Beantwoording technische vragen jaarrekening 10 juni.pdf

Nummer

P&C stuk 1 Jaarrekening

Fractie HBB

Vraag

Antwoord

2 Jaarrekening

HBB

Blz. 13 / 117: Waar zijn de nieuwe 5 ha wandelplaats en De ontwikkelgebieden als de Spaarnelicht en Havendreef zijn bijvoorbeeld aan het areaal toegevoegd. Daarnaast zijn verschillende plekken "vergroend". Het verwerken van areaaluitbreidingen in het groenbeheerssysteem wordt plantsoen gekomen?

3 Jaarrekening

HBB

4 Jaarrekening

HBB

Blz. 26 Treasury, € 797.000 voordeel op rente. Kan het college per maand aangeven wat het voordeel is? Blz. 26 Treasury, € 797.000 voordeel op rente. Waarom is de raad niet eerder geïnformeerd over deze ontwikkeling?

5 Jaarrekening

HBB

6 Jaarrekening

HBB

7 Jaarrekening

HBB

Wettelijk blijft de reserve structureel dekkingsmiddel onderdeel van de algemene reserve. Het oormerken is Raadvoorstel: Wat is de meerwaarde van een reserve structureel dekkingsmiddel? Is het nog algemene reserve alleen presentatietechnisch en dient om duidelijk te maken dat het hier gaat om een deel van de algemene reserve dat ingezet kan worden ter dekking van het begrotingstekort. En om uit te sluiten dat vermenging met als het geoormerkt is? bijvoorbeeld de Eneco middelen optreedt.

Blz. 34 Wegen Wat is de feitelijke verdeling naar onderhoudskwaliteitsniveau van de gemeentelijke wegen, op 1-1-23 en 31-12-23? (bv 70% A, 25% B, 5% C). Blz. 57 Onderaan. Graag een nadere toelichting op het besluit van het PFO jeugd en de overwegingen daarbij. En respecteert het PFO jeugd het budgetrecht van de Heemsteedse raad?

niet jaarlijks gedaan. De rente wordt per kwartaal achteraf vergoed waarbij de nadruk op het 3e en 4e kwartaal lag. De 1e 2 kwartalen bedroegen in totaal € 175.000

Van het renteresultaat wordt doorgaans geen begrotingswijziging gemaakt. Het renteresultaat valt vrij in het rekeningsresultaat. Gezien de hoogte had een begrotingswijziging gemaakt kunnen worden tijdens de P&C producten. Daarbij konden de kwartalen 3 en 4 echter niet worden meegenomen omdat deze bedragen ontvangen zijn na de opstelling van het laatste P&C product, de najaarsnota. De wijziging had dan € 175.000 bedragen. Een nauwkeurige verdeling naar een percentage is nu niet mogelijk. In Q4 van 2024 komen de resultaten van de weginspecties 2024 beschikbaar. Daarna zal er in 2025 een update van het "beheerplan wegen" worden gemaakt met daarin het actuele overzicht van de feitelijke verdeling van het onderhoudskwaliteitsniveau van de wegen in de gemeente.

Het PFO neemt geen eigen beslissingen over budgetten, deze worden hier alleen voorbereid. Kortom, het PFO jeugd is een orgaan waarin regionale afspraken worden afgestemd. In dit geval is de verdeelsleutel van de lumpsum financiering voor de consortia afgestemd, dit was een intensief traject waarover uw tussentijds op de hoogte bent gebracht middels een raadsinformatiebericht. In de voorjaarsnota wordt het verhoogde bedrag wat voorvloeit uit de verhoging van de inkoop (complexere zorg en langdurige trajecten en meer aanvragen voor jeugdzorg, stijging personeelslasten etc) en de verdeelsleutel regionaal voorgelegd aan de raad. Uw budgetrecht vindt dus bij deze plaats. Blz. 91 - 94. Weliswaar was het doel van het college om De 9,6 % die in de vraag aagedragen wordt is het verschil tussen de gerealiseerde opbrengst in 2022 en de de ozb 5,8% te laten stijgen, maar in werkelijkheid steeg gerealiseerde opbrengst in 2023. De 5,8 % die genoemd wordt in de jaarrekening is het verschil tussen de begrote hij volgens HBB 9,6%. Klopt dat? Zo ja, waarom staat opbrengst 2022 en de begrote opbrengst in 2023.

dat niet in de jaarrekening?

8 Jaarrekening

HBB

9 Jaarrekening

HBB

10 Jaarrekening

HBB

Doordat de belastingcapaciteit (het totaal aan WOZ waarden) in 2022 lager uitviel dan begroot, heeft Heemstede in 2022 minder OZB kunnen ontvangen dan begroot. Wanneer de indexatie jaarlijks toegepast wordt, wordt dit gedaan ten opzichte van de begrote bedragen van het vorige jaar, niet ten opzichte van de gerealiseerde bedragen van het vorige jaar. Vandaar dat er in de jaarrekening op pagina 191 wordt gezegd, dat in 2023 de geraamde opbrengsten verhoogd zijn met de indexatie van 5,8%. Blz. 100 Hebben zich ook risico’s voorgedaan buiten de Nee.

tabel op blz. 100 bovenaan? Zie pagina 205. Hierin is een tabel opgenomen van de totale onrechtmatigheden. Blz. 128 – 133: Wat zijn de totale onrechtmatigheden volgens het college, op basis waarvan het tot het oordeel 1A Overschrijding lasten programma's € 1.986.000 1B Overschrijding investeringskredieten € 129.000 heeft moeten komen dat de baten en de lasten en de 3. Overschrijding baten en/of onderschrijding baten en lasten (niet tijdig gemeld) € 2.153.000 balansmutaties niet rechtmatig tot stand zijn gekomen Inkopen ten onrechte niet Europees aanbesteed € 333.000 binnen de grens? Blz. 128 – 133: Wat zijn de rechtmatigheidsoordelen van Haarlem: niet rechtmatig Bloemendaal: niet rechtmatig de colleges in de omliggende gemeenten? Zandvoort: rechtmatig Haarlemmermeer: niet rechtmatig