsten maartbrief 2021 -/- toegekende budgetten geraamd in begroting (zie toelichting f.) Saldo maartbrief 2021 toegevoegd aan reserve

Voorstel: Overheveling van uit surplus algemene reserve (zie toelichting g.) Toegekend budget vanuit decembercirculaire 2020 en maartbrief 2021 verwerkt in begroting (zie toelichting h.) Voorschoolse voorziening peuters Decentralisatie-uitkering naar begroting (zie toelichting h.) Geraamde uitgaven in B2021-2025 (inclusief dekking verwerkt in begroting is saldo € 641.940) (zie toelichting h.) Verwachte stand reserve coronacrisis per 3112 conform bijlage 1 raadsbesluit 24 juni 2021 (zie toelichting i.)

434.726

1.145.786

694.846

394.906

199.966 Jaarrekening 2020 pag.148; 1 jaar coronacrisis.. pag. 53 Directe uitgaven TONK, etc toegevoegd aan begroting bij Voorjaarsnota

211.439

-43.439

Raadsbesluit 24 juni 2021

168.000

Jaarrekening 2020 pag.148; 1 jaar coronacrisis.. pag. 53 Directe uitgaven TONK, etc toegevoegd aan begroting bij VJN

325.000 -140.000

Raadsbesluit Raadsvoorstel24 juni 2021 Bestemmingsreserve corona en raming uitgaven bestemmingsreserve corona 20212025 Raadsvoorstel Bestemmingsreserve corona en raming uitgaven bestemmingsreserve corona 20212025

185.000

1.000.000

185.000

-6.000

-820.940

-450.940

-299.940

-194.940

1.145.786

694.846

394.906

199.966

Zie toelichting h. Raadsvoorstel Bestemmingsreserve corona en raming uitgaven bestemmingsreserve corona 2021-194.940 2025

5.026 Raadsbesluit 24 juni 2021

Pagina 1 van 3

Toelichting a. Inzet eigen middelen in 2020 In 2020 is voor maatregelen in verband met de Coronacrisis een bedrag aan eigen middelen uitgegeven van € 201.070. Dit bedrag is toegelicht in de jaarrekening 2020 op pag. 4 b. NJN Bij de najaarsnota (NJN) is de laatste stand van de door Heemstede ontvangen compensatie gepresenteerd voor een bedrag van € 656.000. Een toelichting van de inkomsten 1, 2 en 3e steunpakket vindt u in de jaarrekening blz. 148, of in de bijlage: 1 jaar coronacrisis in Heemstede – terugblik en toekomst, hoofdstuk 11, blz. 53. Van de ontvangen compensatie is een bedrag van € 347.000 ingezet in 2020. Het restant ad € 308.800 is bij de jaarrekening 2020 toegevoegd aan de reserve coronacrisis (tabel regel b). c. Stand reserve bij jaarrekening 2020 Bij de jaarrekening 2020 is aan de coronaprojecten uit categorie 1. 15% overheadkosten toegerekend. Deze kosten zijn voor een bedrag van € 24.517 ten laste van de reserve gebracht. Daarnaast zijn de ontvangen gelden voor meerkosten jeugdzorg en Wmo (€ 7.196) en de noodopvang van kinderen (€ 44.999) onttrokken. Van de toegekende budgetten bij NJN bleek bij jaarrekening een deel niet uitgegeven; het saldo ad € 136.055 is toegevoegd aan de reserve.

Daarnaast hebben wij voorgesteld om ook het 3e steunpakket van het Rijk dat wij eind 2020 van het Rijk hebben ontvangen voor 2020 bij de resultaatsbestemming bij de jaarrekening aan de reserve toe te voegen voor een bedrag van € 66.538. Stand van de reserve bij jaarrekening 2020 na alle dotaties en onttrekkingen bedraagt € 434.726 (regel c.). Dit saldo is de beginstand in 2021 (regel d.). e. Geraamde dotatie 3e steunpakket in 2020 voor 2021 In de begroting hebben wij de middelen toegevoegd die het Rijk bij het 3e steunpakket 2020 heeft toegekend voor 2021 voor een bedrag van € 211.439. Zoals hierboven al gemeld, kunt u een toelichting op de inkomsten vinden in de jaarrekening 2020 en in de bijlage van het stuk: 1 jaar Coronacrisis in Heemstede. Van dit ontvangen bedrag is bij de Voorjaarsnota 2021 een bedrag van € 43.439 direct in de begroting geraamd voor directe uitgaven aan Impuls re-integratie (6), gemeentelijk schuldenbeleid (28) en bijzonder bijstand (10). Het restant van € 168.000 wordt toegevoegd aan de reserve. f.

Geraamde dotatie 4e kamerbrief ‘aanvullingen op economisch steun- en herstelpakket’.

Het Rijk heeft op 12 maart jl. een vierde kamerbrief gepresenteerd. Bij deze brief is er aan onze gemeente € 325.000 toegekend waarvan € 140.000 direct in de begroting is geraamd voor bestrijding eenzaamheid ouderen (30), afvalverwerking (44) TONK (60) en Voorschool (6). Het restant van € 185.000 doteren wij aan de reserve.

Pagina 2 van 3

g. Dotatie herstelplan Wij stellen bij de BBV Bestemmingsreserve corona en raming uitgaven bestemmingsreserve corona 2021-2025 voor om € 1.000.000 toe te voegen aan de reserve coronacrisis ten laste van de algemene reserve voor het herstelplan Corona. h. Geraamde uitgaven B2021-2025 De in de tabel opgenomen uitgaven geven de meest actuele stand weer van de thans in de begroting geraamde uitgaven. Deze bedragen sluiten aan bij het overzicht dat u eerder ontving en is opgenomen in het Raadsvoorstel Coronabegroting 2021-2025 dat zal worden behandeld in de raadsvergadering van 24 juni 2021 (regel h.) In de onttrekking aan de reserve zal ook de ontvangen decentralisatie-uitkering voor voorschoolse voorziening peuters ad € 6.000 worden verwerkt. i. Verwachte standen ultimo boekjaar 2021-2025 De in de tabel opgenomen standen presenteren het saldo na alle geraamde mutaties en sluit aan bij de standen in het voorgestelde raadsbesluit van 24 juni.

Pagina 3 van 3