Document · PDF

1. Voorjaarsnota 2026 - definitief.pdf

Gemeenteraad 25 juni 2026, gemeente HeemstedeBij agendapunt: 12: Voorjaarsnota 202612.105 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 2

Inhoud Financiële ontwikkelingen voorjaarsnota ............................................................................................................................. 5 Programma 0 Bestuur en ondersteuning .......................................................................................................................... 14 Programma 1 Veiligheid........................................................................................................................................................... 17 Programma 2 Verkeer, vervoer en waterstaat ................................................................................................................. 18 Programma 3 Economie ........................................................................................................................................................... 20 Programma 4 Onderwijs .......................................................................................................................................................... 21 Programma 5 Sport, cultuur en recreatie .......................................................................................................................... 23 Programma 6 Sociaal domein ................................................................................................................................................

24 Programma 7 Volksgezondheid en milieu ........................................................................................................................ 29 Programma 8 Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing ............................................ 31 Programma 9 Raad..................................................................................................................................................................... 34 Bijlagen............................................................................................................................................................................................ 40

Voorjaarsnota 2026

pagina 4

Financiële ontwikkelingen voorjaarsnota De voorjaarsnota is een herijking van begrotingsjaar 2026. In de voorjaarsnota 2026 worden de budgetten 2026 aan de werkelijkheid getoetst en worden indien noodzakelijk, begrotingswijzigingen voorgesteld aan de raad over 2026. Ook de lopende investeringskredieten worden getoetst. De voorjaarsnota wordt beleidsarm opgesteld omdat in 2026 een nieuw college en raad is gekozen. De voorjaarsnota bevat mutaties in 2026 die geen nieuw beleid betreffen. Meerjarige effecten worden verwerkt als de raad hierover geen apart besluit in de kadernota 2027-2030 kan nemen, zoals bijvoorbeeld bij de kapitaallasten (rente en afschrijving) van investeringen uit 2025 of eerder. De mutaties in de voorjaarsnota vloeien voort uit bestaand beleid, reeds genomen raadsbesluiten of autonome ontwikkelingen. Autonome ontwikkelingen zijn onontkoombare ontwikkelingen zoals budgetwijzigingen als gevolg van wetgeving of gewijzigde bijdragen aan verbonden partijen die gewijzigd worden nadat een zienswijze is gevraagd aan de raden van de deelnemende gemeenten. Het ambtelijk gesprek met de toezichthouder (provincie Noord-Holland) over de begroting 2026 heeft inmiddels plaats gevonden.

De toezichthouder gaf aan dat Heemstede "op een zorgvuldige wijze invulling heeft gegeven aan de gemaakte afspraken, wat de transparantie en kwaliteit van de financiële verantwoording ten goede komt" en "waarmee de informatievoorziening verder verbeterd". Hierbij refereerde de provincie aan de criteria voor incidentele baten en lasten, het betrekken van de bestemmingsreserves bij de weerstandscapaciteit en de presentatie van de structurele reserves. Op het moment van opstellen van de voorjaarsnota is de brief waarin de provincie de mate van toezicht (achteraf of vooraf) aangeeft nog niet ontvangen. De volgende tabel geeft het begrotingssaldo weer tot en met de voorjaarsnota 2026. Hierbij zijn de incidentele en structurele posten samen geteld. In de voorjaarsnota wordt het structureel en incidenteel begrotingsresultaat niet apart gepresenteerd omdat de provincie zich voor het toezicht over 2026 baseert op de primaire begroting 2026 inclusief de 1e en 2e begrotingswijziging.

plus = nadeel, min = voordeel Bedragen x € 1.000

Begrotingssaldo

Begroting

Meerjarenraming

2026

2027

2028

2029

2030

-1.865

-1.102

458

285

Voor het meest recente actuele meerjarenbeeld wordt naar de kadernota 2027-2030 verwezen. Deze kadernota wordt in dezelfde raadsvergadering vastgesteld. Het begrotingsresultaat 2026 bedraagt nu € 1,9 miljoen voordelig. In de najaarsnota 2025 werd nog een begrotingsresultaat van € 1,2 miljoen voordelig over 2026 geprognosticeerd. Het verschil wordt voornamelijk veroorzaakt door de actualisatie van de kapitaallasten in de voorjaarsnota 2026. Omdat een aantal investeringen van 2025 en eerder nog niet zijn gestart of nog niet geheel zijn uitgevoerd vallen de kapitaallasten (rente en aflossing) € 0,8 miljoen lager uit in 2026 dan geraamd in de begroting 2026. Dit zal bij de jaarrekening 2026 ook weer onderdeel van het rekeningresultaat zijn.

Voorjaarsnota 2026

pagina 5

De volgende tabel geeft de opbouw van het begrotingsresultaat (uit de vorige tabel) gedetailleerd weer.

plus = nadeel, min = voordeel Bedragen x € 1.000

Begroting

Meerjarenraming

2026

2027

2028

2029

2030

-1.033

-1.146

214

580

457

Doorwerking mutaties vanuit '25

173

184

Besluiten '26 genomen voor voorjaarsnota

-810

-962

233

599

476

-1.055

-140

-141

-191

-1.865

-1.102

458

285

Primitieve begroting '26

Stand begroting 2026-2030 tot de voorjaarsnota 2026 Voorjaarsnota 2026 Stand begroting 2026-2030 tot en met de voorjaarsnota 2026

De tabel is opgebouwd uit verschillende onderdelen. Het onderdeel "primitieve begroting '26" betreft de programmabegroting 2026 inclusief de 1e begrotingswijziging 2026 zoals vastgesteld door de raad in november 2025. Het onderdeel "doorwerking van mutaties vanuit '25" betreft de 2e begrotingswijziging 2026 zoals die in december 2025 door de raad is vastgesteld (dit is de doorwerking vanuit de najaarsnota 2025 naar 2026). Het onderdeel "besluiten '26 genomen voor voorjaarsnota" betreft een al eerder in 2026 genomen raadsbesluit namelijk het onderzoek naar de aanpassingen in de publiekshal en de raadzaal van € 50.000. De mutaties uit het onderdeel "voorjaarsnota 2026" liggen de raad nu voor. Hierna worden de mutaties uit de voorjaarsnota 2026 gedetailleerd toegelicht. Over deze mutaties in de voorjaarsnota wordt een raadsbesluit gevraagd. De mutaties zijn gegroepeerd in speerpunten, autonome ontwikkelingen, gemeentefonds en kapitaallasten.

plus = nadeel, min = voordeel Bedragen x € 1.000

Begroting

Meerjarenraming

2026

2027

2028

2029

2030

Speerpunten

-129

Autonome ontwikkelingen

-99

-175

-176

-203

Gemeentefonds voorjaarsnota

-30

Kapitaallasten

-798

Totaal mutaties begroting

-1.055

-140

-141

-191

Voorjaarsnota 2026

pagina 6

Speerpunten Omdat de voorjaarsnota 2026 beleidsarm is opgesteld komen de speerpunten voort uit bestaand beleid of reeds eerder genomen besluiten.

E-diensten en implementatie (€ 26.000 structureel nadeel) Op basis van het Europese Digital Decade programma en de Wet modernisering elektronisch bestuurlijk verkeer moet publieksdienstverlening digitaal toegankelijk zijn en gelijkwaardig zijn aan fysieke dienstverlening. Hiervoor zijn nieuwe E-diensten nodig. Software omgevingswet (€ 83.000 incidenteel nadeel) Deze software dient op basis van de Europese eisen opnieuw te worden aanbesteed. Implementatie GRC/ISMS (€ 24.000 incidenteel nadeel) Governance, Risk and Compliance (GRC) ziet op processen, structuren en beleid waarmee bedrijfsactiviteiten worden beheerd en bewaakt, de activiteiten worden uitgevoerd binnen de wet- en regelgeving en het voortdurend aanpakken en beperken van risico's. Een ISMS (Information Security Management System) is een managementsysteem voor informatiebeveiliging. De implementatie hiervan door de GR DIT vindt samen met Bloemendaal plaats. Dotatie voorziening wegen (€ 273.000 incidenteel nadeel) In 2025 is bij de actualisatie van de reserve "Samen naar 30 km/h" een aantal investeringen vervallen en werd een deel van de gereserveerde middelen bestemd voor groot onderhoud. De storting in de voorziening wegen (voor groot onderhoud) moet echter samenvallen met de jaren waarin het onderhoud plaats vindt.

Hierdoor is een bedrag van € 273.000 bij de jaarrekening in 2025 in de algemene reserve gestort en vindt in de jaren 2026 tot en met 2029 de storting in de voorziening wegen voor groot onderhoud plaats. In de jaarrekening 2025 werd nog aangegeven dat deze bedragen dan ook weer aan de algemene reserve onttrokken moesten worden. In deze voorjaarsnota stellen we voor wel de stortingen in de voorziening wegen op te nemen maar niet de onttrekkingen aan de algemene reserve te doen omdat de storting past binnen het begrotingsresultaat. Kunstwerk "kwadratuur van de cirkel" (€ 1.000 incidenteel nadeel) Het kunstwerk 'Kwadratuur van de Cirkel' in het wandelbos Groenendaal moet hersteld worden voor € 25.000. Voorgesteld wordt dit bedrag deels te dekken door onttrekking van € 24.000 aan de reserve 1% regeling kunst. De reserve is daarna leeg. Bij de nieuwe nota reserves en voorzieningen (in kwartaal 4 van 2026) wordt de raad voorgesteld de reserve op te heffen.

Voorjaarsnota 2026

pagina 7

Kostenverhaal omgevingswet (€ 175.000 incidenteel voordeel) Op basis van de omgevingswet moeten kosten voor voorzieningen in de openbare ruimte verhaald worden. Hiervoor wordt in de voorjaarsnota in 2026 € 175.000 geraamd, in 2027 € 350.000 en in 2028 € 175.000. Hier wordt de verwachte opbrengst geraamd. Onder de separate begrotingswijziging "vorming reserve Gebiedsontwikkeling" wordt voorgesteld deze opbrengst te storten in een bestemmingsreserve. Vorming reserve Gebiedsontwikkeling (€ 175.000 incidenteel nadeel) Op basis van de omgevingswet moeten kosten voor voorzieningen in de openbare ruimte verhaald worden. Hiervoor wordt in de voorjaarsnota in 2026 € 175.000 geraamd, in 2027 € 350.000 en in 2028 € 175.000. Voorgesteld wordt deze opbrengsten te storten in een nieuwe reserve “gebiedsontwikkeling”. Hiermee wordt geborgd dat deze middelen voor dit doel bestemd blijven. De raad kan de bestemmingsreserve altijd herbestemmen en een onttrekking aan de reserve is nadrukkelijk uitsluitend mogelijk op basis van een raadsbesluit. De reserve zal dus niet eerder worden aangewend. Eerst wordt een raadsbesluit voorgelegd waarin de raad wordt meegenomen in de samenstelling en noodzaak van de kosten waarvoor de dekking vanuit de reserve wordt gevraagd. Doordat de storting gelijk is aan de opbrengst is de mutatie budgettair neutraal.

Verkoop Herenweg 20 (€ 536.000 incidenteel voordeel) De verkoop was eerder geraamd in 2025 maar heeft in 2026 plaats gevonden. De opbrengst wordt hiermee incidenteel geraamd in de begroting 2026. Autonome ontwikkelingen Autonome ontwikkelingen zijn niet direct te beïnvloeden mutaties (zoals bijdragen gemeenschappelijke regelingen of trendmatige effecten) of beleidskeuzes uit het verleden (zoals rioolen afvalstoffenheffing moeten kostendekkend zijn). De tabel hierna bevat gedetailleerd de autonome ontwikkelingen met een mutatie groter dan € 25.000. Mutaties die gedekt worden door een reserve, voorziening, bijdrage of subsidie en daardoor per saldo nihil zijn, worden niet in de tabel opgenomen.

Voorjaarsnota 2026

pagina 8

Bijdrage Bloemendaal aan de GR DIT (€ 34.000 incidenteel nadeel) De bijdrage van de gemeente Bloemendaal wordt aangepast aan de geactualiseerde begroting 2026 van de Gemeenschappelijke Regeling digitale informatievoorziening en technologie (GR DIT). Catering (€ 40.000 structureel nadeel) Bij het opnemen van de bijdrage aan de Gemeenschappelijke Regeling bedrijfsvoering (GR BV) werd er ten onrechte vanuit gegaan dat alle cateringkosten via de GR zouden lopen. Dit betrof echter alleen het contract van Spaarne Werkt in het eet/werkcafé. Kosten voor afscheidsbijeenkomsten, lunches etc. van raad en personeel (zowel in- als extern) waren hier niet bij betrokken en zijn daarom ten onrechte afgeraamd. Veiligheidsregio Kennemerland (€ 56.000 incidenteel voordeel) De afrekening over 2025 leidt tot een terugbetaling. Dit is een incidenteel voordeel. Bestemmingsreserve "samen naar 30 km/h" (€ 36.000 incidenteel voordeel) De onttrekking aan de bestemmingsreserve moet exact gelijk zijn aan de afschrijvingslasten van de investeringen in "samen naar 30 km/h" zodat dit per saldo budgettair neutraal in de begroting is opgenomen. Deze mutatie is nodig omdat de afschrijving als gevolg van de actualisering van het investeringsprogramma is gewijzigd. Dotatie voorziening baggeren (€ 50.000 structureel nadeel) Bij de jaarrekening 2025 is het meerjarenonderhoudsplan geactualiseerd.

Omdat de kosten van groot onderhoud gestegen zijn dient ook de jaarlijkse storting voor het groot onderhoud verhoogd te worden. Voorschoolse educatie (€ 75.000 structureel nadeel) Door de landelijke plannen om kinderopvang (bijna) gratis te maken, stijgen de kosten voor gemeenten. Door deze landelijke ontwikkelingen is in 2026 het budget ontoereikend. Met deze mutatie wordt het budget vanaf 2026 structureel verhoogd met € 75.000. Huurvergoeding sportaccommodaties (€ 37.000 incidenteel nadeel) De indexering zoals die in de begroting van Heemstede wordt toegepast is hoger dan die contractueel is afgesproken met de exploitant van de sportaccommodaties. Het jaar 2026 wordt daarom in de voorjaarsnota omlaag bijgesteld. Bij de begroting 2027 worden de budgetten structureel geactualiseerd. Spaarne Werkt: beschut werk, re-integratie en sociale werkvoorziening (€ 165.000 incidenteel voordeel) De begroting van Heemstede wordt aangepast aan de raming van Spaarne Werkt voor de WSW en beschut werk.In 2026 ontstaat daarom een incidenteel voordeel. Exploitatielasten De Wissel (€ 33.000 incidenteel voordeel) De schoonmaakkosten voor het gebouw vallen lager uit omdat de huurder van de Wissel al eigen afspraken met een schoonmaker heeft. Hierdoor ontstaat een incidenteel voordeel van € 33.000.

Onttrekking reserve BUIG (€ 210.000 structureel nadeel) Gemeenten ontvangen van het Rijk een gebundelde uitkering (BUIG) voor het bekostigen van de uitkeringen in het kader van de Participatiewet, IOAW, IOAZ en Bbz 2004 (levensonderhoud startende ondernemers) en voor de inzet van loonkostensubsidie.

Voorjaarsnota 2026

pagina 9

De onttrekking aan de algemene reserve voor de BUIG regeling kan structureel vervallen. Dit betekent een nadeel in de exploitatie. De verlaging van de kosten is al in de begroting verwerkt. Budgetsubsidie WIJ Heemstede (€ 100.000 structureel nadeel) Per 1 oktober 2025 is een nieuwe CAO overeengekomen in de sector van WIJ Heemstede. Om aan te sluiten bij de CAO stijging moet de subsidie worden verhoogd. Actualisatie bijstandsuitkeringen (€ 100.000 structureel nadeel) De bijstandsuitkeringen worden geactualiseerd aan de hand van de werkelijke lasten 2025. Rijksbijdragen inkomensvoorzieningen (€ 437.000 structureel voordeel) De rijksvergoeding voor de inkomensvoorzieningen is op basis van de werkelijke lasten 2025 verhoogd. Grafbekisting uitvaartverzorging (€ 50.000 incidenteel nadeel) De egalisatiereserve begraafplaats is uitgeput zodat er op dit moment geen ruimte is om hier eenmalig hogere lasten uit te dekken. De grafbekisting kan ook niet worden gedekt uit de opbrengsten 2026 van de begraafplaats. Hierdoor ontstaat een incidenteel nadeel in 2026. Omgevingsdienst IJmond (€ 70.000 incidenteel nadeel) De tarieven van de omgevingsdienst IJmond vallen hoger uit dan eerder geraamd. HIerdoor ontstaat een incidenteel nadeel in 2026.

Projectleider Ruimtelijk Beheer (€ 97.000 structureel nadeel) De projectleider ruimtelijk beheer kan worden ingevuld uit ruimte die ontstaat omdat andere formatie binnen ruimtelijk beleid wordt betrokken bij middelen vanuit opvang (zie ook toelichting opvang hierna). Opvang (€ 183.000 structureel voordeel ) In de voorjaarsnota 2026 wordt de begroting geactualiseerd. Hierbij zijn de budgetten, die verspreid zijn over de programma's 6 en 8, aangepast aan de meest recente ontwikkelingen. Het uitgangspunt blijft dat het dossier opvang per saldo budgettair neutraal in de begroting wordt verwerkt. Dit betekent dat we ervan uitgaan dat de toegerekende lasten van het dossier opvang volledig gedekt worden door de ontvangst van de vergoeding per beschikbaar bed via de bekostigingsregeling (normbedragen). In 2026 is het totaal aan normbedragen (baten) hoger dan de lasten. Er is dus een overschot. Dit overschot wordt, overeenkomstig de nota reserves en voorzieningen, gestort in de reserve opvang aandachtsgroepen. In de meerjarenbegroting 2027 - 2030 wordt, vanwege onzekerheid over de voortzetting van de bekostigingsregeling voor de opvang van Oekraïense ontheemden, het voorzichtigheidsprincipe gehanteerd. Dit betekent dat het totaal aan normbedragen gelijk gesteld wordt aan de totale lasten en dat er meerjarig geen overschot geraamd wordt.

Doordat de budgetten verspreid zijn over verschillende taakvelden en programma's lijkt het alsof er in de voorjaarsnota 2026 een voordeel is ten opzichte van de primitieve begroting. Dit komt door het bijstellen van de afzonderlijke budgetten op verschillende taakvelden en programma's. Het dossier opvang is nog steeds budgettair neutraal verwerkt in de begroting.

Voorjaarsnota 2026

pagina 10

In de tabel hierna vindt u een schematisch en financieel meerjarig overzicht van het dossier opvang waaruit ook de budgettair neutrale verwerking blijkt.

Gemeentefonds Voornamelijk door aanpassing van de uitkeringsfactor ontstaat een positief voordeel op het gemeentefonds in 2026. Tevens worden de middelen bestemd voor beschut werk gelabeld. Per saldo is dit een effect van € 30.000 incidenteel voordelig. Het structureel effect wordt in de kadernota verwerkt.

Kapitaallasten en investeringen In 2026 worden de kapitaallasten van de investeringen uit 2025 en eerder verwerkt. Deze investeringen vallen lager uit dan verwacht werd bij de opstelling van de begroting 2026. De kapitaallasten 2026 worden daarom incidenteel naar beneden bijgesteld met € 254.000 voor de rentelasten en € 544.000 voor de afschrijvingen. Dit is een incidenteel voordeel van € 798.000 in 2026 omdat de lasten verschuiven naar volgende boekjaren. De structurele effecten worden in de kadernota verwerkt.

Voorjaarsnota 2026

pagina 11

Voorjaarsnota 2026

pagina 12

Programma's Inleiding De volgende tabel geeft de mutaties uit de voorjaarsnota per programma weer. Vervolgens wordt gedetailleerd per programma ingegaan op de mutaties. plus = nadeel, min = voordeel Bedragen x € 1.000

2026

2027

2028

2029

2030

Bestuur en ondersteuning

258

269

Veiligheid

-56

Verkeer, vervoer en waterstaat

-11

170

147

Economie

-1

Onderwijs

Sport, cultuur en recreatie

-121

Sociaal domein

-643

-697

-1.253

Volksgezondheid en milieu

-64

Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing Raad

-509

571

-1.055

-140

-141

-191

Totaal

Voorjaarsnota 2026

pagina 13

Programma 0 Bestuur en ondersteuning Hieronder vindt u een overzicht van de in de Voorjaarsnota voorgestelde begrotingswijzigingen. plus = nadeel, min = voordeel Bedragen x € 1.000 2026 2027 2028 2029 2030

Speerpunten

132

Implementatie GRC/ISMS

Implementatie e-diensten

Software Omgevingswet

E-diensten

Autonome ontwikkelingen

215

257

Innovatiefonds jeugdhulp 2026

-109

Formatieplaats adviseur dienstverlening

Bijdrage Bloemendaal GRDIT

Meerjarig vervangingsplan

625

Meerjarig vervangingsplan GR DIT - aandeel Bloemendaal GR DIT meerjarig vervangingsplan

-288

-338

Licentiekosten software IASZ

Personabeleid

-9

Dividend Stedin bijgesteld

Onttrekking algemene reserve BUIG actualiseren Catering

210

201

Gemeentefonds voorjaarsnota

-61

Decembercirculaire 2025 effecten 2026

-61

Kapitaallasten

-28

Kapitaallasten Activastaat

227

Rentelasten

-254

Totaal

258

269

Voorjaarsnota 2026

pagina 14

Toelichting op de voorgestelde begrotingswijzigingen. plus = nadeel, min = voordeel Bedragen x € 1.000 2026

2027

2028

2029

2030

Speerpunten

132

Implementatie GRC/ISMS

Om GRC/ISMS te kunnen gebruiken dient dit te worden geïmplementeerd door de leverancier. Dit is onderdeel van een VNG aanbesteding. Implementatie e-diensten

De implementatie van de e-diensten wordt in 2026 uitgevoerd door de leverancier (PINK) voor de gemeenten Heemstede en Bloemendaal aan de GRDIT. De mutatie laat per saldo het Heemsteedse deel van de kosten zien en is daarom minder dan de grens voor een begrotingswijziging van € 25.000. Software Omgevingswet

Dit is een aanbesteding die wordt gestart binnen Informatievoorziening voor het vervangen van de betreffende applicatie vanwege rechtmatigheid. E-diensten

Het Europese Digital Decade-programma, opgesteld om digitale dienstverlening kwalitatiever en toegankelijker te maken, heeft nieuwe wet- en regelgeving voor gemeenten tot gevolg zoals bijvoorbeeld de Single Digital Gateway-verordening. Ook de Wet Modernisering Elektronisch Bestuurlijk Verkeer stelt eisen aan de diensten die een gemeente digitaal beschikbaar dient te maken aan alle inwoners. Om aan deze eisen te voldoen zijn nieuwe e-diensten nodig om publieksdienstverlening digitaal toegankelijk te maken, en bovendien gelijkwaardig aan fysieke dienstverlening. Denk bijvoorbeeld aan diensten zoals het aanvragen van briefadres, nalatenschap, echtscheiding en beëdiging tot eenmalige BABS. Het implementeren van de e-diensten verloopt viaq de GRDIT en wordt verdeeld over Bloemendaal en Heemstede. De mutatie laat per saldo het Heemsteedse deel van de kosten zien en is daarom minder dan de grens voor een begrotingswijziging van € 25.000.

Autonome ontwikkelingen

215

257

Innovatiefonds jeugdhulp 2026

-109

Het college heeft op 25 april 2025 besloten om akkoord te gaan met het Heemsteedse aandeel in het innovatiefonds voor consortia voor complexe jeugdhulp (perceel 1). De aanvragen vanuit de consortia voor 2026 zijn ingediend en regionaal wordt €1,4 miljoen toegekend. Het aandeel van Heemstede hierin bedraagt € 108.640. In het oorspronkelijke collegebesluit was een onttrekking uit de reserve sociaal domein voorgesteld. Met deze mutatie wordt voorgesteld om dit bedrag te dekken door een onttrekking uit de algemene reserve. Per saldo budgettair neutraal. Formatieplaats adviseur dienstverlening

Om structureel onderzoek te kunnen doen naar onze dienstverlening (voortvloeiend uit de visie op dienstverlening) is een adviseur dienstverlening nodig. De adviseur dienstverlening wordt gedekt binnen de personeelsbegroting. Omdat de werkzaamheden ook voor Bloemendaal plaatsvinden draagt Bloemendaal 50% bij in de kosten. Deze wijziging is onderdeel van de onderlegger van het overdrachtsdocument voor de formerende partijen. Bijdrage Bloemendaal GRDIT

De bijdrage van de gemeente Bloemendaal aan de GR DIT daalt in 2026 als gevolg van de actualisatie van de kapitaallasten van de GR DIT. Meerjarig vervangingsplan

625

Voor het meerjarig vervangingsplan bij de GR DIT is € 625.000 overgeheveld van 2025 naar 2026. Het Heemsteedse aandeel in deze lasten bedraagt € 337.500 en is in een aparte begrotingswijzigng aan de reserve meerjarig vervangingsplan onttrokken. Het Bloemendaalse aandeel in de lasten van € 287.500 wordt ook in een separate begrotingswijziging in de voorjaarsnota geraamd. Meerjarig vervangingsplan GR DIT - aandeel -288 0 0 0 0 Bloemendaal

Voorjaarsnota 2026

pagina 15

-338

Implementatieprojecten van ICT lopen over de jaargrens heen. Overheveling naar het volgende boekjaar vindt plaats middels de reserve meerjarig vervangingsplan. Een bedrag van € 337.500 is op deze manier overgeheveld van 2025 naar 2026. Met deze begrotingsmutatie wordt de onttrekking aan de reserve meerjarig vervangingsplan in 2026 geraamd. Licentiekosten software IASZ

De licentiekosten van de software voor de IASZ zijn de afgelopen jaren sterker gestegen dan de indexatie die de gemeente toepast. Deze lasten worden gedeeld met de gemeente Bloemendaal. Hier wordt het Heemsteedse deel van de lasten opgenomen. Hierdoor is de mutatie per saldo minder dan de grens voor een begrotingswijziging van € 25.000. Personabeleid

-9

Op functieniveau brengt de GR DIT in kaart welke werkplekfunctionaliteiten medewerkers nodig hebben. Op basis daarvan wordt bepaald welk type werkpleklicentie passend is. Deze uitkomsten worden vastgelegd in een persona beleid. Met dit beleid kan beter onderscheid worden gemaakt tussen uitgebreide (duurdere) licenties en eenvoudigere (goedkopere) licenties. De eerder geraamde lasten kunnen structureel lager worden bijgesteld. Omdat deze lasten onderdeel zijn van de GR DIT (samen met Bloemendaal) wordt een begrotingswijziging gemaakt hoewel de mutatie lager is dan de vastgestelde grens voor een begrotingswijzging van € 25.000. Dividend Stedin bijgesteld

De dividenduitkering valt lager uit door het lagere bedrijfsresultaat en de hogere investeringsuitgaven bij Stedin. Onttrekking algemene reserve BUIG 210 201 201 201 201 actualiseren De begrote baten en lasten van de BUIG zijn geactualiseerd in deze voorjaarsnota. De verwachting is dat er in 2026 geen tekort zal zijn op de BUIG lasten, waardoor de onttrekking uit de reserve niet nodig zal zijn. Catering

Het budget catering (lunches, afscheidsrecepties e.d.) is in de begroting ten onrechte betrokken in de GR bedrijfsvoering. Dit is echter een Heemsteeds budget. Dat wordt hier hersteld en levert een structureel nadeel op.

Gemeentefonds voorjaarsnota

-61

Decembercirculaire 2025 effecten 2026

-61

De decembercirculaire heeft een positief financieel effect gehad op het boekjaar 2026 van € 55.000. Deze stijging komt vooral door de aanpassing van de uitkeringsfactor. Door verdere actualisatie van de Heemsteedse indicatoren sinds de decembercirculaire is er over de boekjaren 2023-2025 verder nog een voordeel van € 6.000 dat ook in het boekjaar 2026 zal vallen.

Kapitaallasten

-28

Kapitaallasten Activastaat

227

De kapitaallasten worden aangepast aan de geactualiseerde staat van activa. Rentelasten

-254

De rentelasten op basis van het investeringsprogramma en de activastaat valt de rente 2026 lager uit dan geraamd.

Voorjaarsnota 2026

pagina 16

Programma 1 Veiligheid Hieronder vindt u een overzicht van de in de Voorjaarsnota voorgestelde begrotingswijzigingen. plus = nadeel, min = voordeel Bedragen x € 1.000 2026 2027 2028 2029 2030

Autonome ontwikkelingen

-56

VRK afrekening 2025

-56

Kapitaallasten

Kapitaallasten Activastaat

-56

Toelichting op de voorgestelde begrotingswijzigingen. plus = nadeel, min = voordeel Bedragen x € 1.000 2026

2027

2028

2029

2030

Totaal

Autonome ontwikkelingen

-56

VRK afrekening 2025

-56

De afrekening 2025 van de VRK leidt voor Heemstede tot een terugbetaling van een deel van de bijdrage.

Kapitaallasten

Kapitaallasten Activastaat

De kapitaallasten worden aangepast aan de geactualiseerde staat van activa.

Voorjaarsnota 2026

pagina 17

Programma 2 Verkeer, vervoer en waterstaat Hieronder vindt u een overzicht van de in de Voorjaarsnota voorgestelde begrotingswijzigingen. plus = nadeel, min = voordeel Bedragen x € 1.000 2026 2027 2028 2029 2030

Speerpunten

273

Dotatie voorziening wegen

273

Autonome ontwikkelingen

111

147

Dotatie voorziening bagggeren

Projectleider Ruimtelijk Beheer

Reserve "Samen naar 30 km"

-36

Kapitaallasten

-395

Kapitaallasten Activastaat

-395

Totaal

-11

170

147

Toelichting op de voorgestelde begrotingswijzigingen. plus = nadeel, min = voordeel Bedragen x € 1.000 2026

2027

2028

2029

2030

Speerpunten

273

Dotatie voorziening wegen

273

In 2025 is bij de actualisatie van de reserve "Samen naar 30 km/h" een aantal investeringen vervallen en werd een deel van de gereserveerde middelen bestemd voor groot onderhoud. De storting in de voorziening wegen (voor groot onderhoud) moet echter samenvallen met de jaren waarin het onderhoud plaats vindt. Hierdoor is een bedrag van € 273.000 in 2025 in de algemene reserve gestort en vindt in de jaren 2026 tot en met 2029 de storting in de voorziening wegen voor groot onderhoud plaats. In de jaarrekening 2025 werd nog aangegeven dat deze bedragen dan ook weer aan de algemene reserve onttrokken moesten worden. In deze voorjaarsnota stellen we voor wel de stortingen in de voorziening op te nemen maar niet de onttrekkingen aan de algemene reserve te doen omdat de storting past binnen het begrotingsresultaat.

Autonome ontwikkelingen

111

147

Dotatie voorziening bagggeren

In de jaarrekening 2025 heeft een verplichte actualisatie van de voorziening plaatsgevonden. Hierbij is geconstateerd dat de kosten voor toekomstig groot onderhoud veel sterker stijgen dan waarmee in de vastgestelde begroting 2026 rekening is gehouden. Dit heeft gevolgen voor de voorziening, waarin voldoende middelen moeten zijn om het toekomstige onderhoud uit het meerjarenonderhoudsplan te kunnen uitvoeren. De dotatie aan de voorziening moet hierdoor vanaf 2026 structureel stijgen. Projectleider Ruimtelijk Beheer

pagina 18

Reserve "Samen naar 30 km"

-36

De onttrekkingen aan de reserve "Samen naar 30 km" worden in overeenstemming gebracht met de afschrijvingslasten van de investering.

Kapitaallasten

-395

Kapitaallasten Activastaat

-395

De kapitaallasten worden aangepast aan de geactualiseerde staat van activa.

Voorjaarsnota 2026

pagina 19

Programma 3 Economie Hieronder vindt u een overzicht van de in de Voorjaarsnota voorgestelde begrotingswijzigingen. plus = nadeel, min = voordeel Bedragen x € 1.000 2026 2027 2028 2029 2030

Autonome ontwikkelingen

BIZ bijdrage ondernemers Heemstede

BIZ subsidie ondernemers Heemstede

-27

Kapitaallasten

-1

Kapitaallasten Activastaat

-1

Totaal

-1

Toelichting op de voorgestelde begrotingswijzigingen. plus = nadeel, min = voordeel Bedragen x € 1.000 2026

2027

2028

2029

2030

Autonome ontwikkelingen

BIZ bijdrage ondernemers Heemstede

Het vaststellen van de uitslag van de draagvlakmeting BIZ Heemstede centrum voor de nieuwe termijn van de BIZ (2026-2030). Met deze mutatie wordt de bijdrage van de gemeente Heemstede structureel verhoogd. De subsidieontvangst wordt in een aparte mutatie verwerkt. Gemeentebreed is deze wijziging budgetneutraal. BIZ subsidie ondernemers Heemstede

-27

Het vaststellen van de uitslag van de draagvlakmeting BIZ Heemstede centrum voor de nieuwe termijn van de BIZ (2026-2030). Met deze mutatie wordt de subsidieontvangst structureel verhoogd. De bijdrage van de gemeente Heemstede wordt in een aparte mutatie verwerkt. Gemeentebreed is deze wijziging budgetneutraal.

Kapitaallasten

-1

Kapitaallasten Activastaat

-1

De kapitaallasten worden aangepast aan de geactualiseerde staat van activa.

Voorjaarsnota 2026

pagina 20

Programma 4 Onderwijs Hieronder vindt u een overzicht van de in de Voorjaarsnota voorgestelde begrotingswijzigingen. plus = nadeel, min = voordeel Bedragen x € 1.000 2026 2027 2028 2029 2030

Autonome ontwikkelingen

Exploitatiekosten & vergoeding De Wissel

-33

Actualisatie lasten sport en bewegen, gezondheidsbevordering, cultuurparticipatie en de sociale basis (GALA) Actualisatie baten sport en bewegen, gezondheidsbevordering, cultuurparticipatie en de sociale basis (GALA) Verhoging landelijke tarieven voorschoolse educatie

-12

Kapitaallasten

Kapitaallasten Activastaat

Totaal

Toelichting op de voorgestelde begrotingswijzigingen. plus = nadeel, min = voordeel Bedragen x € 1.000 2026

2027

2028

2029

2030

Autonome ontwikkelingen

Exploitatiekosten & vergoeding De Wissel

-33

Ter voorkoming van leegstand van De Wissel is een huurovereenkomst met de gemeente Haarlem gesloten. Gedurende 2026 zal De Wissel in gebruik zijn voor het onderwijs aan de Haarlemse Montessorischool. De exploitatievergoeding die de gemeente Haarlem aan Heemstede betaalt is exclusief de kosten voor de schoonmaak van het gebouw. De Haarlemse Montessorischool heeft hiervoor afspraken gemaakt met de schoonmaker waar zij al een contract mee hebben. De kosten voor het schoonmaken van het gebouw zijn daardoor lager. De inkomsten dalen minder dan de lasten omdat er meerdere gebruikers zijn. Per saldo een incidenteel voordeel van € 33.000. Actualisatie lasten sport en bewegen, gezondheidsbevordering, cultuurparticipatie en -12 0 0 0 0 de sociale basis (GALA) De specifieke uitkering ter uitvoering van GALA is gewijzigd. De budgetten in de begroting van 2026 hebben nog het prijspeil van 2023. Inmiddels is een nieuwe verlening ontvangen, heeft de gemeente meer vrijheid gekregen en zijn de budgetten op een aantal delen geïndexeerd. Met deze mutatie worden de lasten geactualiseerd over de programma's 4, 6 & 7. In een aparte mutatie wordt de rijksbijdrage in de baten verwerkt. Per saldo budgettair neutraal. Actualisatie baten sport en bewegen, gezondheidsbevordering, cultuurparticipatie en 12 0 0 0 0 de sociale basis (GALA) De specifieke uitkering ter uitvoering van GALA is gewijzigd.

De budgetten in de begroting van 2026 hebben nog het prijspeil van 2023. Inmiddels is een nieuwe verlening ontvangen, heeft de gemeente meer vrijheid gekregen en zijn de budgetten op een aantal delen geïndexeerd. Met deze mutatie worden de baten geactualiseerd over de programma's 4, 6 & 7. In een aparte mutatie worden de lasten verwerkt. Per saldo budgettair neutraal.

Voorjaarsnota 2026

pagina 21

Verhoging landelijke tarieven voorschoolse 75 75 75 75 75 educatie Op 9 december 2025 heeft het college de tarieven voor voorschoolse educatie vastgesteld. Deze tarieven zijn gebaseerd op de landelijke tarieven voor kinderopvang welke ook zijn verhoogd. Door de landelijke plannen om kinderopvang (bijna) gratis te maken, stijgen de kosten voor gemeenten. Door deze landelijke ontwikkelingen is in 2026 het budget ontoereikend. Met deze mutatie wordt het budget vanaf 2026 structureel verhoogd met € 75.000.

Kapitaallasten

Kapitaallasten Activastaat

De kapitaallasten worden aangepast aan de geactualiseerde staat van activa.

Voorjaarsnota 2026

pagina 22

Programma 5 Sport, cultuur en recreatie Hieronder vindt u een overzicht van de in de Voorjaarsnota voorgestelde begrotingswijzigingen. plus = nadeel, min = voordeel Bedragen x € 1.000 2026 2027 2028 2029 2030

Speerpunten

Opknappen kunstwerk 'Kwadratuur van de Cirkel' wandelbos Groenendaal

Autonome ontwikkelingen

Huurvergoeding exploitatie sportaccommodaties

Kapitaallasten

-160

Kapitaallasten Activastaat

-160

Totaal

-121

Toelichting op de voorgestelde begrotingswijzigingen. plus = nadeel, min = voordeel Bedragen x € 1.000 2026

2027

2028

2029

2030

Speerpunten

Opknappen kunstwerk 'Kwadratuur van de 1 0 0 0 0 Cirkel' wandelbos Groenendaal Het kunstwerk 'Kwadratuur van de Cirkel' in het wandelbos Groenendaal dient hersteld te worden. Het is momenteel in een zeer slechte staat. Tot 2021 werd dit beeld onderhouden door de kunstenaar, maar nadat dit kunstwerk aan de gemeente is geschonken heeft er geen onderhoud meer plaatsgevonden. Voorgesteld wordt om het kunstwerk te herstellen voor een bedrag van € 25.000 en een bedrag van € 23.571 te onttrekken aan de reserve 1% kunst. Het resterend bedrag van € 1.429 wordt opgevangen binnen het bestaande budget. Met deze mutatie wordt de begroting 2026 incidenteel aangepast.

Autonome ontwikkelingen

Huurvergoeding exploitatie sportaccommodaties

Contractueel is bepaald dat zowel de vergoeding voor beheer- en exploitatiediensten aan de exploitant van de sportaccommodaties als de te ontvangen huurvergoeding geïndexeerd worden met een samengestelde index van het voorafgaande jaar. In de begroting is rekening gehouden met een te hoge huurvergoeding doordat het budget in 2024 geïndexeerd was terwijl de contractuele indexering voor dat jaar 0% was. In 2025 is dit incidenteel hersteld en nu wordt dit ook in 2026 bijgesteld. Per saldo een nadeel van € 37.000. Bij de begroting 2027 worden de budgetten structureel geactualiseerd.

Kapitaallasten

-160

Kapitaallasten Activastaat

-160

De kapitaallasten worden aangepast aan de geactualiseerde staat van activa.

Voorjaarsnota 2026

pagina 23

Programma 6 Sociaal domein Hieronder vindt u een overzicht van de in de Voorjaarsnota voorgestelde begrotingswijzigingen. plus = nadeel, min = voordeel Bedragen x € 1.000 2026 2027 2028 2029 2030

Autonome ontwikkelingen

-683

-697

-1.253

Actualisatie lasten sport en bewegen, gezondheidsbevordering, cultuurparticipatie en de sociale basis (GALA) Actualisatie begroting Wmo

Actualisatie baten sport en bewegen, gezondheidsbevordering, cultuurparticipatie en de sociale basis (GALA) Innovatiefonds jeugdhulp 2026

-44

109

Actualisatie bijstandsuitkeringen

100

Actualisatie bijstand Rijksinkomsten

-437

Formatie wijziging van Opvang naar Ruimtelijk Beleid Bijstellen ontvangsten (bijzondere) bijstand en kosten schuldhulpverlening Actualisatie uitgaven inburgeringswet en onderwijs Actualisatie inkomsten inburgeringswet en onderwijs Spaarne werkt actualisatie beschut werk en reintegratie Spaarne werkt actualisatie WSW

-33

-16

-17

-18

-164

164

-85

-80

1.182

-1.093

-459

-2.137

Storting overschot normbedragen reserve opvang aandachtsgroepen Projectleider Ruimtelijk Beheer

804

Subsidie taalproject 'WIJ Leren de Nederlandse taal' Baten 'WIJ Leren de Nederlandse taal'

-22

Wijziging begroting subsidie mantelzorgondersteuning Actualisatie lasten opvang Actualisatie baten opvang

Onttrekking bestemmingsreserve PW, IOAW, IOAZ, en BBZ aanpassen. Toevoeging reserve PW, IOAW, IOAZ en BBZ actualiseren Sociale recherche verlagen budget

210

201

-210

-201

-10

Indexering budgetsubsidie WIJ Heemstede

100

Taakveld wijziging WIJ Heemstede inzet Loket

Specifieke uitkering Integraal Zorgakkoord (IZA)

-121

Ontvangst Specifieke uitkering Integraal Zorgakkoord (IZA) Herverdeling formatie welzijn binnen domein Samenleving

Voorjaarsnota 2026

pagina 24

Gemeentefonds voorjaarsnota

Oormerkpost Rijksbijdrage beschut werk

Kapitaallasten

Kapitaallasten Activastaat

-643

-697

-1.253

Toelichting op de voorgestelde begrotingswijzigingen. plus = nadeel, min = voordeel Bedragen x € 1.000 2026

2027

2028

2029

2030

Autonome ontwikkelingen

-697

-1.253

Totaal

-683

Actualisatie lasten sport en bewegen, gezondheidsbevordering, cultuurparticipatie en 44 0 0 0 0 de sociale basis (GALA) De specifieke uitkering ter uitvoering van GALA is gewijzigd. De budgetten in de begroting van 2026 hebben nog het prijspeil van 2023. Inmiddels is een nieuwe verlening ontvangen, heeft de gemeente meer vrijheid gekregen en zijn de budgetten op een aantal delen geïndexeerd. Met deze mutatie worden de lasten geactualiseerd over de programma's 4, 6 & 7. In een aparte mutatie wordt de rijksbijdrage in de baten verwerkt. Per saldo budgettair neutraal. Actualisatie begroting Wmo

Met deze mutatie wordt de actualisatie voor de begroting van Wmo doorgevoerd naar aanleiding van de realisatie bij de jaarrekening 2025. Door een herverdeling van de budgetten per voorziening is het uitgangspunt dat dit voor de begroting van 2026 binnen de huidige begroting kan worden opgevangen. Hierin zijn nog niet de ontwikkelingen met betrekking tot de huishoudelijke ondersteuning meegenomen. Naar verwachting kan daar pas van de zomer een betere inschatting gemaakt worden en wordt er bij de najaarsnota hierop teruggekomen. Actualisatie baten sport en bewegen, gezondheidsbevordering, cultuurparticipatie en -44 0 0 0 0 de sociale basis (GALA) De specifieke uitkering ter uitvoering van GALA is gewijzigd. De budgetten in de begroting van 2026 hebben nog het prijspeil van 2023. Inmiddels is een nieuwe verlening ontvangen, heeft de gemeente meer vrijheid gekregen en zijn de budgetten op een aantal delen geïndexeerd. Met deze mutatie worden de baten geactualiseerd over de programma's 4, 6 & 7. In een aparte mutatie worden de lasten verwerkt. Per saldo budgettair neutraal. Innovatiefonds jeugdhulp 2026

109

100

-437

Actualisatie bijstandsuitkeringen op basis van werkelijke uitgaven in 2026. Actualisatie bijstand Rijksinkomsten

-437

Op basis van de ontvangen voorlopige beschikking.

Voorjaarsnota 2026

pagina 25

Formatie wijziging van Opvang naar Ruimtelijk -33 -33 -33 -33 -33 Beleid Binnen de formatie van Opvang is momenteel 0,30 fte opgenomen voor de inzet ten behoeve van ondersteuning van Oekraïners. Deze salarislasten kunnen structureel worden opgevangen binnen CD-OKE. Met deze begrotingswijziging wordt de 0,30 fte overgeheveld van de formatie Opvang naar de formatie Ruimtelijk Beleid en ondergebracht bij CD-OKE. Bijstellen ontvangsten (bijzondere) bijstand en -16 -17 -18 -18 -18 kosten schuldhulpverlening De ontvangsten van debiteuren (bijstand) worden jaarlijks bij-of afgeraamd op basis van de gemiddelde ontvangsten over de afgelopen 3 jaar. Tevens een aanpassing van de kosten bij schuldhulpverlening a.g.v. de gezamelijke inkoopafspraak met Gemeente Haarlem. De kosten worden op basis van aantallen klanten bij elke individuele gemeente in rekening gebracht. Actualisatie uitgaven inburgeringswet en -164 -164 -164 -164 -164 onderwijs De begrote uitgaven vanuit de inburgeringswet en onderwijs worden aangepast op basis van de ontvangen voorlopige beschikking. Actualisatie inkomsten inburgeringswet en 164 164 164 164 164 onderwijs De begrote inkomsten vanuit de inburgeringswet en onderwijs worden aangepast op basis van de ontvangen voorlopige beschikking.

Spaarne werkt actualisatie beschut werk en re-85 0 0 0 0 integratie Er is een voordeel op beschut werk op basis van de concept begroting Spaarne werkt 2027-2030, dit bedrag was in het voorgaande jaar te hoog begroot en wordt nu aangepast. Spaarne werkt actualisatie WSW

-80

Op basis van de septembercirculaire zijn de begrote lasten van de WSW geactualiseerd. Voor Heemstede heeft dit een voordelig effect. Wijziging begroting subsidie 0 0 0 0 0 mantelzorgondersteuning De budgetten in de begroting voor een subsidie aan een organisatie die zich inzet ter ondersteuning van mantelzorg bestaat uit een vergoedig voor het daadwerkelijk leveren van mantelzorgondersteuning. In de begroting staat het budget nog begroot op de oude situatie toen er ook nog inzet in het loket werd geleverd. Met deze mutatie wordt dit, op taakveldniveau, structureel hersteld in de begroting. Per saldo budgettair neutraal. Actualisatie lasten opvang

1.182

Met deze mutatie worden de lasten met betrekking tot het dossier opvang structureel geactualiseerd. In de actualisatie zit onder andere een stijging van het budget voor inhuur, de lasten met betrekking tot de huur en exploitatie van de units aan de Kadijk, is er ruimte vrij gemaakt voor een projectleider bruggen en beschoeiingen en is uitvoeringsjaar 2030 toegevoegd. Alle lasten, welke toegerekend worden aan het dossier opvang, worden ook in 2026 gedekt vanuit de normbedragen per beschikbaar bed vanuit de bekostigingsregeling voor de opvang van Oekraiense ontheemden. In aparte mutaties worden de baten geactualiseerd en wordt het overschot van de normbedragen gestort in de reserve opvang aandachtsgroepen. Per saldo budgettair neutraal. Actualisatie baten opvang

-1.093

-459

-2.137

Met deze mutatie worden de baten met betrekking tot het dossier opvang geactualiseerd. In deze mutatie zit onder andere de actualisatie van de normbedragen in uitvoeringsjaar 2026, correctie van de huur op de Glipperweg en de eigen bijdragen voor werkende Oekraïense ontheemden. Het overschot op de normbedragen in 2026 bedraagt naar verwachting ongeveer € 800.000 en is, zoals de richtlijnen voorschrijven, incidenteel in de begroting van 2026 verwerkt. Omdat nog onduidelijk is wanneer de regeling eindigt, zijn vanuit het voorzichtigheidsprincipe de baten voor de jaren 2027 tot en met 2030 gelijk gestelt aan de lasten en dus per saldo budgettair neutraal verwerkt. In aparte mutaties worden de lasten geactualiseerd en wordt het overschot op de normbedragen in 2026 gestort in de reserve opvang aandachtsgroepen.

Voorjaarsnota 2026

pagina 26

Storting overschot normbedragen reserve 804 0 0 0 0 opvang aandachtsgroepen Het overschot op de normbedragen, peildatum april 2026, bedraagt ongeveer € 800.000. Overeenkomstig de nota reserve en voorziening wordt met deze mutatie het overschot gestort in de reserve opvang aandachtsgroepen. Projectleider Ruimtelijk Beheer

Voor Ruimtelijk Beheer wordt een projectleider ingezet voor bruggen en beschoeiingen. Doordat andere formatie voor opvang binnen het ruimtelijk domein gedekt wordt uit de bekostigingsregeling voor opvang van Oekraïense ontheemden ontstaat er ruimte binnen de salarisbegroting. Voorgesteld wordt deze ruimte voor de projectleider in te zetten. De mutatie in programma 6 is budgettair neutraal. De lasten die in programma 2 zijn opgenomen worden gedekt uit de exploitatie van opvang. Deze wijziging is onderdeel van de onderlegger van het overdrachtsdocument voor de formerende partijen. Subsidie taalproject 'WIJ Leren de Nederlandse 22 0 0 0 0 taal' Vanuit de Wet Educatie Beroepsonderwijs is via de gemeente Haarlem ook in 2026 incidenteel budget ter waarde van € 22.470 ontvangen voor een subsidie voor het taalproject 'WIJ Leren de Nederlandse taal'. Met deze mutatie worden de lasten incidenteel in de begroting van 2026 verwerkt. In een aparte mutatie worden de baten in de begroting verwerkt. Per saldo is dit budgettair neutraal. Baten 'WIJ Leren de Nederlandse taal'

-22

Vanuit de Wet Educatie Beroepsonderwijs is via de gemeente Haarlem incidenteel budget ter waarde van € 22.470 ontvangen voor een subsidie voor het taalproject 'WIJ Leren de Nederlandse taal'. Met deze mutatie worden de baten incidenteel in de begroting van 2026 verwerkt. In een aparte mutatie worden de lasten in de begroting verwerkt. Per saldo is dit budgettair neutraal. Onttrekking bestemmingsreserve PW, IOAW, 210 201 201 201 201 IOAZ, en BBZ aanpassen. De begrote baten en lasten van de BUIG zijn geactualiseerd in deze voorjaarsnota. De verwachting is dat er in 2026 geen tekort zal zijn op de BUIG lasten, waardoor de onttrekking uit de reserve niet nodig zal zijn. Toevoeging reserve PW, IOAW, IOAZ en BBZ -210 -201 -201 -201 -201 actualiseren De begrote baten en lasten van de BUIG zijn geactualiseerd in deze voorjaarsnota. De verwachting is dat er in 2026 geen tekort zal zijn op de BUIG lasten, waardoor de toevoeging aan de reserve niet nodig zal zijn. Sociale recherche verlagen budget

-10

Conform de nieuwe contractafspraken met gemeente Haarlem, voor wat betreft de taken die zij uitvoeren voor de sociale recherche voor Heemstede, leidt dit tot een voordeel. Indexering budgetsubsidie WIJ Heemstede

100

Bij het raadsbesluit op 28 november 2024 over de budgetsubsidie van WIJ Heemstede voor de periode 2025 -2028 is besloten de budgetsubsidie gelijk te laten lopen met de indexeringen in de CAO Sociaal Werk. Per 1 oktober 2025 is een nieuwe CAO overeengekomen. Vanwege de nieuwe CAO is de subsidie verhoogd en zorgt dit voor een structureel nadeel van € 100.000 vanaf 2026. Met deze mutatie wordt de begroting structureel aangepast. Taakveld wijziging WIJ Heemstede inzet Loket

Het budget ter dekking van de volledige budgetsubsidie WIJ Heemstede staat nog deels begroot op het taakveld van het Loket Heemstede. Met deze mutatie wordt de begroting structureel aangepast. Per saldo een budgettaire wijziging.

Voorjaarsnota 2026

pagina 27

Specifieke uitkering Integraal Zorgakkoord (IZA)

De gemeente Heemstede heeft ook in 2026 een beroep gedaan op de gelden die door de centrumgemeente Haarlem zijn ontvangen ter uitvoering van het Integraal Zorgakkoord (IZA). Heemstede heeft voor uitvoeringsjaar 2026 een bedrag van € 120.719 ontvangen voor de aanstelling van een procesregisseur, de uitbreiding van het aantal uren voor beleidsmatige inzet en uitbreiding van het aantal uren voor een sociaal makelaar (in dienst bij WIJ Heemstede). Met deze mutatie wordt het budget voor de sociaal makelaar in de begroting opgenomen. De lasten van de procesregisseur en de uitbreiding van het aantal uren voor beleidsmatige inzet waren al verwerkt in de salarisbegroting en kunnen in 2026 incidenteel gedekt worden door de ontvangen middelen ter uitvoering van het IZA. In een aparte mutatie wordt de ontvangst van deze middelen in de begroting van 2026 opgenomen. Ontvangst Specifieke uitkering Integraal -121 0 0 0 0 Zorgakkoord (IZA) De gemeente Heemstede heeft ook in 2026 een beroep gedaan op de gelden die door de centrumgemeente Haarlem zijn ontvangen ter uitvoering van het Integraal Zorgakkoord (IZA). Heemstede heeft voor uitvoeringsjaar 2026 een bedrag van € 120.719 ontvangen voor de aanstelling van een procesregisseur, de uitbreiding van het aantal uren voor beleidsmatige inzet en uitbreiding van het aantal uren voor een sociaal makelaar (in dienst bij WIJ Heemstede).

Met deze mutatie wordt de ontvangst van deze middelen in de begroting van 2026 opgenomen. In een aparte mutatie wordt de besteding van deze middelen verwerkt. Herverdeling formatie welzijn binnen domein 0 0 0 0 0 Samenleving Formatie welzijn wordt herverdeeld binnen het domein Samenleving. Dit betreft een budgettair neutrale wijziging op taakveldniveau. De wijziging is onderdeel van de onderlegger van het overdrachtsdocument.

Gemeentefonds voorjaarsnota

Oormerkpost Rijksbijdrage beschut werk

In de septembercirculaire 2025 is een bedrag beschikbaar gesteld om de werking van loonkostensubsidie (LKS) bij beschut werk te verbeteren. Uit onderzoek blijkt dat de loonwaardesystematiek die hier nu voor wordt gebruikt, veelal leidt tot een overschatting van de loonwaarde en daarmee tot een te lage vaststelling van de LKS. Hiervoor in de plaats zal een vast percentage vastgesteld worden, hiervoor zal in 2028 een wetswijziging in werking treden. Tot het moment van de wetswijziging worden de extra middelen toegevoegd aan de algemene uitkering. Na inwerkingtreding van de wetswijziging zullen de extra middelen onderdeel worden van het budget voor de bijstand en loonkostensubsidies.

Kapitaallasten

Kapitaallasten Activastaat

De kapitaallasten worden aangepast aan de geactualiseerde staat van activa.

Voorjaarsnota 2026

pagina 28

Programma 7 Volksgezondheid en milieu Hieronder vindt u een overzicht van de in de Voorjaarsnota voorgestelde begrotingswijzigingen. plus = nadeel, min = voordeel Bedragen x € 1.000 2026 2027 2028 2029 2030

Autonome ontwikkelingen

120

Het soortenmanagementplan(SMP) dekking uit CDOKE Subsidie soortenmanagementplan Heemstede

-67

-65

Actualisatie lasten sport en bewegen, gezondheidsbevordering, cultuurparticipatie en de sociale basis (GALA) Begraafplaats aanschaf grafbekisting voor uitvaartverzorging Het soortenmanagementplan(SMP) dekking uit CD-OKE Actualisatie baten sport en bewegen, gezondheidsbevordering, cultuurparticipatie en de sociale basis (GALA) Omgevingsdienst IJmond (ODIJ)

-19

Kapitaallasten

-184

Kapitaallasten Activastaat

-184

Totaal

-64

Toelichting op de voorgestelde begrotingswijzigingen. plus = nadeel, min = voordeel Bedragen x € 1.000 2026

2027

2028

2029

2030

Formatie wijziging van Opvang naar Ruimtelijk Beleid Soortenmanagementplan Heemstede

Autonome ontwikkelingen

120

Het soortenmanagementplan(SMP) dekking uit -67 0 0 0 0 CDOKE De kosten voor het soortenmanagementplan worden opgevangen binnen de CDOKE. Hier wordt de subsidie geraamd ten laste van de CDOKE middelen. Subsidie soortenmanagementplan Heemstede

-65

Het soortenmanagementplan (SMP) wordt deels gedekt uit een subsidie van de provincie. Met deze mutatie wordt de ontvangst in de begroting van 2026 verwerkt. Per saldo budgettair neutraal. Actualisatie lasten sport en bewegen, gezondheidsbevordering, cultuurparticipatie en 19 0 0 0 0 de sociale basis (GALA) De specifieke uitkering ter uitvoering van GALA is gewijzigd. De budgetten in de begroting van 2026 hebben nog het prijspeil van 2023. Inmiddels is een nieuwe verlening ontvangen, heeft de gemeente meer vrijheid gekregen en zijn de budgetten op een aantal delen geïndexeerd. Met deze mutatie worden de lasten geactualiseerd over de programma's 4, 6 & 7. In een aparte mutatie wordt de rijksbijdrage in de baten verwerkt. Per saldo budgettair neutraal.

Voorjaarsnota 2026

pagina 29

Begraafplaats aanschaf grafbekisting voor 50 0 0 0 0 uitvaartverzorging Voor de begraafplaats wordt grafbekisting aangeschaft ten behoeve van de uitvaartverzorging. Deze kosten kunnen niet worden gedekt binnen het huidige exploitatiebudget, waardoor dit budget incidenteel wordt opgehoogd. Het soortenmanagementplan(SMP) dekking uit 67 0 0 0 0 CD-OKE De lasten van het soortenmanagementplan kunnen worden opgevangen binnen CDOKE. Hierdoor is de onttrekking aan de reserve Energietransitie niet nodig. Voorgesteld wordt de onttrekking aan de reserve energietransitie te laten vervallen.. Actualisatie baten sport en bewegen, gezondheidsbevordering, cultuurparticipatie en -19 0 0 0 0 de sociale basis (GALA) De specifieke uitkering ter uitvoering van GALA is gewijzigd. De budgetten in de begroting van 2026 hebben nog het prijspeil van 2023. Inmiddels is een nieuwe verlening ontvangen, heeft de gemeente meer vrijheid gekregen en zijn de budgetten op een aantal delen geïndexeerd. Met deze mutatie worden de baten geactualiseerd over de programma's 4, 6 & 7. In een aparte mutatie worden de lasten verwerkt. Per saldo budgettair neutraal. Omgevingsdienst IJmond (ODIJ)

Het uitvoeringsprogramma vormt het jaarlijkse werkplan van de omgevingsdienst IJmond en beschrijft de taken, projecten en programma’s die in 2026 voor de deelnemers worden uitgevoerd. Naar aanleiding hiervan heeft de omgevingsdienst de tarieven aangepast. Hierdoor vallen de kosten hoger uit dan eerder voor 2026 was geraamd. Deze stijging wordt verwerkt in de voorjaarsnota. Tevens is hierin de extra incidentele bijdrage van € 23.000 meegenomen. Formatie wijziging van Opvang naar Ruimtelijk 0 0 0 0 0 Beleid Binnen de formatie van Opvang is momenteel 0,30 fte opgenomen voor de inzet ten behoeve van ondersteuning van Oekraïners. Deze salarislasten kunnen structureel worden opgevangen binnen CD-OKE. Met deze begrotingswijziging wordt de 0,30 fte overgeheveld van de formatie Opvang naar de formatie Ruimtelijk Beleid en ondergebracht bij CD-OKE. Soortenmanagementplan Heemstede

Een soortenmanagement plan (SMP) is een samenwerking tussen de gemeente en de ecoloog. Deels van deze kosten wordt door de PNH gedekt waarvoor we een subsidie hebben ontvangen. Met deze mutatie de lasten in de begroting van 2026 verwerkt. In een aparte mutatie wordt de subsidie geraamd waardoor de mutatie per saldo bugettair neutraal is.

Kapitaallasten

-184

Kapitaallasten Activastaat

-184

De kapitaallasten worden aangepast aan de geactualiseerde staat van activa.

Voorjaarsnota 2026

pagina 30

Programma 8 Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing Hieronder vindt u een overzicht van de in de Voorjaarsnota voorgestelde begrotingswijzigingen. plus = nadeel, min = voordeel Bedragen x € 1.000 2026 2027 2028 2029 2030

Speerpunten

-536

Verkoop gemeentelijk vastgoed Herenweg 20

-536

Kostenverhaal omgevingswet

-175

-350

-175

Vorming reserve Gebiedsontwikkeling

175

350

175

Autonome ontwikkelingen

100

571

Verhuur het Oude Slot inclusief het Theehuys

Dotatie voorziening onderhoudsfonds woningen en gebouwen Geraamde lasten voor Princehof Glipperweg 57

-8

Geraamde baten en lasten voor Herenweg 20

Actualisatie baten opvang

168

Actualisatie lasten opvang

-121

-171

358

Opbrengsten verkoop gemeentelijke eigendommen Geraamde baten voor Princehof Glipperweg 57

Kapitaallasten

-72

Kapitaallasten Activastaat

-72

Totaal

-509

571

Toelichting op de voorgestelde begrotingswijzigingen. plus = nadeel, min = voordeel Bedragen x € 1.000 2026

2027

2028

2029

2030

Speerpunten

-536

Verkoop gemeentelijk vastgoed Herenweg 20

-536

De verkoop van Herenweg 20 was opgenomen in de begroting 2025, maar heeft als gevolg van vertraging plaatsgevonden in 2026. Het pand heeft geen boekwaarde, waardoor de verkoopopbrengst volledig ten gunste komt van het resultaat. Kostenverhaal omgevingswet

-175

-350

-175

Op basis van de omgevingswet moeten kosten voor voorzieningen in de openbare ruimte verhaald worden. Hiervoor wordt in de voorjaarsnota in 2026 € 175.000 geraamd, in 2027 € 350.000 en in 2028 € 175.000. Hier wordt de verwachte opbrengst geraamd. Onder de separate begrotingswijziging "vorming reserve Gebiedsontwikkeling" wordt voorgesteld deze opbrengst te storten in een bestemmingsreserve.

Voorjaarsnota 2026

pagina 31

Vorming reserve Gebiedsontwikkeling

175

350

175

Op basis van de omgevingswet moeten kosten voor voorzieningen in de openbare ruimte verhaald worden. Hiervoor wordt in de voorjaarsnota in 2026 € 175.000 geraamd, in 2027 € 350.000 en in 2028 € 175.000. Voorgesteld wordt deze opbrengsten te storten in een nieuwe reserve “gebiedsontwikkeling”. Hiermee wordt geborgd dat deze middelen voor dit doel bestemd blijven. De raad kan de bestemmingsreserve altijd herbestemmen en een onttrekking aan de reserve is nadrukkelijk uitsluitend mogelijk op basis van een raadsbesluit. De reserve zal dus niet eerder worden aangewend. Eerst wordt een raadsbesluit voorgelegd waarin de raad wordt meegenomen in de samenstelling en noodzaak van de kosten waarvoor de dekking vanuit de reserve wordt gevraagd. Doordat de storting gelijk is aan de opbrengst is de mutatie budgettair neutraal.

Autonome ontwikkelingen Verhuur het Oude Slot inclusief het Theehuys

100

571

Het Oude Slot inclusief het theehuis is voor de komende 10 jaar opnieuw verhuurd. De begroting 2026 wordt hiermee aangepast aan de huursom over 2026. De huursom vanaf 2027 wordt in de kadernota 2027-2030 verwerkt. Dotatie voorziening onderhoudsfonds woningen 10 10 10 10 10 en gebouwen In de jaarrekening 2025 heeft een verplichte actualisatie van de voorziening plaatsgevonden. Hierbij is geconstateerd dat de kosten voor toekomstig groot onderhoud veel sterker stijgen dan waarmee in de vastgestelde begroting 2026 rekening is gehouden. Dit heeft gevolgen voor de voorziening, waarin voldoende middelen moeten zijn om het toekomstige onderhoud uit het meerjarenonderhoudsplan te kunnen uitvoeren. De dotatie aan de voorziening moet hierdoor vanaf 2026 structureel stijgen. Geraamde lasten voor Princehof Glipperweg 57

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://gemeentebestuur.heemstede.nl/api/v1/meetings/3259/documents/46163