Raadsvoorstel Perspectiefnota 2027-2030

Raadsvergadering: Portefeuillehouder(s): Commissie d.d.: Aantal bijlage(n):

30 juni 2026 G.A. Suanet 23 juni 2026 1

Onderwerp: De Perspectiefnota 2027–2030 schetst de beleidsmatige koers voor de komende jaren en geeft inzicht in de daarvoor beschikbare financiële middelen. De nota is gebaseerd op zowel reeds bekende als te verwachten ontwikkelingen. De Perspectiefnota 2027–2030 is richtinggevend en kaderstellend voor het opstellen van de Begroting 2027–2030 en wordt daarom niet vastgesteld, maar ter kennisname aan de raad aangeboden. Voorgesteld besluit 1. de bedragen per jaarschijf 2027–2030 te hanteren als uitgangspunt voor het opstellen van de meerjarenbegroting 2027–2030; 2. de uitgangspunten voor het opstellen van de Begroting 2027, zoals opgenomen in hoofdstuk 3 van de Perspectiefnota 2027–2030, vast te stellen; 3. in te stemmen met de autonome, noodzakelijke en budgetneutrale voorstellen zoals opgenomen in de Perspectiefnota 2027–2030. Geheimhouding Niet van toepassing Planning Fase & besluitvorming

Jan

Feb

College

Mrt

Apr

Mei Jun

Jul

Aug

Sep

Okt

Nov

Dec

19

Commissievoorstel (indien van toepassing)

23

Commissie

30

Raad Uitvoering Inleiding De basis van de Perspectiefnota wordt gevormd door de jaarschijven 2027–2030 uit de Begroting 2026–2029. Deze worden geactualiseerd met ontwikkelingen die zich sinds de vaststelling van die begroting hebben voorgedaan. Daarnaast wordt voor het eerst de jaarschijf 2030 toegevoegd. Op basis van dit geactualiseerde beeld wordt een raming opgesteld van de middelen die in de periode 2027–2030 naar verwachting beschikbaar zullen zijn, dan wel van het tekort dat zich in deze periode zal voordoen. De meerjarenraming 2027–2030 laat een structureel negatief saldo zien. Op grond van landelijke regelgeving dient het eerstvolgende begrotingsjaar in de begroting structureel sluitend te zijn. Indien D/2026/795959

*Z0DEA33F3B0* Z0DEA33F3B0

1

dat niet mogelijk is, moet ten minste het laatste begrotingsjaar sluitend zijn. Wanneer hieraan niet wordt voldaan, komt de gemeente onder preventief financieel toezicht van de provincie te staan. Dit is een situatie die het college nadrukkelijk wil voorkomen. Toelichting op het voorstel (onderbouwing) In onderstaande tabel ziet u de financiële optelling van alle ontwikkelingen die in hoofdstuk 3 van de Perspectiefnota 2027-2030 verder worden uitgewerkt. Perspectiefnota 2027-2030 (bedragen x € 1.000,-)

2027

2028

2029

2030

Saldo meerjarenraming incl. begrotingswijzigingen - startpunt Perspectiefnota 2027-2030 Voorstellen Perspectiefnota 2027-2030: Algemene uitkering toevoeging jaarschijf 2030 Indexering gemeente begroting 2027 OZB aansluiting bij gemiddeld landelijk tarief Actualisatie lopende investeringen

5

-1.341

-1.390

-1.336

2.177 -2.845 -235 11

2.177 -2.845 -235 21

2.177 -2.845 -235 14

2.177 -2.845 -235 16

Autonome en noodzakelijke voorstellen:

-2.520

-2.200

-2.295

-2.858

Stand Perspectiefnota 2027-2030 na autonome en noodzakelijke voorstellen

-3.407

-4.424

-4.573

-5.081

In het genoemde saldo is nog geen rekening gehouden met de effecten van de Voorjaarsnota van het Rijk (Meicirculaire). Dit is conform het gehanteerde beleid in voorgaande jaren. Op basis van de cijfers uit de Voorjaarsnota kan op dit moment nog niet met zekerheid worden vastgesteld welke middelen aan de gemeente Heemskerk zullen worden toegekend. Daarnaast bestaat er nog geen duidelijkheid over structureel extra middelen voor de jeugdzorg. De extra middelen die het Rijk beschikbaar stelt voor de jeugdhulp lopen bovendien af na 2027. In de Meicirculaire wordt nader gespecificeerd welke middelen beschikbaar komen voor gemeenten. De verwerking van deze Meicirculaire wordt de raad in een afzonderlijk besluit voorgelegd, gelijktijdig met de behandeling van de Perspectiefnota. Invloed kaders op keuzeruimte - Financiële verordening - Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) Door het college overwogen alternatieven Niet van toepassing Regionale samenwerking Niet van toepassing Risico’s Op zichzelf brengt het voorstel geen risico’s met zich mee. Inhoudelijk brengt het voorstel wel risico’s met zich mee, bijvoorbeeld tegenvallende effecten vanuit de Meicirculaire. Een aantal onderdelen wordt gebruikt voor de begroting.

D/2026/795959

2

Financiën In onderstaande tabel wordt gepresenteerd wat de ontwikkeling is van het meerjarig begrotingssaldo vanaf de Begroting 2026-2029.

Perspectiefnota 2027-2030 (bedragen x € 1.000,-)

2027

2028

2029

410

-913

-1.156

0 0

0 0

236 0

236 -149

48 -109

3 -108

-60 -106

-60 -30

-345

-324

-303

-303

5

-1.341

-1.390

Voorstellen Perspectiefnota 2027-2030: Algemene uitkering toevoeging jaarschijf 2030 Indexering gemeentebegroting 2027 OZB aansluiting bij gemiddeld landelijk tarief Actualisatie lopende investeringen

2.177 -2.845 -235 11

2.177 -2.845 -235 21

2.177 2.177 -2.845 -2.845 -235 -235 14 16

Autonome en noodzakelijke voorstellen:

-2.520

-2.200

-2.295 -2.858

Stand Perspectiefnota 2027-2030

-3.407

-4.424

-4.573

Saldo conform raadsvoorstel d.d. 4 november 2025 (D/2025/749165) Actualisatie / doortrekking jaarschijf 2030: Correctie handhaving omgevingsrecht Integraal Huisvestingsplan 2025-20240 (D/2025/16564) Begrotingswijziging na vaststelling Begroting 2026: Septembercirculaire 2025 (D/2025/750166) 2e bestuurarapportage 2025 (D/2025/770999) GR Omgevingsdienst Ijmond - Kadernota 2027 (D/2025/764637) Startpunt saldo meerjarenraming incl. begrotingswijzigingen

2030 -1.029

-1.336

-5.081

De basis van de Perspectiefnota wordt gevormd door de jaarschijven 2027–2029 uit de Begroting 2026–2029. Deze worden aangevuld met ontwikkelingen die zich sinds de vaststelling van die begroting hebben voorgedaan. Daarnaast wordt de jaarschijf 2030 toegevoegd. Op basis van het aldus ontstane beeld wordt een raming opgesteld van de middelen die in de periode 2027–2030 naar verwachting beschikbaar zullen zijn, dan wel het tekort dat in deze periode ontstaat. De meerjarenraming 2027–2030 laat structureel een negatief saldo zien. Op grond van landelijke regelgeving dient het eerstvolgende begrotingsjaar structureel sluitend te zijn. Indien dit niet haalbaar blijkt, moet ten minste het laatste begrotingsjaar sluitend zijn. Wanneer hieraan niet wordt voldaan, komt de gemeente onder preventief financieel toezicht van de provincie te staan. Dit is een situatie die de gemeente wil voorkomen. Bij het bekendmaken van de Voorjaarsnota van het Rijk is duidelijk geworden dat gemeenten geen extra middelen ontvangen. De verwerking van de Voorjaarsnota is, evenals in voorgaande jaren, nog niet in deze Perspectiefnota opgenomen, omdat de exacte financiële gevolgen voor Heemskerk nog niet bekend zijn. Deze worden verwerkt en afzonderlijk aan de raad voorgelegd bij het raadsbesluit inzake de Meicirculaire.

D/2026/795959

3

Participatie Niet van toepassing Communicatie Niet van toepassing Uitvoering Niet van toepassing Bijlage(n) Perspectiefnota 2027-2030 (D/2026/798015) Achterliggende documenten Begroting 2026-2029

Heemskerk, 19 mei 2026 Burgemeester en wethouders van Heemskerk, de secretaris, de burgemeester,

D/2026/795959

4

De raad van de gemeente Heemskerk besluit; gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. 19 mei 2026; gelet op artikel 4 van de Financiële verordening gemeente Heemskerk 2022; gezien het advies van de raadsbrede commissie d.d. 23 juni 2026;

besluit: 1. de bedragen per jaarschijf 2027–2030 te hanteren als uitgangspunt voor het opstellen van de meerjarenbegroting 2027–2030; 2. de uitgangspunten voor het opstellen van de Begroting 2027, zoals opgenomen in hoofdstuk 3 van de Perspectiefnota 2027–2030, vast te stellen; 3. in te stemmen met de autonome, noodzakelijke en budgetneutrale voorstellen zoals opgenomen in de Perspectiefnota 2027–2030.

Aldus vastgesteld door de raad van de gemeente Heemskerk in zijn openbare vergadering van 30 juni 2026

de raad voornoemd, M.J. Oostveen plaatsvervangend griffier,

D/2026/795959

A.H.J.J. Luijten de voorzitter,

5