AP 22-03 Excellent weerstandsvermogen.pdf

Aan Van Datum Onderwerp

: Commissie midddelen : Arianne de Wit : 04-07-2022 : Vragen over weerstandsvermogen en financieel dashboard

Weerstandsvermogen: Tijdens de commissie middelen vergadering van 15 juni jl. is de vraag gesteld wat de ratio van het weerstandsvermogen zou zijn als de Enecogelden buiten beschouwing worden gelaten. De ratio zou dan 1,2 zijn op basis van de geïdentificeerde risico’s bij de jaarrekening 2021. De berekening is als volgt: WEERSTANDSVERMOGEN - Uitgangspunt: 31 december 2021 Weerstandvermogen moet tussen de 1,8 en 2,2 zijn. In de financiële verordening is voor Heemstede bepaald dat de ratio minimaal 2 moet zijn. Stand algemene reserve 24.352.000 Risico's 4.152.000 Ratio 5,87 Stand algemene reserve 24.352.000 Aandeel Eneco 19.340.000 Saldo Saldo Risico's Ratio Benodigd voor norm 2

= Eneco opbrengst -/- aflossing leningen (3,3 mln), -/- WCP deel 1 (13,1 mln), -/- MJOP (0,96 mln)

5.012.000 5.012.000 4.152.000 Er vanuitgaande dat de geidentificeerde risico's gelijk blijven. 1,2 = saldo : risico's 8.304.000

Financieel dashboard: Tijdens de commissie middelen is er een vraag gesteld over het financieel dashboard. In tegenstelling tot wat in de commissie is gezegd is het financieel dashboard verschillende keren verstrekt. Bij deze memo vindt u de laatste versie die begin 2022 aan de raad is verstrekt. Over het financieel dashboard in de huidige vorm is in de auditcommissie van december 2021 het volgende afgesproken:  Het dashboard over 2021 wordt nogmaals verstrekt begin 2022.  Eind 2022 vindt er opnieuw een evaluatie plaats over de P&C cyclus van het jaar 2022. Hierbij wordt ook besproken welke gegevens worden gemist door de raad.  Doel is deze gegevens te integreren in een bestaand P&C document en geen separaat dashboard meer te verstrekken. In het collegebesluit “doorontwikkeling P&C cyclus en P&C producten” van 15 maart 2022 is hierover het volgende opgenomen: