Jaarstukken 2020 Omgevingsdienst IJmond.pdf

Hierdoor was er sprake van een effectieve hedge. Wij betalen de Rabobank een vaste rente van 4,690/o.In 2020 is de lening van de BNG voor 10 jaar vastgezet tegen 0,39olo rente en losgekoppeld van de renteswap. De renteswap loopt op 2 januari 2O2O van rechtswege af. Per 31 december 2020 was de marktwaarde van de met de Rabobank atgesloten renteswap met een bedrag van -€ 247.207 minder negatief dan het afgesproken bedrag met de Rabobank van € 1.500.000 en minder negatief dan de waarde per 31 december 2019 van -€ 430.334. De negatieve waarde heeft te maken met de zeer lage rentestand. De Rabobank kan, gelet op hun algemene voorwaarden, ODIJ om extra dekking verzoeken. Aangezien de negatieve waarde van de renteswap door de afnemende looptijd van de renteswap steeds minder negatief wordt en ODIJ de renteverplichtingen jaarlijks begroot en tijdig voldoet, wordt dit risico steeds kleiner. De rentelast van de financiering komt voor 2O2O per saldo op € 206.518.

Leasecontract printers en copiers Voor de printer/copiers van ODIJ is per 30 augustus 2016 een leasecontract gesloten voor 60 maanden (5 jaar). Ultimo 2020 bedraagtde resterende looptijd 8 maanden. De hieruit voortvloeiende verplichting bedraagt per ultimo 2020 nog € 8.104.

Contract mobiele telefonie en vaste datalUnen Ultimo december 2019 en februari 2020 zijn een tweetal contracten afgesloten voor mobiele telefonie alsmede vaste datalijnen. Beide contracten hebben een looptijd van 60 maanden (5 jaar) De hieruit voortvloeiende verplichting bedraag per ultimo 2020 € 593. ln 202I wordt het contract in combinatie met de ICT migratie naar Microsoft 365 herzien. Restverlof Het restantverlof van alle medewerkers is ultimo 2020 gekwantificeerd op basis van het gemiddelde uurtarief aan loonkosten van C 47,07. Het totaal aan restverlof bedraagt 9.334 uur. Hieruit volgt een niet uit de balans blijkende verplichting van € 439.306. Pe rsonel e verpl i chti ng en Voor medewerkers met een vaste of tijdelijke dienstbetrekking, waarvan het contract na balansdatum niet verlengd wordt, zijn wij verantwoordelijk voor de vergoeding van de WWuitkeringen. Dit zal maximaal voor een vooraf vastgestelde periode gelden, dan wel tot het moment dat met een nieuwe arbeidsbetrekking wordt begonnen. Gezien de huidige ontwikkelingen, onder meer de groei van de organisatie en toename van het personeelsbestand, kunnen dergelijke situaties zich voordoen. De omvang van de verplichting is op dit moment nog niet redelijkerwijs in te schatten, daarom is de post pro memorie opgenomen.

IPA-ACON ASSURANCE B.V. Bijlage bij controleverklaring van I maart 2021 Reg.nr. '1

r'ì: jI

'i'i' 1.,,

laarstukken 2020

29

oü od¡jmond OMGEVINGSDIENST IJMOND

Recapitulatie niet uit de balans blijkende verolichtingen 2020:

Niet uit de balans bl kende ve

BNG/Rabobank (o.b.v. beqrotinq 2O2L) Leascontract orinter/ cooiers Mobiele telefonie en vaste dataliinen

ichti

n:

€ 187.960 € 8.104 € 593

Uit te betalen restantverlof ODII

€ 439.306 € 635.963

Totaal

In totaal resulteert ultimo 2020 een bedrag van € 635.963 aan verplichtingen. Uit hoofde van de gemeenschappelijke regeling (GR) staan de deelnemende gemeenten garant voor deze lopende verplichtingen.

3.4.3 Investeringen ODIJ doet geen investeringen met maatschappelijk nut. Alle investeringen zijn van economisch nut.

Verbouwino en inventaris In 2020 hebben wij geinvesteerd in computers om het thuiswerken te faciliteren en in vergaderfaciliteiten om ook in groepsverband op afstand met elkaar te kunnen vergaderen. In 2020 hebben wij ook geinvesteerd in drones om het toezicht op afstand te faciliteren. Automatisering In 2020 is met name geïnvesteerd in beveiliging, de verplichte koppeling ten aanzien van ons zaaksysteem met verbonden partijen. ln 2O2L gaan wij over naar Microsoft 365 en vervangen wij onze hardware om het flexibel werken te ondersteunen. Deze investering past in het investeringsplan.

3.4.4 EMU-saldo Decentrale overheden dienen inzicht te geven in de berekening van hun aandeel in het EMU-saldo van Nederland. Deze informatie wordt aangeleverd bij het CBS. Onder gemeenschappelijke regelingen vindt een steekproef plaats, wanneer deze een exploitatie van twintig miljoen of hoger hebben. ODIJ valt derhalve niet in de steekproef. Het EMUsaldo dient echterwel in de begroting opgenomen te worden. Het EMU-saldo is het totaal van inkomsten minus uitgaven. De categorieën EllU-saldo Realisatie

Begroting

r gewijzigde begrotir

Realisatie

2420

2020

2020

2019

Exoloitatiesaldo

Ml.946

32.294-

32.294-

+ afschriivinoen

225.038

291.800

291.800

+ dotatie voorzieninoen

67.8t4

12.500

12.500

- onttrekkino voonieninoen

42.404

6.000

6.000

. onttrekkino reserves

29.101

32.294

32.294

663.293

233.712

233.712

EfilU-saldo

41,521

IPA-ACON ASSU RANCE B.V. Bijlage bij controleverklaring van B maart 2021 17 Reg.nr. 1

¡rl ,:'i ,l

.Il:,j-,'

laarstukken 2020

30

'

tß odijmond OMGEVINGSDIÊNST IJMOND

3.5 SiSa-bijlage specifieke uitkeringen 7o2lr

van

er Per

detobv atr- 126 geluidsh¡nder ten lãste het R¡jk komt

besch¡kkingsnummer en in de kolommen erneast de verantwoord¡ ngsinformatie

r)

wer bedæld in

25

4Ën

ten låste van

Subsidieregeling mnering gemeenten ên Aard æntrole R

Aard contrale ¡.v.t.

Aadmtrcle R

AadútrcleR

Aard Øntnle R

Aañ æntnle R

lnd¡ætæ E&tO6

lßdiæt6: E3fr2 Ie

n\l'l I B S K-20 1 9 I 22967 7

lenWiESK-2020/120658 lenW/ESK-2020/141048 lenW/BSK-2020/144698

tef

ten laste En Rijksm¡ddelen (Um

n (UmÞarT)

Deze ind¡cator is bedoeld voor de tussentijdse afstemming de juistheid en vûlledigheid de

ind¡eator is bedoeld voor tussent¡¡dse afstemming de juistheid en volled¡gheid de

¡ndicatof ¡s bêdæld voor afstemm¡ng de e¡d en vol¡ed¡gheid de

Aerd ffitrcle n.v.t

AÊrd whÐle n.v.t-

Aard æntþle n.v-t. E3/10

jaar T) als bedoeld in ert¡kel 25 lid 4 mn deæ ten lastP vãn

n

Aatd úntrole n-v.t.

E3/t7

I

kosten ProRãil (t/m jaar Ïl

Aard Mtrale R

Aard contrcle n.v.t

PA-ACON ASSU RANCE B.V. Bijlage bijcontroleverklaring van I maart 2021 Reg. n r. 1 000984 121 5 I 459 I 51 7 .í.r I

laarstukken 2020

j"l .l ri i \u!r:

I

31

t

odijmond

OMGEVINGSDIENST IJMOND

3.6 Controleverklaring van de onafhankelijke accountant

IPA-ACON ASSURANCE B.V. Bijlage bij controleverklaring van I maart 2021 Reg.nr 5t459t517 !l^t

li

I

¡'t I

,r,rrj

Jaarstukken 2020

32