Raadsvoorstel Voorstel tot het vaststellen van de 1e bestuursrapportage 2026

Raadsvergadering: Portefeuillehouder(s): Commissie d.d.: Aantal bijlage(n):

25 juni 2026 G.A. Suanet BFE 9 juni 2026 1

Onderwerp: Voorstel tot het vaststellen van de 1e bestuursrapportage 2026 Voorgesteld besluit 1. De wijzigingen uit de 1e bestuursrapportage 2026 vast te stellen en de mutaties te verwerken in de begroting 2026; 2. Een bedrag van € 41.000,- te onttrekken aan de Bestemmingsreserve Risico’s Grondexploitatie voor de verhuiskosten van rijvereniging De Commandeurs (item 20); 3. Het investeringskrediet riolering Waterberging tuindersgebied met € 185.000 op te hogen tot € 295.000 en de kapitaallasten te dekken uit de rioolheffing. Geheimhouding Niet van toepassing. Planning Fase & besluitvorming

Jan

Feb

College

Mrt

Apr

Mei Jun

Jul

Aug

Sep

Okt

Nov

Dec

19

Commissievoorstel (indien van toepassing) Commissie

9

Raad

25

Uitvoering Inleiding Voor u ligt de 1e Bestuursrapportage over 2026 (hierna genoemd Berap 2026). De Berap is een onderdeel van de Planning en Control-cyclus van de gemeente Heemskerk en geeft op basis van de uitputting over de eerste drie maanden aan welke afwijkingen ten opzichte van de begroting 2026 worden verwacht. Het kunnen financiële en/of beleidsmatige mutaties betreffen. Na vaststelling van de Berap door de raad worden de benoemde financiële mutaties doorgevoerd in de administratie, waardoor de begroting 2026 wordt gewijzigd. Dit betreft de 1e Berap, in december 2026 wordt uw raad de 2e bestuursrapportage 2026 voorgelegd. Alle financiële mutaties worden verwerkt in de begroting 2026. Sommige mutaties hebben echter ook effect op de jaren 2027 en verder. De structurele afwijkingen worden zoveel mogelijk verwerkt in de Perspectiefnota 2027-2030. D/2026/797687

*Z0DF140EDDA* Z0DF140EDDA

1

Toelichting op het voorstel (onderbouwing) Het nadelig effect in de exploitatie van de berap 2026 bedraagt € 1.751.000,-. Hieronder ziet u per programma de opbouw van dit bedrag. Programma

Bedrag (x € 1.000,-)

V/N

Totaal Programma 1. Bestuurlijk domein Totaal Programma 2. Sociaal domein Totaal Programma 3. Fysiek domein Totaal Programma 4. Overhead

-230 -1.505 -214 -132

N N N N

Totaal algemene dekkingsmiddelen, vennootschapsbelasting en onvoorzien

290

V

Totaal 1e berap 2026 voor bestemming

-1.792

N

41

V

-1.751

N

BR Risico's Grondexpl.; Verhuiskst De Commandeurs Totaal 1e berap 2026 na bestemming De belangrijkste afwijkingen in deze berap zijn: • Regionale jeugdgelden • Vrijval kapitaallasten (m.n. afschrijvingslasten) • Inhuur belastingen

-1.469.000 + 540.000 - 160.000

(N) (V) (N)

Voorgesteld wordt om de verhuiskosten van rijvereniging De Commandeurs te dekken uit de bestemmingsreserve Risico’s Grondexploitatie. Tevens wordt voorgesteld om het investeringskrediet riolering Waterberging tuindersgebied met € 185.000 op te hogen tot € 295.000. De kapitaallasten worden gedekt vanuit de rioolheffing. Voor nadere toelichting wordt u verwezen naar hoofdstuk 3 van de Berap. Invloed kaders op keuzeruimte Niet van toepassing. Door het college overwogen alternatieven Niet van toepassing. Regionale samenwerking en couleur locale Niet van toepassing. Risico’s Niet van toepassing.

Financiën D/2026/797687

2

Het begrotingssaldo voor het jaar 2026, zowel voor als na de vaststelling van de berap, ziet er als volgt uit: Saldo Begroting 2026 (bedrag x € 1.000,-)

2026

Saldo begroting 2026-2029 (boekwerk)

907

Effect Septembercirculaire 2025 (raadsbesluit 4-11-2025) Structurele effecten IHP 2025-2040 (raadsbesluit 28-5-2025) Effect Decembercirculaire 2025 (memo D/2025/770479 27-1-2026)

197 -111 69

Totaal begroting 2026-2029 na amendementen

1.063

Effect 1e Bestuursrapportage 2026

-1.751

Totaal na de 1e bestuursrapportage

-688

De begroting 2026 heeft uw raad vastgesteld op 4 november 2025. Daarnaast zijn de structurele effecten van het besluit Integraal huisvestingsplan onderwijs 2025-2040 (d.d. 28 mei 2025) en de effecten van de September- en Decembercirculaire 2025 verwerkt. Het begrotingssaldo bedroeg € 1.063.000,- positief. De voorstellen in deze berap hebben een negatief effect van € 1.751.000,- op dit saldo. Het verwachte eindresultaat van de Begroting 2026 komt daarmee uit op € 688.000,- negatief. Participatie Niet van toepassing. Communicatie Niet van toepassing. Uitvoering Niet van toepassing. Bijlage(n) 1e Bestuursrapportage 2026 (D/2026/797993) Achterliggende documenten Niet van toepassing.

Heemskerk, 19 mei 2026 Burgemeester en wethouders van Heemskerk, de secretaris, de burgemeester,

D/2026/797687

3

De raad van de gemeente Heemskerk besluit; gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. 19 mei 2026; gelet op artikel 6 van de Financiële verordening gemeente Heemskerk 2022; gezien het advies van de commissie BFE d.d. 9 juni 2026;

besluit: 1. De wijzigingen uit de 1e bestuursrapportage 2026 vast te stellen en de mutaties te verwerken in de begroting 2026; 2. Een bedrag van € 41.000,- te onttrekken aan de Bestemmingsreserve Risico’s Grondexploitatie voor de verhuiskosten van rijvereniging De Commandeurs (item 20); 3. Het investeringskrediet riolering Waterberging tuindersgebied met € 185.000 op te hogen tot € 295.000 en de kapitaallasten te dekken uit de rioolheffing.

Aldus vastgesteld door de raad van de gemeente Heemskerk in zijn openbare vergadering van 25 juni 2026

de raad voornoemd, M.J. Oostveen plaatsvervangend griffier,

D/2026/797687

A.H.J.J. Luijten de voorzitter,

4