Document · PDF

Bijlage3 Jaarverslag en jaarrekening 2021 Paswerk.pdf

Gemeenteraad 7 juli 2022, gemeente HeemstedeBij agendapunt: 7: Jaarverslag en jaarrekening 2021 Gemeenschappelijke Regeling Werkvoorzieningsschap Zuid-Kennemerland (t/m 2021 Paswerk) en ontwerpbegroting 2023 Gemeenschappelijke Regeling Spaarne Werkt15.917 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

378.232 1.818.439 34.615

564.917

494.653 1.923.029 14.595 2.231.287

Liquide middelen Kassaldi Banksaldi

7.755 17.540

Overlopende activa Overige nog te ontvangen bedragen en vooruitbetaalde bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen

Totaal vlottende activa

TOTAAL ACTIVA

Paswerk – jaarverslag en jaarrekening 2021

2.432.277

5.361 35.051 25.295

40.412

252.693

67.183

3.113.059

3.104.789

10.463.850

10.535.141

Balans per 31 december 2021 (vervolg)

31 december 2021

(bedragen in euro )

31 december 2020

PASSIVA

Vaste passiva Eigen vermogen Algemene reserve Gerealiseerde resultaat

6.751.082 -419.626 Totaal eigen vermogen

Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's

6.751.082 6.331.456

6.751.082

48.934

Vaste schulden met een rente typische looptijd van één jaar of langer Onderhandse leningen van binnenlandse banken en overige financiële instellingen Waarborgsommen

875.000 29.115

Totaal vaste schulden

1.050.000 31.215 904.115

1.081.215

Vlottende passiva Netto vlottende schulden met een rente typische looptijd korter dan één jaar Banksaldi Overige schulden

955.098 1.382.689 Totaal Totaal Netto vlottende schulden

755.192 1.160.603 2.337.787

1.915.795

Overlopende passiva Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen. Overige vooruit ontvangen bedragen die ten bate van volgende begrotingsjaren komen. Totaal overlopende passiva

TOTAAL PASSIVA

Paswerk – jaarverslag en jaarrekening 2021

636.889

662.337

253.603

75.778 890.492

738.115

10.463.850

10.535.141

6.2 Overzicht van baten en lasten 2021

(bedragen in euro )

Netto omzet

2021 Werkelijk

2021 Begroting

2020 Werkelijk

8.780.614

10.720.087

9.264.427

528.180 528.180

380 380

Totaal opbrengsten

9.308.793

10.720.087

9.264.806

Bijdragen Wsw gemeenten

18.424.248

17.628.552

19.301.646

Personeelskosten Wsw Bruto lonen Lage inkomens voordeel Sociale lasten en pensioenpremies Uitkeringen Vervoerskosten Overige kosten Werkgeverssubsidies begeleid werken Totaal personeelskosten Wsw

15.113.532 -340.696 3.827.827 -106.411 456.682 273.555 110.311 19.334.801

15.063.848 -353.903 4.067.239 489.608 284.863 86.304 19.637.959

15.664.879 -375.456 3.983.611 -96.202 496.494 366.675 106.859 20.146.861

Personeelskosten ambtelijke medewerkers Bruto lonen Sociale lasten en pensioenpremies Uitkeringen Vervoerskosten Doorbelaste loonkosten derden Aanwending voorziening personeel Overige kosten Totaal personeelskosten ambtelijke medewerkers

1.121.715 365.407 30.765 3.633.397 -39.805 260.334 5.371.813

1.168.127 385.015 9.000 38.158 3.630.037 299.300 5.529.637

1.229.222 379.127 24.032 43.289 3.559.815 -98.944 158.492 5.295.033

Overige kosten Afschrijvingskosten materiële vaste activa Rente Huur Onderhoudskosten Energieverbruik Belastingen en verzekeringen Algemene kosten Diverse lasten Totaal overige kosten

551.169 38.840 258.340 1.194.935 408.129 314.503 752.849 2.294 3.521.059

656.581 80.000 340.750 805.250 436.500 277.550 554.413 30.000 3.181.044

608.138 47.309 436.915 827.290 435.213 286.018 696.628 132.522 3.470.034

Bedrijfsresultaat

-494.631

-345.476

75.005

34.051

-419.626

-311.424

-419.626

-311.424

Overige opbrengsten Diverse bijdragen en baten Totaal overige opbrengsten

Incidentele baten (+) en lasten (-) Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten Toevoegingen aan reserves Ottrekkingen aan reserves Totaal gerealiseerd resultaat

Een overzicht van algemene dekkingsmiddelen en een overzicht van de bedragen van de heffing van vennootschapsbelasting zijn niet van toepassing voor Paswerk en derhalve niet opgenomen in deze jaarrekening. Er zijn in 2021 geen wijzigingen geweest op de begroting.

Paswerk – jaarverslag en jaarrekening 2021

6.3 Kasstroomoverzicht over 2021

(bedragen in euro )

2021

2020

Kasstroom uit operationele activiteiten: Resultaat Afschrijvingen (netto)

-419.626 551.169

Kasstroom

-311.424 608.138 131.543

Mutatie voorraden Mutatie vorderingen Mutatie leverancierskrediet Mutatie bankkrediet Mutatie overige kortlopende schulden

-38.867 15.480 88.408 199.906 286.055

296.714 -411.871 615.857 94.988 245.778 -412.041

Mutatie werkkapitaal

550.982

132.711

Mutatie voorzieningen

-48.934

-93.824

633.591

335.601

Totaal kasstroom uit operationele activiteiten

Kasstroom uit investeringsactiviteiten: Investeringen in materiële vaste activa Desinvesteringen in materiële vaste activa

-524.840 53.232

Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten

-156.282 6.098

-471.608

-150.184

Kasstroom uit financieringsactiviteiten: Aflossingen langlopende schulden

Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten

Toename (+) afname (-) geldmiddelen

Paswerk – jaarverslag en jaarrekening 2021

-177.100

-173.500

-177.100

-173.500

-15.117

11.917

6.4 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De jaarrekening is opgesteld met inachtneming van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV). De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende balanspost anders is vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Voor zover het Besluit Begroting en Verantwoording niet anders voorschrijft, zijn de baten en lasten toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Balans Vaste activa: materiële vaste activa Materiële vaste activa worden gewaardeerd op de verkrijgings- of vervaardigingsprijs verminderd met de afschrijvingen. De verkrijgingsprijs omvat de inkoopprijs en de bijkomende kosten. De vervaardigingsprijs omvat de aanschaffingskosten van de gebruikte grond- en hulpstoffen en de overige kosten, welke rechtstreeks aan de vervaardiging kunnen worden toegerekend. Bij de waardering van de materiële vaste activa wordt rekening gehouden met een vermindering van hun waarde indien deze naar verwachting duurzaam is. In het begrotingsjaar heeft een dergelijke vermindering niet plaatsgevonden. Op grond wordt niet afgeschreven.

Voor het overige vindt afschrijving plaats op basis van de historische aanschafprijs volgens een stelsel dat is afgestemd op de verwachte toekomstige gebruiksduur, rekening houdend met een eventuele restwaarde. Er wordt afgeschreven volgens de lineaire methode en vanaf het moment van ingebruikname van het actief. De onderstaande afschrijvingstermijnen worden toegepast: • Grond, geen afschrijving. • Voorzieningen terreinen, 5 tot 20 jaar. • Bedrijfsgebouwen, 3 tot 40 jaar. • Vervoermiddelen, 2 tot 12 jaar. • Machines, apparaten en installaties, 2 tot 30 jaar. • Overige materiële vaste activa, 2 tot 20 jaar. Vaste activa: financiële vaste activa De financiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs. Bij de waardering van de financiële vaste activa wordt rekening gehouden met een vermindering van hun waarde indien deze naar verwachting duurzaam is. In het begrotingsjaar heeft een dergelijke vermindering niet plaatsgevonden.

Paswerk – jaarverslag en jaarrekening 2021

Vlottende activa: voorraden De grond- en hulpstoffen worden gewaardeerd tegen standaard verrekenprijzen, gebaseerd op de gemiddelde betaalde inkoopprijs. Verschillen tussen standaard verrekenprijzen en feitelijke inkoopprijs worden als bedrijfsresultaat verantwoord. Incourante voorraden zijn afgewaardeerd tot marktwaarde. Het gereed product wordt gewaardeerd tegen de fabricagekostprijs. De fabricagekostprijs bestaat uit de verrekenprijzen van de grond- en hulpstoffen, de loon- en machinekosten en overige kosten die aan de vervaardiging kunnen worden toegekend. Incourante voorraden zijn afgewaardeerd tot marktwaarde. Vlottende activa: uitzettingen en overlopende activa De uitzettingen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Voor de verwachte oninbaarheid van uitzettingen (met name vorderingen) is een voorziening getroffen. De voorziening wordt statisch bepaald op basis van de geschatte inningskansen. Vlottende activa: liquide middelen De liquide middelen worden tegen de nominale waarde opgenomen en omvatten bank-, giro- en kassaldi, evenals gelden onderweg. Passiva: eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit de algemene reserve en het nog te bestemmen resultaat. Het kapitaal is opgenomen tegen de nominale waarde. De algemene reserve dient als buffer om toekomstige tegenvallers te kunnen opvangen.

Een negatief resultaat in enig jaar wordt conform artikel 35 lid 4 verdeeld over en bijgedragen door de aan de gemeenschappelijke regeling deelnemende gemeenten. Passiva: voorzieningen Voorzieningen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Passiva: vaste schulden met een rente typische looptijd van één jaar of langer De vaste schulden worden gewaardeerd tegen de nominale waarde, verminderd met de reeds gedane aflossingen. Netto vlottende schulden met een rente typische looptijd korter dan één jaar en overlopende passiva Deze worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Overzicht van baten en lasten Algemeen Het overzicht van baten en lasten van Paswerk is meer gedetailleerd dan het BBV voorschrijft. Paswerk heeft hier bewust voor gekozen. Het overzicht van baten en lasten komt tegemoet aan de sturingsinstrumenten van het bestuur en de verantwoordingsbehoeften van de gemeenten.

Paswerk – jaarverslag en jaarrekening 2021

Netto omzet De netto omzet is de opbrengst van aan derden geleverde goederen en diensten, exclusief de over de omzet geheven omzetbelasting, verminderd met de kosten van de omzet en kortingen. Bijdrage gemeenten De bijdrage gemeenten betreft de in de begroting vastgestelde en door de gemeenten verstrekte subsidie ten behoeve van de uitvoering van de Wsw. Afschrijvingen Dit betreft de afschrijvingskosten van de vaste activa. De afschrijvingstermijn bedraagt maximaal de economische levensduur. Personeelskosten Wsw en ambtelijke werknemers: lonen en salarissen Hieronder worden de loon- en salariskosten van de werknemers verantwoord. Onder loon- en salariskosten wordt verstaan het bruto bedrag van de aan het boekjaar toe te rekenen lonen en salarissen, vermeerderd met de uitbetaalde vakantierechten. Personeelskosten WSW en ambtelijke werknemers: sociale lasten De sociale lasten betreffen de ter zake van de werknemersverzekeringen verschuldigde werkgeverslasten, alsmede het werkgeversaandeel in de pensioenvoorziening. Dit betreft tevens de aan het boekjaar toe te rekenen ziekengelden. Overige kosten De overige kosten worden berekend op basis van historische kosten. Kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld op basis van de indirecte methode.

Paswerk – jaarverslag en jaarrekening 2021

6.5 Toelichting op balans Activa: Materiële vaste activa:

Gronden en terreinen

Gebouwen

Vervoermiddelen

Machines, apparaten & installaties

Overige materiële vaste activa

1.300.991 12.681

5.224.899 45.137

328.648 245.361

518.775 170.825

57.038 40.296

7.430.351 514.300

1.313.673

5.270.036

574.009

689.600

97.334

7.944.651

5.840

300.442

40.699 95.002

11.785 131.213

749 18.673

53.232 551.169

Boekwaarde per 31 december

1.307.833

4.969.594

438.308

546.602

77.912

7.340.249

Verkrijgingprijs Af: cumulatieve afschrijvingen

1.702.984 395.151

15.484.589 10.514.996

1.723.829 1.285.521

3.932.785 3.386.183

421.691 343.779

23.265.878 15.925.629

Boekwaarde per 31 december

1.307.833

4.969.594

438.308

546.602

77.912

7.340.249

Boekwaarde per 1 januari Bij: investeringen

Af: desinvesteringen Af: afschrijvingen

Totaal 2021

31-dec-2021

31-dec-2020

10.541

Nog niet geactiveerde materiële vaste activa: Nog niet geactiveerde materiële vaste activa

De materiële vaste activa bestaan uitsluitend uit activa met een economisch nut. Op de aanschafwaarde van de grond wordt niet afgeschreven, op de daarop aangebrachte voorzieningen wel.

31-dec-2021

31-dec-2020

Certificaten van aandelen Personeel WZK BV

Totaal financiële vaste activa

31-dec-2021

31-dec-2020

Grond- en hulpstoffen Gereed product en handelsgoederen

146.281 457.503

143.052 421.865

Totaal voorraden

603.784

564.917

Financiële vaste activa:

Voorraden:

De hoogte van de voorraad is per ultimo 2021 toegenomen in vergelijking tot de voorraad per 31 december 2020. Dit houdt verband met de uitbreiding van de activiteiten voor Vialis, waarvoor tevens het voorraadbeheer wordt gedaan. In dit boekjaar is voor € 43.200 (2020: € 11.376) op de voorraad afgewaardeerd wegens incourant.

Paswerk – jaarverslag en jaarrekening 2021

31-dec-2021

31-dec-2020

Handelsdebiteuren Overige vorderingen

379.019 -

460.927 33.726

Totaal vorderingen op openbare lichamen

379.019

494.653

Uitzettingen met een rente typische looptijd korter dan één jaar: Vorderingen op openbare lichamen:

Af: voorziening dubieuze vorderingen op openbare lichamen Totaal vorderingen op openbare lichamen

787

378.232

494.653

937.328 50.946 13.818 257.284

1.061.134 60.329 46.528 243.923

1.259.375

1.411.914

Overige vorderingen: Debiteuren tot één maand oud Debiteuren ouder dan één en minder dan twee maanden oud Debiteuren ouder dan twee en minder dan drie maanden oud Debiteuren ouder dan drie maanden Totaal debiteuren Af: voorziening dubieuze debiteuren

236.045

211.783

1.023.330

1.200.131

Rekening-courant Werkpas Holding B.V.

711.699

643.682

Voorschotten en leningen aan personeel Diversen

75.753 7.657

79.216 -

1.818.439

1.923.029

Waarborgsommen Uitzettingen in ’s Rijks schatkist

34.615 -

14.595 -

Totaal overige uitzettingen

34.615

14.595

2.231.287

2.432.277

Totaal debiteuren -/- voorziening dubieuze debiteuren

Rekening-courantverhouding met niet financiële instellingen:

Totaal overige vorderingen

Overige uitzettingen:

Totaal uitzettingen met een rente typische looptijd korter dan één jaar

Het totaalbedrag van de vorderingen op debiteuren bedroeg per ultimo 2021 11,5 % (2020: 12,7 %) van de bruto omzet. Hiermee staat een vorderingen gemiddeld dagen 42 (2020: 56) uit. Door een hoger dan verwacht risico van dubieuze debiteuren is de voorziening voor dubieuze debiteuren toegenomen van € 211.783 per eind 2020 naar € 236.045 per 31 december 2021. Van het bedrag aan vorderingen op debiteuren per ultimo 2021 stond per 31 januari 2022 nog een bedrag open van € 330.970. Over het saldo in rekening-courant werd in 2021 0,045 % (2020: 0,126 %) rente berekend. Het van toepassing zijnde drempelbedrag voor middelen die buiten 's Rijks schatkist aangehouden mogen worden bedraagt voor het eerste halfjaar € 250.000 en voor het tweede halfjaar € 1.000.000. Aan de voorschriften voor Schatkistbankieren is in 2021 voldaan en er zijn geen overtollige gelden buiten de schatkist aangehouden of elders uitgezet. Per kwartaal van 2021 betrof dit gemiddeld: 1e kwartaal 2e kwartaal 3e kwartaal 4e kwartaal

1.107.065 1.464.097 1.630.801 1.379.056

Negatief Negatief Negatief Negatief

Gemiddeld 2021

1.395.255

Negatief

Paswerk – jaarverslag en jaarrekening 2021

Liquide middelen: 31-dec-2021

31-dec-2020

Kasgeld en geldswaarden Rekening-courant ING Bank N.V. G-rekening ING Bank N.V.

7.755 2.197 15.343

5.361 12.864 22.187

Totaal liquide middelen

25.295

40.412

Ten aanzien van de liquide middelen gelden, met uitzondering van de G-rekening, geen opnamebeperkingen en er worden geen valutarisico's gelopen.

31-dec-2021

31-dec-2020

Nog te ontvangen zorgverzekeringspremie (Zilveren Kruis) Overige nog te ontvangen bedragen en vooruitbetaalde bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen

252.693

67.183

Totaal overlopende activa

252.693

67.183

31-dec-2021

Stand per 1 januari

7.062.507

Toevoeging: resultaat vorig boekjaar

-311.424

Stand per 31 december

6.751.082

7.062.507

Gerealiseerd resultaat

-419.626

-311.424

Totaal eigen vermogen:

6.331.456

6.751.082

Overlopende activa: Nog te ontvangen bedragen

Passiva:

Eigen vermogen: Algemene reserve:

Gerealiseerd (nog te bestemmen) resultaat:

De algemene reserve is gevormd door de gerealiseerde resultaten van de boekjaren tot en met 2020 en staat ter vrije beschikking.

31-dec-2021

31-dec-2020

48.934

142.758

Voorzieningen: Voorziening personeel Saldo per 1 januari Toevoeging:

51.705

Aanwendingen:

-39.805

-98.944

Vrijval:

-9.130

-46.585

Saldo per 31 december

48.934

Totaal voorzieningen

48.934

Per 31 december 2017 is een personele reorganisatie afgekondigd, betrekking hebbend op de periode 2018 - 2019. Hiervoor is een reorganisatievoorziening gevormd waarvan de totale lasten € 539.000 bedragen. De hoogte van dit bedrag van de voorziening is, evenals de voorgaande reorganisatievoorziening, berekend op basis van de uitgangspunten welke zijn vastgelegd in het reorganisatieplan en betreffen hoofdzakelijk de begeleidings- en afvloeiingskosten van personeel. De nadere uitwerking van de reorganisatie ligt vast in dit reorganisatieplan. In 2021 loopt de reorganisatievoorziening geheel af en resteert per 31 december 2021 een saldo van nihil.

Paswerk – jaarverslag en jaarrekening 2021

Vaste schulden (met een rente typische looptijd van een jaar of langer): Onderhandse leningen van binnenlandse banken: Stand per 1-jan-2020

Opgenomen leningen

Aflossingen

Stand per 31-dec-2021

1.050.000

175.000

875.000

N.V. BNG: 20 jaar

Rente 2021 40.720

Rente % 4,320

In 2021 is voor een totaalbedrag van € 175.000 afgelost.

31-dec-2021

31-dec-2020

Verhuur onroerend goed

29.115

31.215

Totaal ontvangen waarborgsommen

29.115

31.215

Totaal vaste schulden

904.115

1.081.215

31-dec-2021

31-dec-2020

955.098

755.192

561.386

370.637

Ontvangen waarborgsommen:

Vlottende passiva: Netto vlottende schulden met rente typische looptijd korter dan één jaar: Banksaldi N.V. Bank Nederlandse Gemeenten RC-verhouding met niet financiële instellingen: Rekening-courant groepsmaatschappij Personeel WZK B.V. Overige schulden: Crediteuren Nog te betalen resultaat aan deelnemende gemeenten Overige schulden

813.995 7.308

Totaal netto vlottende schulden met rente typische looptijd korter dan één jaar:

725.587 64.380 821.303

789.966

2.337.787

1.915.795

Overlopende passiva: Nog te betalen bedragen Salarissen Loonheffing Pensioenpremies

188.739 20.788

76 231.138 21.097 209.527

252.310

23.198 404.164

27.837 382.189

Vooruit ontvangen bedragen

253.603

75.778

Totaal overlopende passiva

890.492

738.115

3.228.279

2.653.910

Transitorische rente Omzetbelasting Overige vooruit ontvangen bedragen die ten bate van volgende begrotingsjaren komen

Totaal vlottende passiva

Paswerk – jaarverslag en jaarrekening 2021

Niet in de balans opgenomen belangrijke financiële verplichtingen: Huur gebouwen: Voor de bedrijfsruimte aan de Pestalozzistraat te Haarlem is een huurcontract voor onbepaalde tijd afgesloten. De jaarlijkse huurpenningen bedragen € 26.165 (2020: € 25.501). Voor de bedrijfsruimte aan de Prins Bernhardlaan te Haarlem is een huurcontract afgesloten voor onbepaalde tijd. In verband met toekomstige bouwactiviteiten op deze plek is sloop van dit pand aanstaande. Paswerk betaald geen huur maar heeft om het pand bedrijfsmatig in gebruik te kunnen nemen het noodzakelijk en incidenteel onderhoud voor dit pand uitgevoerd. Verplichtingen aan het personeel: De waarde van de niet opgenomen vakantiedagen ad € 582.204 (2020: € 574.737) en de vakantiegeldreservering ad € 716.721 (2020: € 755.964) zijn niet in de balans opgenomen. Leasecontracten: Voor diverse kopieermachines zijn leasecontracten afgesloten. Het totaalbedrag aan nog te betalen termijnen bedraagt per ultimo 2021 € 134.362 (2020: € 267.376). De leasecontracten lopen af in 2022 en 2023. Voor een aantal in de jaren 2014 tot en met 2021 aangeschafte bedrijfswagens (Peugeots en Citroëns) zijn leasecontracten afgesloten. De looptijd van deze contracten bedraagt 8 jaar na de aanschafdatum van de betreffende auto. De overeengekomen leaseprijs is uitgedrukt in een kilometerprijs per auto.

Dienstverlening ICT: Op 23 maart 2021 heeft Paswerkt een dienstverleningovereenkomst gesloten met Afas Software BV voor het gebruik van de Afas softwareapplicatie. De overeenkomst heeft een looptijd van 4 jaar, van 1 januari 2022 tot 1 januari 2026. De jaarlijkse termijnen bedragen € 46.140.

Paswerk – jaarverslag en jaarrekening 2021

6.6 Toelichting op overzicht van baten & lasten (bedragen in euro )

Netto omzet bedrijfsonderdelen: Omzet 2021

Kostprijs verkopen 2021

Netto omzet 2021

Begroting netto-omzet 2021

Netto omzet 2020

Unit Beschut werk en Post Unit Groen, Grafisch en Techniek Unit Dienstverlening Unit Detacheren Algemeen, huisvesting en overig Doorbelaste kosten onderst. diensten Doorbelaste kosten personeel

2.023.962 3.564.959 1.316.714 2.526.992 449.216 724.813 348.962

567.439 1.286.055 304.626 29.220 -12.335 -

1.456.524 2.278.904 1.012.088 2.497.772 461.551 724.813 348.962

2.446.968 2.947.700 976.000 2.871.240 419.472 724.813 333.893

1.506.483 1.362.960 2.252.360 2.514.120 463.932 825.117 339.455

Totaal

10.955.619

2.175.005

8.780.614

10.720.087

9.264.427

De gerealiseerde netto omzet over 2021 komt circa € 1,94 miljoen lager uit dan de begrote omzet en € 484K lager dan de gerealiseerde netto omzet over 2020. De belangrijkste oorzaak hiervoor betreft de coronacrisis. Paswerk heeft als gevolg van de overheidsmaatregelen verschillende bedrijfactiviteiten voor korte of langere duur tijdelijk moeten afschalen. Daar waar de werkzaamheden konden worden voortgezet is dit vaak, mede gezien de aard van de polulatie Wsw, gedaan in beperkende omstandigheden. Daarnaast stond de netto omzet onder druk door wegvallende vraag van afnemers. Het verlies van netto omzet als gevolg van de coronacrisis deed zich nagenoeg bij alle bedrijfsonderdelen voor maar vooral bij de unit 'Beschut Werk en Post'. De dalende tendens van de netto omzet wordt ook verklaard door de structurele uitstroom van Wsw'ers, vanwege de instroombeperking van de Wsw. In 2021 waren dit in totaal 41,3 fte Wsw. Het verdienvermogen van Paswerk neemt hierdoor jaarlijks af. Met deze uitsroom is in de begroting van de netto omzet rekening gehouden. Niet alleen Paswerk maar alle SW-bedrijven zijn in 2021 getroffen door de coronacrisis. Daarom zijn SW-bedrijven door het Rijk gecompenseerd voor de nadelige financiële gevolgen van de coronacrisis met een specifieke steunmaatregel voor de sector. Voor Paswerk bedroeg dit en aanvullende gemeentelijkebijdrage van € 453.782.

De omzet 'doorbelaste kosten ondersteunende diensten' betreft de aan Werkpas Holding BV en haar dochtermaatschappijen doorbelaste kosten voor management, ondersteuning (HRM, financiën, salarisverwerking en ICT) en huisvesting. De omzet 'doorbelaste kosten personeel' betreft de aan Werkpas Holding BV doorbelaste personeelskosten voor medewerkers in dienst bij Paswerk maar werkzaam voor de Werkpas Holding BV.

2021 Werkelijk

2021 Begroting

2020 Werkelijk

Diverse bijdragen en baten: Bijdragen Beschut werk gemeenten Overige baten

515.631 12.549

380

Totaal diverse bijdragen en baten

528.180

380

Paswerk – jaarverslag en jaarrekening 2021

WSW:

2021 Werkelijk

2021 Begroting

2020 Werkelijk

Bijdragen Wsw gemeenten Overige bijdragen

18.412.248 12.000

17.628.552 -

19.283.170 18.476

Totaal bijdrage deelnemende gemeenten

18.424.248

17.628.552

19.301.646

Bruto lonen Lage inkomensvoordeel (LIV) Sociale lasten Pensioenpremies

15.113.532 -340.696 2.475.220 1.352.607

15.063.848 -353.903 2.756.684 1.310.555

15.664.879 -375.456 2.656.221 1.327.391

Totaal loonkosten

18.600.662

18.777.184

19.273.035

Bijdrage Wsw gemeenten:

Loonkosten:

De totale loonkosten Wsw zijn in 2021 met € 672.000 substantieel afgenomen ten opzichte van 2020. Dit wordt vrijwel geheel veroorzaakt door de afname van het aantal Wsw’ers met gemiddeld 41,3 fte, van 645,1 fte in 2020 naar 603,8 in 2021. In vergelijking tot de begroting komen de werkelijk loonkosten 2021 € 176.500 lager uit. Dit is vooral een gecombineerd effect van lagere premies sociale lasten en een hogere toekenning van de LPO (loonprijsontwikkeling) 2021.

2021 Werkelijk

2021 Begroting

2020 Werkelijk

Personele bezetting Wsw: Aantal Wsw-werknemers (dienstverbanden) Aantal Wsw-werknemers (fte)

673 603,8

2021 Werkelijk

690 605,8

2021 Begroting

735 645,1

2020 Werkelijk

Uitkeringen: Ontvangen ziekengelden Ontvangen arbeidsongeschiktheidsuitkeringen

-106.411 -

-78.291 -17.911

Totaal uitkeringen

-106.411

-96.202

Kosten georganiseerd vervoer werknemers Reiskostenvergoeding woon-werkverkeer Overige reiskostenvergoedingen

6.960 441.678 10.034

468.837 20.771

578 487.794 8.123

Totaal vervoerskosten

458.672

489.608

496.494

-1.990

456.682

489.608

496.494

Vervoerskosten:

Eigen bijdragen Totaal vervoerskosten -/- eigen bijdragen

In de reiskostenvergoeding woon-werkverkeer zijn tevens opgenomen de fiscaal gefaciliteerde en voor het Wsw-personeel aantrekkelijke kosten van de uitruil eindejaaruitkering. Dit resulteert in hogere kosten voor reiskostenvergoedingen woonwerkverkeer maar tegelijkertijd lagere kosten voor de, in de cao-Wsw vastgelegde, eindejaaruitkeringen.

Paswerk – jaarverslag en jaarrekening 2021

WSW: (vervolg)

2021 Werkelijk

2021 Begroting

2020 Werkelijk

Overige kosten: Bedrijfsgeneeskundige zorg Voorlichting, vorming en vakonderwijs Werk- en veiligheidskleding Bijeenkomsten en recepties Diverse personeelskosten

178.888 13.155 35.348 12.494 33.671

163.203 23.739 47.477 20.771 29.673

242.864 11.042 67.622 15.023 30.125

Totaal overige kosten

273.555

284.863

366.675

De overige kosten Wsw liggen in lijn met de begroting. De oorzaak van de overschrijdingen van de kosten van bedrijfsgeneeskundige zorg, met € 15.600, is vooral gelegen in de incidenteel hogere uitgaven voor corona en een structurele toename van de dienstverlening voor de steeds ouder worden Wsw-populatie.

Werkgeverssubsidie: Werkgeverssubsidie taakstelling ander schap Werkgeverssubsidie begeleid werken

110.311

86.304

7.495 99.364

Totaal werkgeverssubsidie:

110.311

86.304

106.859

Werkgevers die Wsw-medewerkers van Paswerk in dienst hebben genomen in het kader van 'Begeleid werken' ontvangen van Paswerk een 'werkgeverssubsidie', ten bedrage van het productiviteitsverlies wat deze medewerkers hebben als gevolg van hun arbeidshandicap. Met een gerealiseerd aantal van 11,7 fte 'Begeleid werken' komt dit overeen met gemiddeld € 9.428 per fte, per jaar.

2021 Werkelijk

2021 Begroting

2020 Werkelijk

Personele bezetting begeleid werken: Aantal werknemers begeleid werken (fte)

Ambtelijke werknemers:

11,7

12,3

14,4

2021 Werkelijk

2021 Begroting

2020 Werkelijk

Bruto lonen Sociale lasten Pensioenpremies

1.121.715 180.562 184.845

1.168.127 176.822 208.193

1.229.222 183.109 196.018

Totaal loonkosten

1.487.122

1.553.142

1.608.350

Betaalde en ontvangen ziekengelden en uitgekeerde wachtgelden

9.000

24.032

Totaal uitkeringen

9.000

24.032

Loonkosten:

Uitkeringen:

Paswerk – jaarverslag en jaarrekening 2021

Ambtelijke werknemers: (vervolg)

2021 Werkelijk

2021 Begroting

2020 Werkelijk

Vervoerskosten: Reiskostenvergoedingen woon-werkverkeer Overige reiskostenvergoedingen

15.389 15.376

13.896 24.262

27.999 15.290

Totaal vervoerskosten

30.765

38.158

43.289

Stichting Epilepsie Instellingen Nederland Groepsmaatschappij'en

133.942 3.499.454

143.861 3.486.176

231.710 3.328.106

Totaal doorbelaste loonkosten derden

3.633.397

3.630.037

3.559.815

2021 Werkelijk

2021 Begroting

2021 Werkelijk

Doorbelaste loonkosten derden:

Personele bezetting: Aantal ambtelijke werknemers: (fte)

55,8

56,0

53,3

In de bezetting ambtelijke medewerkers zijn tevens opgenomen de ingehuurde arbeidskrachten van de Stichting Epilepsie Instellingen Nederland en de ingehuurde arbeidskrachten van Personeel WZK BV.

Aanwending voorziening: Aanwending voorziening personeel

-39.805

-98.944

De aanwending voorziening personeel betreft het deel van de reorganisatievoorziening personeel dat is aangewend ter dekking van de personeelskosten van de medewerkers die in de reorganisatievoorziening zijn opgenomen. Zie ook de toelichting op de balans, onderdeel voorziening.

2021 Werkelijk

2021 Begroting

2021 Werkelijk

Overige kosten: Kosten ingehuurde arbeidskrachten Bedrijfsgeneeskundige zorg Opleidingskosten Wervingskosten Bedrijfsbijeenkomsten Diverse personeelskosten

159.272 18.559 18.388 42.650 18.781 2.685

170.900 18.000 72.000 6.000 18.000 14.400

112.975 16.957 18.013 4.165 4.104 2.277

Totaal overige kosten

260.334

299.300

158.492

Paswerk – jaarverslag en jaarrekening 2021

Overige bedrijfskosten:

2021 Werkelijk

2021 Begroting

2020 Werkelijk

Afschrijvingen materiële vaste activa: Gronden en terreinen Gebouwen Vervoermiddelen Machines, apparaten en installaties Overige materiële vaste activa

5.840 300.442 95.002 131.213 18.673

5.840 324.859 116.851 209.031 -

7.491 305.537 131.669 145.135 18.305

Totaal afschrijvingen materiële vaste activa

551.169

656.581

608.138

2021 Werkelijk

2021 Begroting

2020 Werkelijk

Rentebaten en -lasten: Rentelasten: Rente langlopende leningen BNG Rente over saldi bij BNG en ING Bank Overige rentelasten

40.720 -1.880 -

40.824 39.176 -

49.005 204 -

Totaal rentelasten

38.840

80.000

49.209

Rentebaten: Overige rentebaten Rente over saldi bij BNG en ING Bank Rente rekening-courant Werkpas Holding B.V.

1.900

Totaal rentebaten

1.900

38.840

80.000

47.309

Totaal rentebaten en -lasten

De rentelasten zijn € 41.460 lager dan begroot. Door een overwegend positief saldo op de rekening-courant, adequaat cashmanagement en de lage rentestanden voor rekening-courantkrediet is nagenoeg geen rente betaald over de uitstaande banksaldi.

Huur: Gebouwen en installaties Overige bedrijfs- en transportmiddelen

46.206 212.134

64.500 276.250

162.153 274.762

Totaal huur

258.340

340.750

436.915

Zowel de kosten van huur gebouwen en installaties als de huur overige bedrijfs- en transportmiddelen komen lager uit dan begroot, respectievelijk € 18.300 en € 64.100. Voor wat betreft de huur gebouwen en installaties is dit het gevolg van het afstoten van het bedrijfspand aan de Cornwallstraat, medio 2021. Er was echter voor een heel jaar huur begroot. De lagere kosten van huur overige bedrijfs- en transportmiddelen is geheel toe te schrijven aan het onderdeel Grafisch. Door de coronacrisis is de productie fors gedaald waardoor de (variabele) kosten van offset en printen aanzienlijk lager zijn.

Paswerk – jaarverslag en jaarrekening 2021

Overige bedrijfskosten: (vervolg)

2021 Werkelijk

2021 Begroting

2020 Werkelijk

Onderhoudskosten: Gebouwen, terreinen en installaties Machines, hard- en software, inventaris en vervoermiddelen Kleine aanschaffingen Schoonmaakkosten en vuilafvoer Totaal onderhoudskosten

229.749 820.278 67.572 77.335

212.500 456.475 72.925 63.350

181.716 492.427 74.198 78.950

1.194.935

805.250

827.290

De onderhoudskosten overschrijden de begroting met circa € 390.000. Voor € 287.000 wordt dit verklaard door de eenmalige kosten van de implementatie van het nieuwe informatiesysteem Afas. In de begroting is er vanuitgegaan dat de kosten van dit ICT-project konden worden geactiveerd en over meerdere jaren (4 jaar) kon worden afgeschreven. De richtlijnen van het het 'Besluit Begroting en Verantwoording' (BBV) laten dit echter niet toe. Het overige deel van de overschrijding ad. € 76.810 betreft hoofdzakelijk de kosten van onderhoud van het machine- en wagenpark. Door het ouder wordende wagenpark en het aflopen van leasecontracten, zijn de kosten van onderhoud en reparaties toegenomen. Daar komt bij dat de eigen technische dienst minder capaciteit heeft om het onderhoud in eigen beheer uit te voeren, wat leidt tot extra kosten van derden.

Energieverbruik: Elektriciteit Gas Water Brandstof machines en vervoermiddelen

137.816 147.327 9.845 113.140

150.000 136.000 11.500 139.000

170.720 147.863 11.227 105.403

Totaal energieverbruik

408.129

436.500

435.213

De lagere kosten van brandstof machines en vervoermiddelen ad. € 25.860 zijn het gevolg van een vermiderd aantal werkbare dagen wegens corona.

Belastingen en verzekeringen: Belastingen en verzekeringen

314.503

277.550

286.018

Totaal belastingen en verzekeringen

314.503

277.550

286.018

Onder de kosten van belastingen en verzekeringen zijn opgenomen onroerend zaakbelasting, waterschapsbelasting, milieubelasting, heffing waterkwaliteit, motorrijtuigenbelasting en kosten van bedrijfsverzekeringen. Zowel de belastingen (WOZ) als de kosten van verzekeringen zijn beide toegenomen. Verzekeraars voeren momenteel forse stijging van de verzekeringspremies door die niet geheel zijn voorzien in de begroting.

Paswerk – jaarverslag en jaarrekening 2021

Overige bedrijfskosten: (vervolg)

2021 Werkelijk

2021 Begroting

2020 Werkelijk

Algemene kosten: Indirecte productiekosten: Verpakkingsmateriaal en orderkosten Opslag-, distributie- en vrachtkosten

25.428 38.583

18.675 40.275

20.072 38.971

Totaal indirecte productiekosten

64.011

58.950

59.043

Commerciële kosten: Reclame- en acquisitiekosten

59.553

9.000

11.227

Kosten dienstverlening derden: Advieskosten derden Computerkosten salarissen

230.012 44.645

99.000 51.250

166.417 50.822

Totaal kosten dienstverlening derden

274.657

150.250

217.240

Overige algemene kosten: Kantoorkosten Beveiligingskosten Accountantskosten Vergader- en representatiekosten Kosten kantine (kosten minus opbrengsten) Incassokosten Diverse algemene kosten

162.903 35.306 52.290 2.046 81.248 11 20.823

140.338 35.225 42.500 9.200 85.000 3.600 20.350

189.521 33.482 34.480 9.984 107.514 1.059 33.078

Totaal overige algemene kosten

354.627

336.213

409.119

Totaal algemene kosten

752.849

554.413

696.628

De overschrijding op reclame en acquisitiekosten bedraagt circa € 51.000. Deze overschrijding is deels toe te schrijven aan de kosten van de organisatie van de participatieprijs, ad € 25.000. Deze prijs zou in 2020 uitgereikt worden, maar is toen uitgesteld wegens de coronacrisis. Dit jaar was de prijs niet verwerkt in de begroting. Verder zijn kosten gemaakt voor de organisatie van het nieuwe participatiebedrijf, Spaarne Werkt. De kosten hebben betrekking op het ontwerpen van de nieuwe website en een nieuw logo. In de begroting was deze uitgaaf ad € 22.000 niet voorzien. De overschrijding van de advieskosten derden bedraagt circa € 131.000. Het merendeel van de kosten heeft betrekking op de ondersteuning en advisering (adviesbureau IROKO) bij het implementatieproces van het participatiebedrijf. Deze uitgaven zijn niet begroot. In 2021 is hiervoor in totaal € 141.000 uitgegeven.

2021 Werkelijk

2021 Begroting

2020 Werkelijk

Diverse lasten: Mutatie voorziening dubieuze debiteuren en vorderingen

2.294

30.000

132.522

Totaal diverse lasten

2.294

30.000

132.522

De lasten met betrekking tot de mutatie 'voorziening dubieuze debiteuren en vorderingen' betreffen de afboeking van openstaande vorderingen van debiteuren die blijvend niet aan hun betalingsverplichtingen kunnen voldoen.

Paswerk – jaarverslag en jaarrekening 2021

2021 Werkelijk

2021 Begroting

2020 Werkelijk

Incidentele baten en lasten: Incidentele baten: Boekwinsten desinvesteringen materiële vaste activa Vrijval voorziening personeel Opbrengst verkochte materiële vaste activa Overname personeel BV's Terugontvangen boete arbeidsinspectie

9.130 12.122 81.948 -

46.585 24.950 21.938

Totaal incidentele baten

103.200

93.473

Incidentele lasten: Lasten brand Spieringweg Lasten voorziening personeel Boekverlies desinvesteringen materiële vaste activa Boete arbeidsinspectie

14.325 13.869

1.618 51.705 6.098 -

Totaal incidentele lasten

28.194

59.422

Totaal incidentele baten (+) en lasten (-):

75.005

34.051

De incidentele baten en lasten betreffen vooral de mutaties op de in eerdere jaren opgenomen voorziening personele reorganisatie, de gerealiseerde winsten- en verliezen op afgestoten materiële vaste activa. Tevens zijn er kosten gemaakt naar aanleiding van de brand die wij hebben gehad in augustus 2020.

2021 Werkelijk

2021 Begroting

2020 Werkelijk

Gerealiseerd resultaat: Gerealiseerde resultaat (nog te bestemmen)

-419.626

-311.424

Totaal gerealiseerd (nog te bestemmen) resultaat:

-419.626

-311.424

-419.626

-311.424

Toevoegingen aan reserves Ottrekkingen aan reserves Totaal gerealiseerd resultaat

Begrotingsrechtmatigheid: Er is in 2021 sprake van een overschrijding van de overige bedrijfskosten. Voor de nadere analyse en toelichting hierop wordt verwezen naar hoofdstuk 1,2 pagina 8.

Paswerk – jaarverslag en jaarrekening 2021

6.7 Gebeurtenissen na balansdatum Er hebben geen bijzondere gebeurtenissen na de balansdatum plaatsgehad die een impact op de jaarrekening 2021 zouden kunnen hebben. Wel heeft zich met de corona-crisis in 2021 en de rond de oorlog in Oekraïne gebeurtenissen voorgedaan die belangrijke financiële gevolgen heeft voor Paswerk, maar geen verdere informatie geeft over de feitelijke situatie per balansdatum. De door de overheid getroffen maatregelen om verdere verspreiding van het COVID-19 virus te voorkomen zijn van invloed op de bedrijfsvoering van de Paswerk. Op het moment van het opmaken van deze jaarrekening is er, naar onze beste inschatting en alle feiten en omstandigheden in ogenschouw nemend, geen sprake van een ernstige onzekerheid van de continuïteit van onze organisatie en derhalve ook niet van onontkoombare discontinuïteit. Voor wat betreft de oorlog in Oekraïne zullen de financiële effecten op korte termijn naar verwachting beperkt blijven tot hogere kosten voor energie en brandstof vervoermiddelen. Voor de langere termijn zijn de effecten niet te kwantificeren. Op basis van de huidige omstandigheden en stand van zaken zien wij op dit moment geen reden om aan de positieve continuïteitsveronderstelling te twijfelen.

Wij zijn daarom van mening dat de in de jaarrekening gehanteerde grondslagen voor waardering en resultaatbepaling gebaseerd dienen te worden op de veronderstelling van continuïteit van de onderneming.

Paswerk – jaarverslag en jaarrekening 2021

6.8 Overige gegevens

(bedragen in euro )

2021 Werkelijk

2021 Begroting

2020 Werkelijk

Bestemming van het resultaat: Bedrijfsresultaat

494.631-

345.476-

Af: incidentele baten (+) en lasten (-) Af: uit te betalen resultaat aan deelnemende gemeenten

75.005 -

34.051 -

Restant resultaat toe te voegen aan algemene reserve

419.626-

311.425-

Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT): In het onderstaande overzicht is de bezoldiging opgenomen van de functionarissen die over 2021 op grond van de WNT verantwoord dienen te worden:

Reguliere bezoldiging: C. Boon Directeur 01/01 t/m 31/05 1,000 Ja

Functiegegevens: Aanvang en einde functievervulling in 2021 Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte) Dienstbetrekking Bezoldiging: Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn Subtotaal

61.141 15.653 76.794

Totale bezoldiging

86.463 N.v.t. 76.794

Individueel toepasselijk bezoldigingsmaximum -/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag

Reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan Toelichting op vordering wegens onverschuldigde betaling

N.v.t. N.v.t. J.R. Coops Directeur 01/10 t/m 31/12 1,000 Ja

30.539 5.329 35.868

Totale bezoldiging

52.250 N.v.t. 35.868

Individueel toepasselijk bezoldigingsmaximum -/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag

Reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan Toelichting op vordering wegens onverschuldigde betaling

Paswerk – jaarverslag en jaarrekening 2021

N.v.t. N.v.t.

Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT): vervolg

Uitkeringen wegens einde dienstverband aan topfunctionarissen: C. Boon Directeur 1,000 2021

Functiegegevens: Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte) Jaar waarin het dienstverband is beëindigd Uitkeringen wegens beëindiging van het dienstverband

68.134

Overeengekomen uitkeringen wegens beëindiging dienstverband

63.960

Individueel toepasselijk maximum

75.000

Totaal uitkeringen wegens einde van het dienstverband Waarvan betaald in 2021

63.960 63.960

-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag

N.v.t.

Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan Toelichting op vordering wegens onverschuldigde betaling

N.v.t. - N.v.t.

N.v.t.

Gegevens 2020: C. Boon Directeur 01/01 t/m 31/12 1,000 Ja

Functiegegevens: Aanvang en einde functievervulling in 2020 Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte) Dienstbetrekking Bezoldiging: Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn Totale bezoldiging

144.968 29.039 174.007

De onderstaande personen maakte in 2021 deel uit van het bestuur van Werkvoorzieningsschap Zuid Kennemerland. De leden van het bestuur ontvangen voor het uitoefenen van hun functie geen bezoldiging.

Dhr. F.J. Roduner, voorzitter Dhr. J.F. Struijf, secretaris Mw. S.C.T. de Roy van Zuidewijn-Rive Dhr. G.J. Bluijs

Fiscale positie: Werkvoorzieningsschap Zuid Kennemerland is vrijgesteld van belastingplicht voor de vennootschapsbelasting.

Paswerk – jaarverslag en jaarrekening 2021

6.9 Investeringen Categorie

Bedrijfsonderdeel

Afschrijvingstermijn

Fietsendepot

12.681 12.681

Restaurant 'De Ripper' Re-integratie

3 5

33.875 11.262 45.137

'Snuffelmug' Fietsendepot Groen Groen Schoonmaak Techniek Detacheren 'Snuffelmug' Detacheren

4 3 5 5 5 0 5 5 5

25.833 25.865 6.000 21.743 21.743 23.009 42.444 39.817 38.907 245.361

'Snuffelmug' 'Snuffelmug' Techniek Catering Magazijn Huisvesting Bouwbedrijf 'De Adriaan'

5 5 20 10 15 15 15

4.411 2.595 16.093 9.550 4.712 5.742 4.031 47.134

Kledingsorteren Restaurant 'De Kloosterkeuken' Groen Grafisch Schoonmaak Grafisch Techniek Restaurant 'De Ripper' Catering

5 5 5 5 5 5 10 5 10

Totaal machines

24.534 4.905 9.100 15.000 3.355 50.890 2.900 6.572 6.435 123.691

Totaal machines, apparaten & installaties

170.825

(bedragen in Euro )

Gronden en terreinen: Fietsendepot Totaal gronden en terreinen Gebouwen: Verbouwing restaurant 'De Ripper' Kantoorinrichting Totaal gebouwen Vervoermiddelen: Mercedes Sprinter V-406-SV Citroën Jumper VFG-78-N Elektrische stapelaar (2x) Citroën Jumper VJJ-17-P Citroën Jumper VJJ-16-P Citroën Jumpy VJX-89-S Citroën Jumpy L-271-HZ Mercedes Benz VDJ-24-N Citroën Jumpy L-271-HZ Totaal vervoermiddelen

Investeringsbedrag

Machines, apparaten & installaties: Installaties: Brandmeldinstallatie Noodverlichting Noodstopvoorziening Vetafscheider Aansluiting perscontainers Noodstopvoorziening Noodstopvoorziening Totaal installaties Machines: Kledingtransportsysteem Master Oven Rational Combi Toro Z Master maaimachine Papiersnijmachine Adolf Mohr Schoonmaakmachine Cleanfix Canon Colorado 1640 Printer Lasmachine Handytig 200 Oven Rational iCombi Classic Kookketel Pro 900

Overige materiële vaste activa: Software Koppeling BMI met BHV app Fortigate email filter

Huisvesting ICT

5 4

4.689 3.340 8.029

'Snuffelmug' 'Snuffelmug' Detacheren

3 3 5

Totaal Inventaris

19.232 10.360 2.675 32.267

Totaal overige materiële vaste activa

40.296

Totaal software Inventaris Winkelinventaris Cruquiusweg 37A Winkelinrichting Cruquiusweg 37A Bureaustoel

Totaal investeringen

514.300

Er is in 2021 voor een totaalbedrag van € 514.300 geïnvesteerd in materiële vaste activa. Dit betreft hoofdzakelijk vervanging van bedrijfsmiddelen en installaties. Voor € 213.292 betreft dit de overgenomen activa van Werkpas Holding BV.

Paswerk – jaarverslag en jaarrekening 2021

6.10 Overzicht van baten & lasten: overhead en taakvelden

0.4 Overhead

6.4 Begeleide participatie (Wsw)

8.780.614

1.535.326

7.245.287

528.180 528.180

14.284 14.284

513.896 513.896

Totaal opbrengsten

9.308.793

1.549.611

7.759.183

Bijdragen Wsw gemeenten

18.424.248

4.134.562

14.289.686

Personeelskosten Wsw Bruto lonen Lage inkomens voordeel Sociale lasten en pensioenpremies Uitkeringen Vervoerskosten Overige kosten Werkgeverssubsidies begeleid werken Totaal personeelskosten Wsw

15.113.532 -340.696 3.827.827 -106.411 456.682 273.555 110.311 19.334.801

Personeelskosten ambtelijke medewerkers Bruto lonen Sociale lasten en pensioenpremies Vervoerskosten Doorbelaste loonkosten derden Aanwending voorziening personeel Overige kosten Totaal personeelskosten ambtelijke medewerkers

1.121.715 365.407 30.765 3.633.397 -39.805 260.334 5.371.813

Overige kosten Afschrijvingskosten materiële vaste activa Rente Huur Onderhoudskosten Energieverbruik Belastingen en verzekeringen Algemene kosten Diverse lasten Totaal overige kosten

551.169 38.840 258.340 1.194.935 408.129 314.503 752.849 2.294 3.521.059

27.761 37.121 27.816 31.450 188.212 312.360

523.409 38.840 258.340 1.157.814 380.313 283.053 564.637 2.294 3.208.699

Bedrijfsresultaat

-494.631

75.005

-419.626

(bedragen in euro )

Totaal

Netto omzet Overige opbrengsten Diverse bijdragen en baten Totaal overige opbrengsten

Incidentele baten (+) en lasten (-)

Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten 0.10 Mutatie reserves 0.11 Totaal gerealiseerd resultaat

Paswerk – jaarverslag en jaarrekening 2021

7 Controleverklaring

Paswerk – jaarverslag en jaarrekening 2021

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://gemeentebestuur.heemstede.nl/api/v1/meetings/1480/documents/20810