Document · PDF

Reinunie Begroting 2027

Commissie Bestuur, Financiën en Economische zaken 9 juni 2026, gemeente HeemskerkBij agendapunt: Raadsvoorstel Jaarrekening 2025 en begroting 2027 Gemeenschappelijke regeling ReinUnie1.117 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

GEMEENSCHAPPELIJKE REGELING

ReinUnie

BEGROTING 2027

Voorlopig vastgesteld 22-04-2026

Inhoudsopgave

pagina

1. Inleiding

2. Programmatoelichting

Programma “Verwerking effecten koopovereenkomst” 3. Paragrafen

Weerstandsvermogen Onderhoud Kapitaalgoederen Financiering Bedrijfsvoering 4. Programmabegroting

Programmabegroting Toelichting op programmabegroting 5. Geprognosticeerde Balans

1. Inleiding. Voor u ligt de begroting van uw gemeenschappelijke regeling ReinUnie voor 2027 De gemeenschappelijke regeling ReinUnie staat grotendeels in het teken van de koop- en verkoopovereenkomst met de ReinUnie N.V. (HVC), die op 6 april 2007 werd getekend. In deze overeenkomst is bepaald, dat alle activiteiten en bezittingen door de GR ReinUnie zijn overgedragen aan de ReinUnie N.V. (HVC), met uitzondering van het onroerend goed en ondergrondse containers. Met betrekking tot het onroerend goed en de ondergrondse containers, die zijn achtergebleven bij de gemeenschappelijke regeling werd een huurovereenkomst gesloten voor 10 jaar. Eind 2017 zijn alle ondergrondse containers overgedragen aan de deelnemende gemeenten en maken daarmee geen deel meer uit van de GR ReinUnie. Bij de overeenkomst is bepaald dat er tevens een lening werd verstrekt door de ReinUnie N.V. (HVC) ter financiering van het onroerend goed en de ondergrondse containers. Het deel van de lening dat betrekking had op de ondergrondse containers is afgelost bij de overdracht van de ondergrondse containers in 2017. De huur en financiering zijn de huidige activiteiten van de gemeenschappelijke regeling.

2. Programma – toelichting.

Zoals in de begroting is aangegeven is er sprake van één programma: “Verwerken effecten koopovereenkomst”. Op basis van de verkoopovereenkomst uit 2007 was 2016 het laatste jaar van de concessieperiode van 10 jaar. Gedurende deze periode heeft de GR de volgende activiteiten verricht: • Uitvoering geven aan de verhuur- en lening overeenkomst. • Uitvoering geven aan de bepalingen van de koopovereenkomst. In 2017 zijn nieuwe afspraken gemaakt tussen ReinUnie en HVC dat we deze activiteiten ook voor de duur van de DVO (2017-2024) zullen voortzetten. Inmiddels is de DVO verlengd tot en met 2028.

3. Paragrafen Weerstandsvermogen Per 31 december 2026 zal vermogen van de GR ReinUnie naar verwachting € 23.794 bedragen.

Daarnaast is de GR ReinUnie onder andere verantwoordelijk voor: • het doen van investeringen in onroerende zaken om te voldoen aan milieutechnische voorschriften en voorschriften die ten grondslag liggen aan vergunningen. • Verplichtingen betreffende voormalige werknemers die op de economische overdrachtsdatum niet meer in dienst zijn. In 2008 werd een onderzoek verricht naar de risico’s die de Gemeenschappelijke Regeling loopt. De uitkomsten van dit onderzoek hebben destijds niet geleid tot aanpassingen of bijzonderheden omtrent de risico’s van de GR ReinUnie. Onderhoud kapitaalgoederen Op basis van artikel 8.12 uit de huurovereenkomst is ReinUnie NV (HVC) als huurder verantwoordelijk voor al het onderhoud. In de rekening zijn hiervoor dan ook geen kosten opgenomen. Financiering De financiering bestaat van oorsprong uit een tweetal leningen van de ReinUnie NV in de vorm van 2 annuïteiten leningen voor een totaalbedrag van € 11.018.132 per 6 april 2007. In 2017 is 1 lening afgelost, naar aanleiding daarvan is de annuïteit herrekend. Bedrijfsvoering De administratie wordt gevoerd door de secretaris. Hiervoor is een vergoeding in rekening gebracht. Daarnaast worden er diverse administratie- advies- en accountantskosten in rekening gebracht. De financiële verordening ex. art. 212 GW; de controleverordening ex. art.

213 GW; het protocol voor de accountantscontrole evenals het treasurystatuut zijn door het bestuur vastgesteld in 2008.

4. Programma begroting Begroting

2025 werkelijk

2026

2027

2028

2029

Huuropbrengsten gebouwen en installaties

417.626

Huuropbrengsten gronden

341.270

340.000

355.000

360.000

365.000

Bijdrage deelnemers

20.000

Huurindexering

11.422

Totaal Baten

790.318

777.626

792.626

797.626

802.626

Kosten secretaris

14.500

14.000

Administratiekosten

1.400

1.000

4.500

Huur Velsen-Zuid

346.981

340.000

355.000

360.000

365.000

Afschrijvingen vaste activa

260.077

278.283

297.762

318.606

340.908

Rente langlopende Leningen ReinUnie NV

157.549

139.343

119.864

99.020

76.718

Overige kosten

-10.523

500

5.000

Totaal lasten

769.984

777.626

792.626

797.626

802.626

Resultaat

20.334

LASTEN Kosten bestuur

Accountants- en advieskosten

Toelichting op Programmabegroting

Baten De huuropbrengsten vloeien voort uit de huurovereenkomst met HVC, die bij de overname werd afgesloten. De bijdrage deelnemers betreft de doorberekening van de geraamde organisatie/ bureaukosten van ReinUnie. De bijdragen van de deelnemende gemeenten zijn € 20.000,- in totaal. De bijdrage per jaar voor ReinUnie is zichtbaar in onderstaande tabel. Jaar Beverwijk

2027

2028

2029

2030

Velsen

€ 5.464,-€ 5.142,-€ 9.394,--

Totale bijdrage

€ 20.000,--

Heemskerk

In de regeling is vastgelegd hoe de lasten verdeeld worden onder de deelnemers, dat is een vaste verdeelsleutel. De renteopbrengst heeft betrekking op het saldo aan liquide middelen en wordt op nihil begroot.

LASTEN De huurkosten vloeien voort uit de huurovereenkomst met Velsen voor de grond op het bedrijfsterrein. De afschrijvings- en rentelasten vloeien voort uit de overeenkomst met HVC De kosten van bestuur, secretaris en administratie hebben betrekking op de bedrijfsvoering. De accountantskosten hebben betrekking op advisering en de controle van de jaarrekening.

5. Geprognosticeerde balans In het kader van de BBV-regels is voor de drie jaren volgend op het begrotingsjaar, geprognosticeerde balans opgenomen De opbouw van de balans per ultimo 2025 (werkelijk) en 2026 t/m 2030 op basis van de programmabegroting is als volgt: 2025

2026

2027

2028

2029

2030

Gebouwen

1.990.622

1.712.339

1.414.577

1.095.971

755.063

390.292

Installaties

30.333

25.000

761

2.021.716

1.737.339

1.439.577

1.120.971

780.063

415.292

Algemene Reserve

3.460

23.794

Resultaat boekjaar

20.334

Eigen vermogen

23.794

Langlopende Leningen

1.990.662

1.712.339

1.414.577

1.095.971

755.063

390.292

Kortlopende schulden

7.300

1.206

2.021.716

1.737.339

1.439.577

1.120.971

780.063

415.292

Activa

Liquide Middelen Overige vorderingen Balanstotaal ACTIVA

Passiva

Balanstotaal PASSIVA

Voorlopig vastgesteld 22-04-2026

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/16898182/1