M6 Motie GL HBB Maak de Begroting Controleerbaar.pdf

Motie “Maak de begroting controleerbaar” De raad van de gemeente Heemstede in vergadering bijeen op 3 en 4 november 2022, ter bespreking van de ‘Programmabegroting 2023 en de meerjarenbegroting 2024-2026’, Constaterende dat: 

De begroting een van de belangrijkste instrumenten van financiële controle is;



De begroting van de gemeente Heemstede 2023 een lijvig document is waar de niet-financiële deskundige snel het overzicht kwijtraakt en daarmee de controlerende rol in het geding kan komen;



De huidige begroting verwarrend gebruik maakt van de aanduiding plus en min bij de diverse tabellen, terwijl lasten soms over verschillende programma’s zijn verdeeld;

Overwegende dat: 

Het college op 10 oktober 2022 de landelijke Direct Duidelijk-deal ondertekend heeft waarbij de gemeente belooft dat ze serieus werk maakt van direct en duidelijk communiceren;



Het logisch is dat minder inkomsten en meer uitgaven voor de gemeente een nadeel vormen en het logisch is dat meer inkomsten en minder uitgaven voor de gemeente een voordeel vormen;



In de programma’s niet op taakniveau wordt gerapporteerd en dus ook geen toelichting gegeven kan worden bij de taakvelden (een taakveld is bijvoorbeeld ‘openbare orde en veiligheid’ of ‘cultureel erfgoed’), en het vaak niet duidelijk is op basis van welk beleid uitgaven worden voorgesteld;



Daardoor in de programma’s de kosten zoals genoemd onder Nieuw beleid, Onontkoombaar en Bestaand beleid niet zijn te relateren aan taakvelden;



In de Bijlage, waar de taakvelden wel genoemd worden, niet wordt vergeleken met eerdere jaren;



De huidige opmaak van de begroting de controlerende taak van de Raad haast onmogelijk maakt en de leesbaarheid voor de inwoners van Heemstede onnodig bemoeilijkt;

Draagt het college op: 

Bij de financiële stukken van de gemeente die bestemd zijn voor de Raad en voor de inwoners van Heemstede met ingang van 1 januari 2023 geen vermelding meer te maken van min-tekens, maar bij de onderscheiden programma’s inzicht te geven in de lasten en de baten op taakveldniveau;



Vervolgens op taakveldniveau bij afwijking groter dan 25.000 euro deze afwijking nader toe te lichten, e.e.a. zoals in de nieuwe financiële verordening in de Raad van 29/9/2022 is vastgesteld;



Eveneens de bedragen behorend bij de taakveldniveaus van het voorafgaande jaar en van de jaren erop volgend op te nemen;



In de digitale versie zoveel mogelijk posten te voorzien van hyperlinks naar documenten met informatie betreffende het beleid en besluitvorming over de taakvelden en de posten;

En gaat over tot de orde van de dag.

T. van der Heijden Jan Duinker J. Wulfers

A. Rocourt

O. Boeder

R. Pameijer