Collegebesluit Notitie Menukaarten NIEUW.pdf

Collegebesluit Collegevergadering: 21 mei 2024

Zaaknummer Team Portefeuillehouder Openbaarheid

: 1253068 : Financieel Beleid Heemstede : S.A. de Wit-van der Linden : Actief openbaar

Onderwerp Notitie Menukaarten.

Kernboodschap In 2026 is de verwachting dat in de begroting een structureel tekort ontstaat door o.a. een gewijzigde financieringsmethodiek van het Rijk en hogere rentelasten. Het college heeft in de notitie Menukaarten een oplossingsrichting geschetst voor het tekort in 2026 en verder. Uitgangspunt is een verantwoord financieel beleid en daarom wordt met deze notitie geanticipeerd op de financiële tekorten in de toekomst. Gezien het wisselende financieel perspectief vanuit de Rijksoverheid willen we op een zorgvuldige

manier anticiperen; doen wat nodig is, maar ook niet overhaast stappen nemen die een onevenredig grote weerslag hebben op kwetsbare inwoners en structureel ons voorzieningen niveau schaden. Het college vraagt de Raad haar zienswijze op de notitie Menukaarten, zodat deze verwerkt kan worden in de kadernota 2026.

Besluit B&W 1. Instemmen met de notitie Menukaarten 2. Het besluit voor te leggen aan de commissie middelen om haar zienswijze kenbaar te maken, zodat deze verwerkt kan worden in de kadernota 2026 en (meerjaren)begroting 2026-2029. Zienswijze (B-stuk) wordt gevraagd op: a. Uitgangspunt het voorzieningenniveau- en onderhoudsniveau in stand te laten; b. Inzet van maximaal 10% van het surplus van de algemene reserve; c. De parkeervisie verder uit te werken en de uitkomsten daarvan vóór de kadernota 2026 voor te leggen aan de raad; d. Leges te verhogen tot 80% kostendekkendheid in 2026.

pagina 1 van 4

e. Indien noodzakelijk de onbenutte belastingcapaciteit in te zetten en de onroerend zaakbelasting (Ozb) vanaf begrotingsjaar 2026 structureel te verhogen met € 550.000.

Wettelijke grondslag Juridisch en beleidskader Gemeentewet, hoofdstuk XIII Besluit begroting en verantwoording Provincies en Gemeenten (BBV)

Bestuurlijke achtergrond Bij de behandeling van de kadernota 2024 is met de raad besproken hoe we richting de toekomst, vanaf 2026, kunnen komen tot een sluitende (meerjaren)begroting 2026-2029. Aan de raad is toegezegd om uiterlijk bij de behandeling van de kadernota 2025 voorstellen te doen. In de bijgevoegde notitie Menukaarten gaan we uitgebreider in op verschillende actuele ontwikkelingen en de mogelijke oplossingen om te komen tot een sluitende (meerjaren)begroting 2026-2029. Het VNG-bestuur heeft op basis van de actuele ontwikkelingen rond de Voorjaarsnota en de kabinetsformatie besloten om een extra ALV te organiseren op 24 mei 2024. Tijdens deze extra ALV zal de VNG de resolutie ‘Nieuw kabinet, gebruik en borg de kracht van het lokaal bestuur’ voorleggen ter herijking van de kaders voor de kabinetsformatie naar aanleiding van de kabinetsbesluiten in de Voorjaarsnota.

Motivering Het college heeft in maart 2024 de notitie Proces Keuzeknoppen en Menukaarten aan de commissie Middelen gepresenteerd. We hebben de commissie gevraagd een zienswijze te geven op de verschillende mogelijkheden om inkomsten te verhogen of uitgaven te verlagen. In deze notitie geven we de uitwerking van de menukaart, waarin een nadere uitwerking per thema op hoofdlijnen staat beschreven. Bij de kadernota 2025 is deze menukaart toegevoegd, zodat de raad hier een zienswijze over kan geven welke delen van de menukaart ze verwerkt willen zien bij de kadernota en (meerjaren)begroting 2026-2029. Het college wil met deze notitie samen met de raad het proces voor 2026 zorgvuldig doorlopen over de oplossing van de structurele tekorten vanaf 2026. Oplossingsrichting tekort 2026 Voor de oplossing van het tekort in 2026 stelt het college voor om naar de volgende voorstellen te kijken: • Het verhogen van leges vanaf 2025 • Het invoeren van vergunning parkeren met betaald parkeren vanaf 2026 pagina 2 van 4

• •

Het verhogen van de Ozb vanaf 2026 en deze in te boeken in de begroting 2025 En de oplossing die vanaf 2024 mogelijk is geworden, namelijk inzet van maximaal 10% van het surplus van de algemene reserve.

Met deze vier voorstellen kan het structurele tekort in 2026 gedekt worden. Het surplus van de algemene reserve betreft geen structurele oplossing, de gemeente koopt tijd en maakt hiermee de begroting 2026 sluitend. De provinciale toezichthouder ziet deze oplossingsmogelijkheid met betrekking tot het surplus van de algemene reserve als structurele oplossing.

Financiën Het structureel begrotingssaldo in de kadernota 2025 ziet er als volgt uit:

Het begrotingsjaar 2025 is hiermee € 966.000 positief en dus nog structureel in evenwicht. In dit resultaat is de meicirculaire 2024 (gemeentefonds) nog niet verwerkt. Het saldo van de meicirculaire zal naar verwachting (op basis van de voorjaarsnota 2024 van het rijk) een negatief effect hebben op het resultaat 2025 waardoor er in 2025 toch een negatief resultaat kan ontstaan. Voor de meicirculaire ontvangt de raad een raadsinformatiebericht. Oplossingsrichting mogelijk tekort 2025 Voor de oplossing van het eventueel tekort in 2025 wat zou kunnen ontstaan na verwerking van de meicirculaire, verwijzen wij u naar de kadernota 2025.

Samenwerking en communicatie N.v.t.

Planning/uitvoering Na de behandeling van de Voorjaarsnota 2024, de Kadernota 2025, deze notitie Menukaarten en de meicirculaire, ontstaat er een reëler beeld van de komende meerjarenbegroting. We gaan een aantal zaken zoals beschreven in de notitie Menukaarten verder onderzoeken en voorleggen aan de raad. Vooruitlopend op de kadernota 2026 ontvangt u diverse uitwerkingen zoals de kostendekkendheid leges en de beleidsnota voor de parkeervisie die invloed hebben op de meerjarenbegroting 2026, alsmede de overige belastinginkomsten. Zodra daar samenvattend en integraal een nieuw beeld ontstaat komen we bij u terug met de financiële stand van zaken van de meerjarenbegroting. pagina 3 van 4

Bijlage(n) 1. Notitie Menukaarten, incluis - Beantwoording vragen raad m.b.t. investeringen - Beantwoording vragen raad m.b.t. voorzieningen 2. Overzicht structurele subsidies Sociaal Domein 2024 3. BMC Rapport Taken en middelen in balans VNG

pagina 4 van 4