Document · PDF

Bijlage 2 - concept jaarrekening 2022 getekend.pdf

Gemeenteraad 6 juli 2023, gemeente HeemstedeBij agendapunt: 10: Omgevingsdienst IJmond - Ontwerpbegroting 2024 e.v.13.480 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

15.249

Beverwijk duurzaamheidsleningen 8.000

Energiebesparingsakkoord 181.545 Programma gezondheid en luchtkwaliteit 439.802 Heemskerk verduurzamen van bedrijventerreinen Heemskerk uitvoering wijkuitvoeringsplannen Heemskerk Regionaal energiebesparingsakkoord Heemskerk onderzoek en advisering warmtenet Heemskerk warmtenet

50.000

15.000

30.000

15.000

Heemskerk MRA wwarmte/koude 5.000 Cummunicatie groen thuis -

69.473

Haarlem Energielabel C 35.000 Heemskerk duurzaamheids lening 10.000 Interreg subsidie upcycle your waste 120.000

120.000

152.936

Energiebesparingsonderzoeken 100.000 SPUK THE 232.733 SPUK IBP 122.181 WUP Uitgeest 16.923 Uitgeest uitvoering duurzaamheidsprogramma Uitgeest dienstverl obv ovk BWT, brandvetc. Velsen uitvoering milieubeleidsplan (oa GreenBiz) Velsen duurzaam bouwloket

90.000

46.338 60.000

110.000 -

60.000

107.500

8.000 Velsen collectieve energieprojecten 107.500 Velsen Walstroom 50.000

Jaarstukken 2022

Velsen veilige schoolomgeving 26.000 Velsen regionaal energiebesparingsprojecten Onttrekking reserves transitie RUD jaarlijkse kosten Zandvoort geluidmetingen

50.000

50.000 -

7.000

15.000

22.500

20.000

25.000

Nog te besteden subsidie middelen OTW 25.000

EED richtlijn Warmtenet en warmteplan -

30.000

Schone en slimme mobiliteit (IJB) 404.675

404.675

Mobiliteitsfonds 20.000 Gemeente Edam inzet energietransitie -

Greenbiz 108.800 IOV -

8.264

23.093

33.762

RVMK Applicatie ondersteuning Voorbereiding en uitvoering geluidsaneringsprojecten Regionaal energiebesparingsprogramma

200.000

45.750

313.000

208.106

410.000

27.684-

2.030.013

1.962.675

2.168.933

Oorspronkelijke begroting

Gewijzigde begroting €

Regeling Reductie Energie regio Ijmond Totaal incidentele baten

LASTEN

€

Realisatie €

Ondersteuning Bonaire VT&H 8.257 BSBM 1.010 Energiebesparingsakkoord 3.012 Programma gezondheid en luchtkwaliteit 159.063 Haarlem Energielabel C 15.180

Jaarstukken 2022

Heemskerk warmtenet

15.000

Heemskerk verduurzamen van bedrijventerreinen Heemskerk uitvoering wijkuitvoeringsplannen Heemskerk Duurzaam bouwloket

25.000

Heemskerk regionaal energiebeparingsprogramma Interreg subsidie PECS

30.000

15.000

25.000

50.000

15.000

15.000 18.000 30.000 -

64.419

Interreg subsidie upcycle your waste

120.000 120.000

152.936

Energiebesparingsonderzoeken

SPUK THE

SPUK IBP

Energiebesparings akkoord Kennemerland Communicatie groen thuis

Bodemkwaliteitskaart

Bodemtaken

WUP Uitgeest

74.391 108.906 9.857 24.395 37.917 11.450 8.820 16.923 Uitgeest uitvoering duurzaamheidsprogramma Velsen uitvoering milieubeleidsplan (oa GreenBiz) Velsen regionaal energiebesparingsprogramma Velsen collectieve energieprojecten Velsen duurzaam bouwloket

60.000 60.000

133.228

60.000

50.000

100.000

30.000 50.000 100.000 8.000

Warmtenet en warmteplan

Greenbiz

IOV

RVMK

15.802 42.922 8.920 11.100 Zandvoort geluidmetingen

15.000 15.000

Voorbereiding en uitvoering geluidsaneringen OTW

49.408 20.000 20.000

Jaarstukken 2022

4.110 -

35.419

EED richtlijn Schone en slimme mobiliteit (IJB)

25.000 25.000

9.726

325.000

489.275

325.000

Mobiliteitsfonds

70.254

Voorbereiding en uitvoering geluidsaneringsprojecten Regionaal energiebesparingsprogramma

200.000

Regeling Reductie Energie regio Ijmond

400.000

Nagekomen baten oude projecten/reserveringen GB1680 Totaal incidentele lasten

200.000

49.408

313.000

561.087

400.000

321.934

313.000

50.7761.769.000

1.773.000 2.558.353

Jaarstukken 2022

4.5 Belastingen 4.5.1 Omzetbelasting (BTW) ODIJ is met ingang van 1 januari 2007 door de Belastingdienst als een BTW-plichtige organisatie aangemerkt. Hierdoor is een vereenvoudiging van de administratieve handelingen voor zowel ons als onze deelnemers gerealiseerd en is efficiency in de administratie bewerkstelligd. In deze jaarrekening zijn alle baten en lasten exclusief BTW opgenomen. Doordat wij zelf BTW afdragen en verrekenen, wordt met uitzondering van Europese subsidies geen BTW doorgeschoven naar onze deelnemers in het kader van het BTW Compensatiefonds. 4.5.2 Vennootschapsbelasting Op basis van de Wet modernisering Vpb-plicht overheidsondernemingen geldt per 1 januari 2016 belastingplicht voor overheidsondernemingen. Volgens deze wet moeten overheden die winst of structureel overschotten behalen met activiteiten die concurreren met de markt, in principe vennootschapsbelasting betalen. De Samenwerking Vennootschapsbelasting Lokale Overheden (SVLO) heeft met de belastingdienst een inschatting gemaakt van de gevolgen voor omgevingsdiensten. De uitkomsten zijn gepubliceerd in de vorm van onder meer een activiteitenlijst met wettelijke en plustaken waarvoor geen Vpb-plicht geldt. In 2021 hebben wij onze Vpb positie laten her beoordelen door EFK Belastingadviseurs. Het resultaat gerealiseerd uit de bodemrapportages is belastingplichtig.

Vanaf 2021 doen wij alleen een vereenvoudigde aangifte voor dit onderdeel. EFK Belastingadviseurs ondersteunt ons hierin. De financiële impact hiervan is laag. Wanneer er geen resultaten meer gerealiseerd worden op dit onderdeel vervalt de belastingplicht.

4.6 Resultaatbestemming De jaarrekening 2022 toont een positief saldo van € 121.955. Het algemeen bestuur neemt een besluit over de bestemming van dit resultaat, conform artikel 31 uit de Gemeenschappelijke regeling.

Jaarstukken 2022

4.7 Balans per 31 december 2022 ACTIVA

31 december

2022

31 december

2021

PASSIVA

Vaste activa

Vaste passiva

Materiële vaste activa Investeringen met een economisch nut

Eigen vermogen Algemene reserve Bestemmingsreserves Gerealiseerd resultaat

3.773.768

3.908.655 3.773.768 3.773.768

Totaal vaste activa

3.908.655 3.908.655

31 december

2022

467.360 144.901 121.955

31 december

2021

375.000 112.851 160.362 734.217

648.213

Financiële vaste activa Voorzieningen Overige uitzettingen met een rentetypische looptijd van één jaar of langer.

10.338

Totaal financiële vaste activa

11.520 11.520

10.338

Onderhoud pand Personeel

142.875 610.293

104.125 136.413 753.168

Vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer Onderhandse leningen van:

Vlottende activa Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar Vorderingen op openbare lichamen Uitzettingen in ’s Rijks schatkist met een Overige vorderingen Overige uitzettingen

987.219 6.322.632 200.313 0

binnenlandse banken en overige financiële instellingen

380.720 7.097.032 108.245 1.434 7.510.163

Liquide middelen Kassaldi Banksaldi

1.877 225.794

3.700.000

Totaal vaste passiva

3.700.000 5.187.385

3.700.000

3.700.000 4.588.751

Vlottende passiva 7.587.432 Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar Overige schulden

855 234.800 227.671

892.970

235.655

Overlopende activa De van de Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen die ontstaan door voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel 1. Nog te ontvangen voorschotbedragen van Europese overheidsinstellingen

240.538

1.810.047 892.970

1.810.047

Overlopende passiva

Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen met uitzondering van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume

1.347.674

662.111

0 1.087.103

2.867 809.760

121.036

2. Nog te ontvangen voorschotbedragen van overige Nederlandse overheidslichamen

De van de Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren 1. Voorschotbedragen van Europese overheidslichamen 2. Voorschotbedragen van het Rijk 3. Voorschotbedragen van overige Nederlandse overheidslichamen

192.186

313.222 Totaal vlottende activa TOTAAL GENERAAL

Jaarstukken 2022

8.051.056

7.823.087

11.835.162

11.743.261

3.320.030

3.869.726 5.754.806

Totaal vlottende passiva TOTAAL GENERAAL

5.344.464

6.647.777

7.154.511

11.835.162

11.743.261

4.8 Toelichting balans 4.8.1 Waarderingsgrondslagen De balans is opgesteld met inachtneming van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV). Om te beter te voldoen aan de BBV regels zijn in de jaarrekening in 2022 posten gerubriceerd om de leesbaarheid van de jaarrekening te vergroten hebben wij de vergelijkende cijfers anders hierop aangepast. 4.8.2 Materiële vaste activa De materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs en verminderd met een lineaire afschrijving. Berekend op basis van een percentage van de aanschafwaarde. Dit percentage is gebaseerd op de verwachte gemiddelde levensduur van de activa. De gehanteerde afschrijvingstermijnen zijn: Vaste activa appartementsrecht en parkeervergunningen

Afschrijftermijn in jaren Niet van toepassing

bedrijfsgebouwen

vaste inrichting en warmtekoudeopslag-installatie

overige inrichting

5 of 10

hard- en software

3,5 of 5

telecommunicatieapparatuur (onder hard- en software)

mobiele telefoons (onder hard- en software)

3,5

vervoersmiddelen

ODIJmond is van zowel het bedrijfsgebouw als de betreffende grond geen eigenaar. Gemeente Beverwijk heeft ons ondererfpacht van de grond en een recht van appartement geleverd. Dit betreft een exclusief gebruiksrecht van het appartement en het medegebruiksrecht van de gemeenschappelijke gedeelten. In 2011 is een splitsingsakte opgesteld en een vereniging van eigenaren (VvE) opgericht. In 2013 heeft gemeente Beverwijk ons twintig parkeervergunningen voor onbepaalde tijd geleverd, waarover wij niet afschrijven. De activeringsgrens voor aanschaffingen bedraagt € 1.000. 4.8.3 Financiële instrumenten Met betrekking tot de financiële instrumenten wordt kostprijs hedge accounting toegepast. Voor zover sprake is van een effectieve hedge wordt het instrument gewaardeerd tegen kostprijs, zijnde nihil. 4.8.4 Onderhandenwerk- projecten en ontvangen voorschotten voor specifieke uitkeringen Waardering vindt plaats op basis van aan deze projecten bestede kosten. Indien van toepassing, wordt een voorziening voor verwachte verliezen in mindering gebracht. De op 31 december gedeclareerde termijnen zijn in mindering gebracht op het OHW. Ontvangen voorschotten voor specifieke uitkeringen zijn onder de overlopende passiva opgenomen.

Jaarstukken 2022

4.8.5 Vorderingen en overlopende activa De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde, voor zover rekening houdend met mogelijke oninbaarheid op basis van individuele beoordeling. 4.8.6 Overige activa en passiva Alle overige posten in de balans worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Toelichting per balanspost ACTIVA Vaste activa Investeringen met een economisch nut

Grond Boekwaarden 1/1 Investeringen Desinvesteringen Afschrijvingen Bijdragen van derden Corr. jaarrekening 2021 Boekwaarden 31/12

143.755

Gebouw 3.113.270

65.260

143.755

3.048.010

Overige materiële Vaste en vaste activa: overige hard- en inrichting Vervoer-middelen software Totaal 450.360 576 200.694 3.908.655 74.240 36.334 110.574 0 97.966 203 80.005 243.434 0 -275 2.302 2.027 426.909 373 154.721 3.773.768

In bovenstaande opstelling is een correctie op de jaarrekening van 2021 verwerkt van per saldo € 2.027. 0 Financiële vaste activa Overige uitzettingen met een rentetypische looptijd van één jaar of langer. Waarborgsommen Overige

2022

2021

10.338 0

10.338 1.182

2022 987.219

2021 380.720

6.322.632

7.097.032

Vlottende activa Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar Vorderingen op openbare lichamen uitzettingen in ’s Rijks schatkist met een rentetypische looptijd korter dan één jaar

a. Het drempelbedrag voor middelen die buiten 's Rijks schatkist mogen worden gehouden bedraagt voor €1.000.000. b. Per kwartaal van 2022 betrof dit gemiddeld: 1e kwartaal 235.285 2e kwartaal 233.690 3e kwartaal 249.656 4e kwartaal 225.794 gemiddeld 2022 236.106 Het bedrag van de RC-verhouding met het Rijk bestaat uit de ontvangen voorschotten van subsidieprojecten en doeluitkeringen, het totaal aan reserves en voorzieningen en nog te betalen bedragen. In verband met de lage (geen) rente gedurende 2022, zijn geen deposito's afgesloten.

Jaarstukken 2022

Overige vorderingen

200.310

108.242

Deze post wordt als volgt onderverdeeld: Overige debiteuren Overige vorderingen

37.087 163.223

24.832 83.409

Inventarisatie van de ouderdom en het risicoprofiel van de debiteurensaldi per 31-12-2022 aanleiding gegeven om voor 1 vordering een voorziening dubieuze debiteuren te vormen. Het gaat om een vordering op een particulier over een schade het bedrag is afgerond €1.500. Overige uitzettingen

1.434

De overige uitzettingen bestaan uit: Te vorderen bijdragen fietsenplan

1.434

Kassaldi

2022 1.879

2021 855

Banksaldi

225.794

234.800

Deze post wordt als volgt onderverdeeld: 1) Rekening courant Rabobank 2) Rekening-courant BNG 3) Kruispost LM

45.684 180.110 0

54.775 18.025 0

2022

2021

De van de Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen die ontstaan door voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel

313.222

Nog te ontvangen voorschotbedragen van Europese lichamen

121.036

Nog te ontvangen voorschotbedragen van overige Nederlandse overheidslichamen

192.186

Liquide middelen

Overlopende activa

Europese lichamen INTERREG UYW Totaal Overige Nederlandse overheidslichamen WUP Uitgeest Regionale energiebesparingsaanpak (REP) RREW Uitgeest RREW Beverwijk Energiebesparingsonderzoeken NMC Totaal

Jaarstukken 2022

Saldo 1-1

Vrijgevallen Toevoegingen bedragen Saldo 31-12 121.036 121.036 121.036 121.036

7.871 141.252 5.426 8.686 25.956 2.995 192.186

PASSIVA Vaste passiva Eigen vermogen 2022 467.359

Algemene reserve

Boekwaarde 01-01-2022 Toevoeging 375.000

Resultaatbestemming

Onttrekking -

2021 375.000

Vormen bestemmingsr Boekwaarde eserve 31-12-2022 92.359 467.359

Algemene reserve Op 13 juli 2022 heeft het Algemeen Bestuur besloten € 92.359 toe te voegen aan de Algemene reserve en €68.003 aan een bestemmingsreserve. De algemene reserve is het weerstands vermogen van de ODIJ Gerealiseerd resultaat De bestemming van het resultaat vindt plaats op de vergadering van het Algemeen Bestuur op 19-7-2023 2022 144.901

Bestemmingsreserves

Nieuwbouw Arbeidsmarkt Vervoermiddelen Transitie RUD TOTAAL

Boekwaarde 01-01-2022 Toevoeging 81.440 20.000 11.411 112.851 -

2021 159.248

ResultaatRetournering Boekwaarde Onttrekking bestemming 2021 gemeenten 31-12-2022 20.101 61.339 3.851 68.002 64.151 5.000 15.000 7.000 4.411 35.952 68.002 144.901

Nieuwbouw De reserve is gevormd voor een niet-begrote of tegenvallende kosten volgend uit de nieuwbouw, zoals de BDB-index, de warmtekoudeopslag, extra investeringen werkplekken, zonnepanelen, extra afschrijvingen oude inventaris en digitalisering van het archief. De onttrekking betreft deze onderdelen en is door het AB vastgesteld in de begroting 2022. Arbeismarkt Bij de resultaatbestemming 2021 is deze reserve gevormd. Om de ODIJ in staat te stellen te investeren in een arbeidsmarkt campange. In 2022 is er een abonnement op gemeente banen ten laste van de voorziening gebracht. In samenwerking met de 4 OD's in Noord Holland start er in de loop van 2023 een campange. Transitie RUD De reserve is gevormd vanuit de eenmalige rijksbijdrage, ontvangen en doorgestort door zowel deelnemende als externe gemeenten, als tegemoetkoming in (een deel van) de eenmalige oprichtingskosten van de ‘RUD IJmond/Waterland', betreffende ICT-investeringen en consultancy. Reserve vervoermiddelen In 2020 hebben we een transitie gemaakt van bezit naar gebruik. We leasen nu een volledig elektrisch wagenpark. Hiermee zijn we een voorbeeld voor de omgeving. Voor de hogere lasten van lease voor elektrisch rijden ten opzichte van bezit van een hybride auto's is door het bestuur een bestemmingsreserve gevormd. De reserve is uitgeput wanneer ook het lease contract is beeindigd.

Er is geen sprake van structurele toevoegingen en onttrekkingen van de reserves met uitzondering van de reserve Nieuwbouw.

Gerealiseerde resultaat De bestemming van het resultaat vindt plaats op de vergadering van het Algemeen Bestuur op 19-7-2023

Jaarstukken 2022

2022 121.955

2021 160.362

Voorzieningen 2022 753.169

Voorzieningen

Onderhoud pand Boventallig verlof Spaarverlof Eigen risico wga Reguliere oorziening voor ww vanuit cao Langdurig verzuim TOTAAL

Herrubricer Boekwaarde ing per 1-101-01-2022 2022 Toevoeging Vrijval 104.125 38.750 291.294 211.876 38.543 32.870 9.836 20.219 83.324 240.538

Aanwending

2021 240.538

Boekwaarde 31-12-2022 142.875 503.170 38.543 42.706

5.656 291.294

304.661

20.715 20.715

25.874 753.169

62.609 62.609

Onderhoud pand De voorziening voor het onderhoud van het pand is gevormd op basis van het geactualiseerde meerjarenonderhoudsplan. Verlof In 2021 hebben wij een reservering voor boventallig verlof gevormd. Deze is in de jaarrekening 2021 als kortlopende schuld gepresenteerd. Deze reservering betreft alle vakantie-uren die boventallig zijn. Binnen de ODIJ is het beleid dat het verlof groter dan twee keer de arbeidsduur boventallig is. Vanaf 2022 geeft de CAO ruimere mogelijkheden voor het opbouwen van verlof. Dit kan door extra aankopen via het individueel keuze buget (IKB) en/of te kiezen voor het spaarverlof. Deze verlofsoorten vervallen niet of pas na vijf jaar. Voor het boventallig verlof en het spaarverlof is het volledige saldo voorzien. Beide voorzieningen zijn berekend op basis van een gemiddeld uurtarief. Personeel

Wij zijn vanaf 1 januari 2022 eigen risicodrager voor de WGA. Dat betekent dat wij bij instroom in deze regeling financiële risico's lopen over de jaren 4 tot en met 10 die voorheen gedekt werden uit de externe Wet hervattingskas. Deze risico’s zijn maximaal 70% van de loonsom in die jaren. Op basis van ervaringscijfers tot op heden is de kans dat dit risico zich voordoet gering. Omdat de financiële impact echter groot kan zijn, willen wij uiteindelijk een voorziening vormen hoogte maximale schadelast voor 1 persoon voor de duur van 1 jaar. De schadelast na dit jaar kan via de reguliere begroting in de exploitatie worden opgenomen. De eerste schadelast kan zich pas in 2025 voordoen. Omdat wij nog geen specifieke ervaringscijfers voor onze organisatie hebben bestaan er op dit moment nog relatief grote onzekerheden rondom de juistheid van onze aannames rond de opbouw van de voorziening. In 2022 staat de premiekorting van de wethervattingskas hier ter dekking voor. Om de instroom te beperken en te voorkomen zijn wij een dienstverleningsovereenkomst met Robidus aangegaan en is ons verzuimbeleid aangescherpt.

De CAO verplicht tot doorbetalen bij ziekte van 3 kalenderjaren. In 2021 hebben wij een voorziening getroffen voor 1 langdurig zieke medewerker. Deze voorziening is in 2022 aangewend. Einde 2022 is er gen voorziening meer. In 2022 hebben wij voor ww-rechten geen andere voorziening getroffen dan de reguliere opbouw vannuit onze Cao. Wij hebben geen concrete instroom en verwachten met deze post korte ww-rechten op te kunnen vangen.

Jaarstukken 2022

Vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer Onderhandse leningen van: binnenlandse banken en overige financiële instellingen

Lening BNG

2022 3.700.000 Saldo 1-1 Aangetrokken Aflossing 3.700.000

2021 3.700.000 Saldo 31-12 3.700.000

De rentelast van de BNG-lening voor 2022 bedraagt € 14.430 Vlottende passiva Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar Overige schulden

2022 892.970

2021 1.810.047

Deze post wordt als volgt onderverdeeld: Crediteuren Overige kortlopende schulden

679.588 213.382

1.178.285 631.762

De overige kortlopende schulden betreffen: Inschatting restant jaarverslag Nog te betalen kosten Nog te verlonen/ uit te betalen salarissen Reservering boventallig verlof* Ontvangen dwangsommen

7.500 107.029 7.594 0 91.259

7.500 66.711 182.113 291.294 84.144

De reservering boventallig verlof is gepresenteerd onder de voorzieningen

Overlopende passiva 2022

2021

1.347.674

662.111

De nog te betalen bedragen kunnen als volgt verdeeld worden: Te betalen loonbelasting Te betalen BTW Te betalen vennootschapsbelasting

619.313 625.674 -8.568

0 536.117 14.932

Overige

111.255

111.062

Jaarstukken 2022

2022

2021

De van de Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren

4.407.133

4.682.353

Nog te besteden voorschotbedragen van Europese overheidslichamen Nog te besteden voorschotbedragen van het Rijk Nog te besteden voorschotbedragen van overige Nederlandse overheidslichamen

0 1.087.103 3.320.030

2.867 809.760 3.869.726

Het verloop van de ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren wordt per categorie als volgt weergegeven:

Nog te besteden voorschotbedragen van Europese overheidslichamen Omschrijving INTERREG PECS INTERREG UYW Subtotaal Europese subsidies

Vrijgevallen Saldo 1-1 Toevoegingen bedragen 7.523 56.895 64.419 4.657157.593 152.936 2.867 214.488 217.355

Saldo 31-12 00-

Nog te besteden voorschotbedragen van het Rijk Omschrijving Voorbereiding en uitvoering geluidsaneringen SPUK THE SPUK IBP VTH Subtotaal Rijkssubsidies

Jaarstukken 2022

Vrijgevallen Saldo 1-1 Toevoegingen bedragen Saldo 31-12 809.760 90.600 49.408 850.952 232.733 108.906 123.827 122.181 9.857 112.324 809.760 445.514 168.171 1.087.103

Nog te besteden voorschotbedragen van overige Nederlandse overheidslichamen Omschrijving PFAS verbindingen

Saldo 1-1

Vrijgevallen bedragen

Toevoegingen

Saldo 31-12

BSBM- opleiding EED richtlijn

12.535 92.336

Toezicht energiebesparing IJmond Bereikbaar

47.350 527.384

3.105

1.010 9.726

11.525 85.715

489.275

47.350 38.108

Veilige schoolomgeving-gemeente Velsen Mobiliteitsfonds Eenmalige bijdrage VTH

1.249.762 28.007

70.254 9.998

1.179.418 18.009

Bodembijdrage PNH tot Omgevingswet Geluidsmetingen Zandvoort

379.935 65.048

15.000

8.820 4.110

371.115 75.938

Duurzaamheidsprogramma Uitgeest WUP Uitgeest OTW Uitgeest (GreenBiz projecten)

177.001 5.146 -

110.000 11.777 25.000

133.228 16.923 3.500

153.773 21.500

Externe veiligheid (IOV) RVMK

49.355 3.600-

18.264 23.093

12.619 11.100

55.000 8.393

Meetnet ISV diversen

9.000 22.190

78.000 -

87.000 22.190

Synchronisatie BIS Bodemkwaliteitskaart NMC

6.925 61.223 0-

2.996

11.450 2.996

6.925 49.773 -

NME-centrum De Baak B'wijk NME-centrum Dierendorp H'kerk

24.011 8.169

53.854 53.695

58.520 55.450

19.345 6.414

Energieakkoord regio Zuid-Kennemerland Warmtenet/ warmteplan Greenbiz Ijmondgemeenten

92.083 52.012 190.623

6.924 30.000 219.966

24.395 15.802 152.922

74.612 66.210 257.668

OTW Duurzaamheidslening Heemskerk

41.593 -

50.672 -

31.919 -

60.346 -

Regionale energiebesparingsaanpak (REP) Communicatie groen thuis Versnelling RenovatieOpgave (VeReno)

226.079 68.706 -

335.009 69.473 7.200

561.087 37.917 -

100.262 7.200

RRE RREW Velsen

27.684 102.628

27.6843.450

086.689

019.389

RREW Heemskerk RREW Uitgeest

85.879 3.606

6.851

85.879 10.457

0 0-

RREW Beverwijk Screening BIS-PNH Energiebesparingsonderzoek

127.073 48.435

9.211 25.956

136.284 74.391

WUP Heemskerk Invoering omgevingswet

15.000 -

Walstroom Pilot circulaire economie Energiebesparingsakkoord

7.000 -

146.013

3.012

7.000 143.001

439.802 35.000

159.063 15.180

280.739 19.820

19.550 3.869.726

1.752.626

8.257 2.302.231

11.294 3.320.030

Programma gezondheid en luchtkwaliteit Energielabel C- kantoren intensivering Haarlem Bonaire Subtotaal subsidies overheidsinstellingen

Jaarstukken 2022

4.9 Niet uit de balans blijkende verplichtingen In onderstaande tabel is het bedrag aan uitstaande verplichtingen per 31 december 2021 weergegeven. Uit hoofde van de gemeenschappelijke regeling (GR) staan de deelnemende gemeenten garant voor deze lopende verplichtingen Niet uit de balans blijkende verplichtingen Omschrijving

Bedrag

Leasecontract autolease

€

161.935

Contract mobiele telefonie en vaste datalijnen

€

96.787

Uit te betalen niet boventallig verlof

€

355.143

Totaal

€

613.865

4.9.1 Contract mobiele telefonie en vaste datalijnen In maart 2021 zijn contracten afgesloten voor mobiele telefonie en vaste datalijnen. Beide contracten hebben een looptijd van 60 maanden (5 jaar). De resterende looptijd per 31 december 2022 is 38 maanden. 4.9.2 Leasecontract autolease In november 2020 is een leasecontract aangegaan voor ons elektrisch wagenpark. De looptijd is 60 maanden (5 jaar). De resterende looptijd is 34 en 35 maanden 4.9.3 Restverlof Het restantverlof van alle medewerkers is in 2022 gekwantificeerd op basis van het gemiddelde uurtarief aan loonkosten van € 53,27. Het totaal aan restverlof bedraagt 6.618 uur. 4.9.4 Personele verplichtingen Voor medewerkers met een vaste of tijdelijke dienstbetrekking, waarvan het contract na balansdatum niet verlengd wordt, zijn wij verantwoordelijk voor de vergoeding van de WWuitkeringen. Dit zal maximaal voor een vooraf vastgestelde periode gelden, dan wel tot het moment dat met een nieuwe arbeidsbetrekking wordt begonnen. Gezien de huidige ontwikkelingen, onder meer de groei van de organisatie en toename van het personeelsbestand, kunnen dergelijke situaties zich voordoen. De omvang van de verplichting is op dit moment nog niet redelijkerwijs in te schatten, daarom is de post pro memorie opgenomen.

Jaarstukken 2022

4.10 Investeringen 4.10.1 Verbouwing en inventaris We hebben in 2022 een drone aangeschaft. De vergaderruimte hebben wij in 2022 voorzien van ander meubilair om het op afstand werken in combinatie van werken op kantoor beter te faciliteren. En wij hebben voor al onze medewerkers nieuwe bureaustoelen aangeschaft 4.10.2 Automatisering In 2022 hebben wij investeringen gedaan voor de komst van nieuwe medewerkers. Deze investeringen passen in het investeringsplan. Al onze investeringen zijn van economisch nut.

4.11 EMU-saldo Decentrale overheden zijn verplicht een inzicht te geven in de berekening van hun aandeel in het EMU-saldo van Nederland. Deze informatie wordt aangeleverd bij het CBS. Onder gemeenschappelijke regelingen vindt een steekproef plaats, wanneer deze een exploitatie van twintig miljoen of hoger hebben. ODIJ valt daarom niet in de steekproef. Het EMU-saldo is wel verplicht op op te nemen in de begroting. Het EMU-saldo is het totaal van inkomsten minus uitgaven. EMU-saldo

Gewijzigde begroting

Oorspronkelijke begroting

2022 €

Realisatie

2022 €

Exploitatiesaldo

31.600-

86.003

+ afschrijvingen

239.800

243.434

+ dotatie voorzieningen

12.500

304.661

- onttrekking voorzieningen

98.904

83.324

- onttrekking reserves

31.600

35.952

90.196

514.822

EMU-saldo

Jaarstukken 2022

5 SiSa-bijlage specifieke uitkeringen

Specifieke uitkering

Subsidieregeling sanering verkeerslawaai

Ontvanger

Uitkeringscode

IenW

Juridische grondslag

Verstrekker

SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2022 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 20-1-2023

Indicator Hieronder per regel één beschikkingsnummer en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie

Indicator Besteding (jaar T) ten laste van Rijksmiddelen

Indicator Overige bestedingen (jaar T)

Indicator Indicator Indicator Besteding (jaar T) door Correctie over besteding (t/m jaar Kosten ProRail (jaar T) als meerwerk dat o.b.v. art. 126 Wet T) bedoeld in artikel 25 lid 4 van geluidshinder ten laste van het deze regeling ten laste van Rijk komt Rijksmiddelen

Subsidieregeling sanering verkeerslawaai Provincies, gemeenten en gemeenschappelijke regelingen (Wgr) Aard controle n.v.t. Indicator: E3/01 1 BSV/22/00051 2 BSV/22/0052 3 BSV/22/00099 4 BSV/22/00159 5 IenM/BSK-2017/265597 6 IenW/BSK-2019/229677 7 IenW/BSK-2020/141048 8 IenW/BSK-2020/144698 9 IenW/BSK-2021/112440 10 IenW/BSK-2021/79329 Kopie beschikkingsnummer

Aard controle n.v.t. Indicator: E3/07

Jaarstukken 2022

Aard controle R Indicator: E3/02 €0 €0 €0 € 19.881 €0 € 2.073 €0 €0 €0 €0 Cumulatieve bestedingen ten laste van Rijksmiddelen (t/m jaar T)

Aard controle R Indicator: E3/03

Aard controle R Indicator: E3/04

Aard controle R Indicator: E3/05

€0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 -€ 8.390 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 Cumulatieve Kosten ProRail (t/m Correctie over besteding kosten jaar T) als bedoeld in artikel 25 lid ProRail (t/m jaar T) 4 van deze regeling ten laste van Rijksmiddelen Deze indicator is bedoeld voor de Deze indicator is bedoeld voor de Deze indicator is bedoeld voor de tussentijdse afstemming van de tussentijdse afstemming van de tussentijdse afstemming van de juistheid en volledigheid van de juistheid en volledigheid van de juistheid en volledigheid van de verantwoordingsinformatie verantwoordingsinformatie verantwoordingsinformatie Aard controle n.v.t. Indicator: E3/08

€0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 Cumulatieve overige bestedingen (t/m jaar T)

Aard controle n.v.t. Indicator: E3/09

Aard controle n.v.t. Indicator: E3/10

Aard controle R Indicator: E3/06 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 Eindverantwoording (Ja/Nee)

Aard controle R Indicator: E3/11

Aard controle n.v.t. Indicator: E3/12

IenW

E93

Regeling specifieke uitkering Interbestuurlijk programma VTH

1 BSV/22/00051 2 BSV/22/0052 3 BSV/22/00099 4 BSV/22/00159 5 IenM/BSK-2017/265597 6 IenW/BSK-2019/229677 7 IenW/BSK-2020/141048 8 IenW/BSK-2020/144698 9 IenW/BSK-2021/112440 10 IenW/BSK-2021/79329 Totale besteding (jaar T)

€0 €0 €0 €0 €0 €0 € 19.881 €0 €0 €0 € 114.220 €0 €0 €0 € 8.214 €0 €0 €0 €0 €0 Cumulatieve besteding (t/m jaar T) Eindverantwoording (Ja/Nee)

Aard controle R Indicator: E93/01 € 9.857 Naam activiteit

EZK

F21

Aard controle n.v.t. Indicator: E93/02 € 9.857 Besteding (jaar T)

€0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0

Aard controle n.v.t. Indicator: E93/03 Nee Cumulatieve besteding (t/m jaar T)

Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Indicator: E93/04 Indicator: E93/05 Indicator: E93/06 1 (1) Deelname aan werk- en € 9.099 € 9.099 projectgroepen/ klankbordgroep ondergrens omgevingsdiensten 2 (2) Aanleveren data ODNL € 651 € 651 3 (4) Inzicht in bestaande vormen € 107 € 107 bekostiging OD Eenmalige specifieke uitkeringen ten behoeve van Besteding (jaar T) Cumulatieve besteding (t/m jaar T) Wordt voldaan aan het bepaalde Wordt voldaan aan het bepaalde in artikel 6, tweede lid van de in artikel 6, zesde lid, van de extra ondersteuning voor toezicht op en handhaving Regeling (ja/nee) Regeling (ja/nee) van de energiebesparingsplicht

Aard controle R Indicator: F21/01 € 108.906

Jaarstukken 2022

Aard controle n.v.t. Indicator: F21/02 € 108.906

Nee Nee Nee Nee Nee Ja Nee Nee Nee Nee

Aard controle R Indicator: F21/03 Nee

Eindverantwoording (ja/nee)

Aard controle D2 Indicator: F21/04 Ja

Aard controle R Indicator: F21/05 Nee

Controleverklaring van de onafhankelijke accountant

Plaats

Datum

Handtekening

Jaarstukken 2022

Contactpersoon: Bert Pannekeet Postbus 325 1940 AH Beverwijk 0251–263 863 info@odijmond.nl | info@odijmond.nl www.odijmond.nl 29 maart 2022 | versie 2.0

Jaarstukken 2022

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://gemeentebestuur.heemstede.nl/api/v1/meetings/1912/documents/27366