Bijlage 1 - Eén jaar coronacrisis in Heemstede terugblik en toekomst concept cie april 2021 z.pdf

De uitgaven ten behoeve van de (gevolgen van) corona in 2020 Naast de uitgaven bekostigd uit de toegekende budgetten uit de tabel hierboven zijn er in 2020 uitgaven gedaan die niet allemaal binnen het doel waarvoor het Rijk de compensatie beschikbaar heeft gesteld vallen. Deze kosten vallen uiteen in 5 categorieën: 1. Project- en crisisorganisatie kosten lokaal en regionaal € 163.445 2. Aanpassingen gebouw, (thuis)werkplekken, buitendienst e.d. € 20.674 3. Maatregelen ten behoeve van de gevolgen van corona zoals de campagne Klein Geluk, tegemoetkoming voor leerlingenvervoer, bedankje voor de noodopvang e.d. € 41.468. 4. Inkomstenderving van de gemeente, die niet zijn meegenomen in bovenstaande tabel omdat ze niet passen binnen het gestelde doel, van totaal € 91.515. (Huurderving is hier geen onderdeel van). 5. De meerkosten voor jeugdzorg en WMO (€ 7.000) en de kosten voor de noodopvang van kinderen (€ 44.999) waren niet bekend ten tijde van de NJN 2020, inmiddels wel. Raadsbesluit reserve coronacrisis 29 oktober 2020 In het raadsbesluit van 29 oktober 2020 inzake de reserve coronacrisis is besloten dat het college gemandateerd is om onttrekkingen aan de reserve coronacrisis te doen voor voorstellen die aan de daartoe gestelde criteria voldoen. Een onttrekking uit deze reserve moet aan de volgende criteria voldoen: 1.

Het doel waarvoor het Rijk de compensatie beschikbaar heeft gesteld is overeenkomstig aan het doel waarvoor de middelen bij de gemeente worden ingezet.

Pagina 53 van 58

2. Van punt (1) kan gemotiveerd worden afgeweken indien de verwachting is dat er voor het doel dat het rijk stelt binnen de gemeente geen middelen (meer) benodigd zullen zijn, waarbij de middelen tenminste ter dekking voor andere direct corona-gerelateerde kosten en/of gederfde inkomsten worden ingezet. 3. Aan ieder project kan maximaal 15% overheadkosten toegerekend worden. Het percentage van 15% is gelijk aan het genoemde overheadpercentage in de begroting bij programma 0. 4. Dat deze is vastgelegd in een collegebesluit. Het voorstel is om 15% van de kosten uit categorie 1. Project- en crisisorganisatie ten laste te brengen van de reserve coronacrisis (€ 24.517). Categorieën 2, 3, en 4 vallen buiten de gestelde criteria en worden daarmee niet onttrokken aan de reserve. Categorie 5 meerkosten jeugdzorg en WMO en de noodopvang van kinderen vallen onder criteria 1 (€ 52.195). Dat betekent dat het college voorstelt om totaal € 76.712 aan de reserve coronacrisis te onttrekken.

(in gehele €)

Reserve Coronacrisis

2020 Stand najaarsnota 2020 -/- 15 % Project en crisisorganisatie (niet gedekt in NJN) +/+ Vrijval toegekende budgetten (NJN)

308.800 -24.517 136.055

Nog ten laste van reserve coronacrisis te brengen in 2020 Kosten noodopvang

-44.999

Meerkosten Jeugdzorg en WMO

-7.196

Verwachte stand reserve Corona bij jaarrekening 2020

368.143

+/+ 3e steunpakket Rijk

66.583

EINDSTAND RESERVE CORONACRISIS

434.726

Samengevat betekent dit dat de verwachte eindstand van de reserve coronacrisis aan het einde van 2020 eindigt op € 434.726. 11.3. Vooruitblik naar 2021 Vooruitblik inkomsten 2021

Pagina 54 van 58

Het voorstel is om een corona begroting 2021 op te stellen waarin duidelijk wordt wat de toegekende budgetten zijn vanuit het Rijk die we voor welk doel nog in de reserve hebben en welke kosten we verwachten in 2021. Voor de langere termijn wordt aangeraden om de reserve coronacrisis aan te vullen met eigen middelen om de structurele gevolgen van corona de komende jaren te kunnen monitoren in de diverse P&C producten. De eventueel nog te ontvangen steunpakketten van de rijksoverheid worden hierin vanzelfsprekend meegenomen. Voorgesteld is om een en ander nader uit te werken bij de Kadernota 2022-2025.

In het voorjaar krijgt de gemeente nog een bedrag van € 115.537 euro voor 2021 vanuit het tweede steunpakket en € 95.902 vanuit het derde steunpakket. We stellen de raad voor om deze bedragen toe te voegen aan deze Coronabegroting 2021 en dit te oormerken in de reserve coronacrisis. Vooruitblik uitgaven 2021 De coronabegroting in 2021 bestaat uit twee verschillende budgetten. Enerzijds hebben we de budgetten vanuit de Rijksoverheid die we zelf geoormerkt hebben wij de najaarsnota. Het gaat dan om de geoormerkte budgetten in de reserve coronacrisis. Voor de budgetten

Verwachte uitgaven 2021 Compensatiepaketten Rijk coronacrisis

Reserve coronacrisis

Verkiezingen Precariobelasting en markt- en evenementenleges Toezicht en handhaving Voorschoolse voorziening peuters

Lokale en regionale culturele infrastructuur Buurt- en dorpshuizen Vrijwilligersorganisaties Jeugd Meerkosten jeugdzorg en WMO

49.300 400 8.000 1.100 147.800 5.200 3.500 41.804 257.104

Pagina 55 van 58

die niet opgegaan zijn in 2020 stellen we voor om deze bedragen ook aan te houden in 2021. Op een groot aantal budgetten is in 2020 nog geen uitgave gedaan zoals de € 147.800 voor cultuur. Het budget wordt daarom doorgeschoven naar 2021. Er zijn ook kosten die niet gedekt worden door de Rijksoverheid. Dit zijn kosten die we in vier verschillende categorieën hebben verdeeld: 1. Project- en crisisorganisatie kosten lokaal en regionaal. 2. Aanpassingen gebouw, (thuis)werkplekken, buitendienst e.d. 3. Maatregelen ten behoeve van de gevolgen van corona zoals de campagne Klein Geluk, tegemoetkoming voor leerlingenvervoer, bedankje voor de noodopvang e.d. 4. Inkomstenderving van de gemeente. Op het gebied van maatregelen ten behoeve van de gevolgen van corona doen we in het BBV een voorstel voor verschillende lokale steunmaatregelen om de Heemstede samenleving te ondersteunen. Het gaat dan o.a. om verlaging van de precariobelasting, huurcompensatie, budget voor het ondersteunen van detailhandel en horeca ten laste van reserve corona en het de regeling ventilatie voor scholen. Deze bedragen zijn meegenomen in onderstaande tabel en er wordt voorgesteld deze kosten te onttrekken uit de reserve coronacrisis.

Een groot deel van deze verwachte uitgaven zullen nog opgehaald moeten worden maar een aantal van deze uitgaven zijn al in beeld gebracht en kunnen worden opgenomen in de Coronabegroting 2021.

Verwachte uitgaven 2021 Verwachte kosten niet gedekt door de compensatiepakketten

Opnemen in coronabegroting

Project- en crisisorganisatie Aanpassingen gebouw, werkplekken, buitendienst e.d. Maatregelen ten behoeve van de gevolgen van corona Gederfde inkomsten parkeren Onvoorzien

€ € € € €

135.440 20.000 475.200 100.000 30.000

Totaal

€

760.640

11.4. Conclusie De reserve coronacrisis is op 31 december 2020 geëindigd met een positief saldo van € 434.726. In 2021 wordt voorgesteld aan de raad het resterende bedrag van € 66.583 uit het derde steunpakket hieraan toe te voegen. In het voorjaar wordt gekeken hoe het geld van € 211.439 verdeeld wordt.

Pagina 56 van 58

Hoewel er strak gemonitord wordt met betrekking tot de inzet van de beschikbare corona-middelen, kan niet uitgesloten worden dat deze middelen ontoereikend zijn om alle toekomstige corona gerelateerde extra uitgaven en gederfde inkomsten volledig te compenseren. De gemeente zal ook geld uit de eigen begroting moeten inzetten om alle kosten volledig te dekken. Dat geldt niet alleen voor dit jaar maar ook voor de jaren hierna. De coronacrisis is een crisis met structurele lang termijn gevolgen voor de maatschappij. Daarom stellen we voor om in 2021 te werken met een Coronabegroting en voor de lange termijn de reserve coronacrisis aan te vullen met eigen middelen om de structurele gevolgen van corona de komende jaren te kunnen monitoren in de diverse P&C producten. De eventueel nog te ontvangen steunpakketten van de rijksoverheid worden hierin vanzelfsprekend meegenomen. Voorgesteld is om een en ander nader uit te werken bij de Kadernota 2022-2025. Ook in 2021 zal u via de voortgangsrapportages periodiek op de hoogte gesteld worden van de inzet en besteding van de beschikbare coronamiddelen, voortvloeiende uit de steunpakketten.

Pagina 57 van 58