Document · PDF

Raadsvoorstel Jaarrekening 2025 en begroting 2027 Gemeenschappelijke regeling ReinUnie

Raadsvergadering 25 juni 2026, gemeente HeemskerkBij agendapunt: Raadsvoorstel Jaarrekening 2025 en begroting 2027 Gemeenschappelijke Regeling ReinUnie1.444 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

3 alinea's met “ontwerp”: 3 66 83

Raadsvergadering: Portefeuillehouder(s): Commissie d.d.: Aantal bijlage(n):

25 juni 2026 P.B. Burgering BFE 9 juni 2026 4

Onderwerp: Jaarrekening 2025 en begroting 2027 Gemeenschappelijke regeling ReinUnie. Voorgesteld besluit 1. Voor de jaarstukken 2025: a. Kennis te nemen van de jaarstukken 2025 van de Gemeenschappelijke regeling ReinUnie; 2. Voor de ontwerpbegroting 2027: a. In te stemmen met de ontwerpbegroting 2027 van de Gemeenschappelijke regeling ReinUnie; b. Dit als zienswijze in te dienen bij het bestuur. Geheimhouding Niet van toepassing. Planning Fase & besluitvorming

Jan

Feb

College

Mrt

Apr

Mei Jun

Jul

Aug

Sep

Okt

Nov

Dec

Commissievoorstel (indien van toepassing) Commissie

Raad

Uitvoering Inleiding De ReinUnie is een gemeenschappelijke regeling (GR) waarin de gemeenten Beverwijk, Heemskerk en Velsen deelnemen vanwege hun gemeenschappelijke eigendom van gebouwen en de milieustraat aan de Amsterdamseweg in Velsen-Zuid en de verhuur daarvan aan HVC. Dit onroerend goed is bij de verkoop van ReinUnie aan HVC in 2007 achtergebleven bij de GR ReinUnie. Zo hoefde er geen overdrachtsbelasting betaald te worden. Hiervoor is toen een huur- en leningovereenkomst afgesloten tussen HVC en de GR ReinUnie. Het bestuur van de GR ReinUnie heeft de jaarrekening 2025 en de begroting 2027 voorlopig vastgesteld. Op grond van de Wet gemeenschappelijke regelingen (Wgr) wordt de gemeenteraad in de gelegenheid gesteld kennis te nemen van de jaarrekening en een zienswijze te geven over de begroting van de GR ReinUnie. Het college stelt de gemeenteraad voor om in te stemmen met de D/2026/795672

*Z0DE90770FA* Z0DE90770FA

begroting 2027 van de GR ReinUnie. ReinUnie onderzoekt al langere tijd haar toekomstvisie. In het derde kwartaal van 2026 zal er een liquidatieplan worden aangeboden. De huidige inzichten zijn dat we ReinUnie eind 2026 kunnen opheffen. De meerjarenbegroting van ReinUnie is nog niet aangepast aan die mogelijke opheffing. Het bestuur van de GR ReinUnie heeft de jaarrekening 2025 en de begroting 2027 voorlopig vastgesteld. Op grond van de Wgr krijgt de gemeenteraad de gelegenheid kennis te nemen van de jaarrekening en een zienswijze te geven op de begroting van de GR ReinUnie. Toelichting op het voorstel (onderbouwing) Jaarrekening 2025 Financiële aspecten • Accountantsverklaring Bij de jaarrekening zit geen accountantsverklaring. In plaats daarvan bespreekt ReinUnie haar zeer beperkte jaarrekening met Gedeputeerde Staten. • Het resultaat De jaarrekening sluit af met een positief resultaat van € 20.334,- voor en na bestemming. Het resultaat over 2025 was begroot op nul. • Algemene reserve/weerstandsvermogen Op 1 januari was de algemene reserve van ReinUnie € 3.460,- Op 31 december is het vermogen gestegen met het resultaat tot €23.794,- Daarmee houdt ReinUnie een positieve algemene reserve. Op grond van de GR ReinUnie is er geen voorschrift over een minimale of maximale algemene reserve. De algemene reserve wordt constant gehouden door de jaarlijkse bijdrage van de deelnemers.

• Risico’s In de bedrijfsvoering van ReinUnie zijn er beperkt risico’s: de beheerkosten zijn constant en betreffen organisatiekosten. De huidige algemene reserve is daarvoor voldoende. • Restitutie De jaarlijkse bijdrage is afgestemd op de verwachte kosten. Het ligt daarom niet in de verwachting dat er komende jaren restitutie zal plaatsvinden. Eventuele overschotten worden verrekend door een hogere of lagere jaarlijkse bijdrage. (Beleids)inhoudelijke aspecten Op 29 april 2026 heeft het bestuur van GR ReinUnie de gemeenteraadsleden per brief geïnformeerd over het voornemen om in het derde kwartaal van 2026 een liquidatieplan aan te bieden voor de opheffing van de GR. Het doel is om de regeling nog in 2026 formeel te beëindigen. Ondanks dit voornemen wordt ook een begroting 2027 aangeboden. Op grond van de Wgr blijft een gemeenschappelijke regeling verplicht jaarlijks een begroting vast te stellen zolang de regeling juridisch bestaat. De begroting 2027 heeft daarom een technisch karakter en dient als financieel vangnet zolang de opheffing nog niet formeel is afgerond.

D/2026/795672

Begroting 2027 Financiële aspecten • Het resultaat 2027 De begroting is geraamd op een resultaat van € 0,- voor bestemming en na bestemming. De begroting voor komende jaren is erop gericht dat de kosten in balans zijn met de baten die door de deelnemers worden bijgedragen. Zo ontstaat een stabiele balans met een kleine algemene reserve. • Algemene reserve/weerstandsvermogen ReinUnie heeft een bescheiden algemene reserve. Op 31 december 2027 is het vermogen geraamd op €23.794,- Eventuele tegenvallers die niet door de algemene reserve opgevangen kunnen worden, worden gebruikelijk door de deelnemers opgevangen middels een grotere bijdrage in het volgende boekjaar. Op grond van de GR ReinUnie is er geen voorschrift over de minimale of maximale algemene reserve. • Ontwikkeling (bestemmings)reserves Reserves

Begroting ultimo 2027

Algemene reserve

•

ultimo 2028 €23.794,-

ultimo 2029 €23.794,-

ultimo 2030 €23.794,-

Omdat het begrote resultaat nul is, heeft ReinUnie een stabiel eigen vermogen. Risico’s De activiteiten van ReinUnie zijn gericht op het bezit en verhuur van onroerend goed. Onderhoud van het onroerend goed ligt bij de huurder zodat er binnen ReinUnie beperkt risico’s zijn waarmee rekening hoeft te worden gehouden. Meerjarenraming 2027 en verder De grootste jaarlijkse lasten worden bepaald door de inzet van de secretaris. Het aantal uren dat de secretaris wordt ingezet is elk jaar vrijwel gelijk. De meerjarig geprognosticeerde balans is constant en onderdeel van de begroting. In de huidige meerjarenraming is nog geen rekening gehouden met het mogelijk beëindigen van ReinUnie in 2027. Bijdrage gemeenten Binnen ReinUnie betalen de deelnemers een jaarlijkse bijdrage, zichtbaar in onderstaande tabel. De lasten worden in de regeling verdeeld volgens een vaste verdeelsleutel. Jaar

•

€23.794,-

Meerjarenraming Begroting

2027

2028

2029

2030

Beverwijk

€ 5.464,--

Heemskerk

€ 5.142,--

Velsen

€ 9.394,--

Totale bijdrage

€ 20.000,--

€ 2.000,--

Beleidsinhoudelijke aspecten De activiteiten van ReinUnie houden verband met vastgoed dat ReinUnie bezit en dat door ReinUnie wordt verhuurd aan HVC. ReinUnie onderzoekt al langere tijd haar toekomstvisie. Dat onderzoek is nog niet afgerond. Als dat leidt tot andere kosten verwachten we een bijgestelde (meerjaren)begroting.

Invloed kaders op keuzeruimte Op grond van de Wgr neemt de raad kennis van de jaarstukken 2025. Voor de jaarrekening geldt geen zienswijzeprocedure. Over de kennisname wordt ReinUnie geïnformeerd. De begroting 2027 geeft geen aanleiding tot het maken van opmerkingen. Er kan worden ingestemd met de ontwerpbegroting 2027. D/2026/795672

Door het college overwogen alternatieven Er wordt gewerkt aan een voorstel om de GR ReinUnie op te heffen. Hier volgt een apart raadsvoorstel voor. Regionale samenwerking en couleur locale De GR Reinunie is een gemeenschappelijke regeling waarin gemeente Beverwijk, gemeente Velsen en gemeente Heemskerk deelnemen. Risico’s Geen. Financiën Jaarrekening 2025 De jaarrekening 2025 van ReinUnie heeft geen effect op de gemeentebegroting. Het resultaat is geen aanleiding voor een aanpassing van de jaarlijkse bijdrage. Begroting 2027 Binnen ReinUnie betalen de deelnemende gemeenten een jaarlijkse bijdrage. In de regeling is vastgelegd hoe de lasten verdeeld worden onder de deelnemers, dat is een vaste verdeelsleutel. De bijdrage van Heemskerk aan ReinUnie komende jaren is: Jaar Heemskerk

2027

2028

2029

2030

€ 5,142,--

De geraamde bijdrage past binnen en wordt betaald uit het budget voor huishoudelijke afvalinzameling in Heemskerk. Participatie Niet van toepassing. Communicatie Dit besluit is openbaar. De zienswijze van de gemeenteraad wordt kenbaar gemaakt aan het bestuur van de ReinUnie. Uitvoering Het college zal aansluitend met bijgevoegde aanbiedingsbrief, ReinUnie over het besluit van de raad informeren. Het bestuur zal die zienswijze meenemen in haar voorstel aan het bestuur van ReinUnie om de jaarrekening 2025 en begroting 2027 vast te stellen. De jaarstukken worden definitief vastgesteld door het bestuur van de ReinUnie voor 15 juli 2026. Bijlage(n) • Jaarrekening 2025 van de gemeenschappelijke regeling ReinUnie (D/2026/795654). • Begroting 2027 van de gemeenschappelijke regeling ReinUnie (D/2026/795664). • Brief aan ReinUnie met de zienswijze op de begroting 2027 van de gemeenschappelijke regeling ReinUnie (D/2026/796961). • Modelformat informatie gemeenschappelijke regeling ReinUnie (D/2026/796959) Heemskerk, 19 mei 2026 Burgemeester en wethouders van Heemskerk, de secretaris, de burgemeester, D/2026/795672

D/2026/795672

De raad van de gemeente Heemskerk besluit; gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. 19 mei 2026; gezien het advies van de commissie BFE d.d. 9 juni 2026;

besluit:

1. Voor de jaarstukken 2025: a. Kennis te nemen van de jaarstukken 2025 van de Gemeenschappelijke regeling ReinUnie; 2. Voor de ontwerpbegroting 2027: a. In te stemmen met de ontwerpbegroting 2027 van de Gemeenschappelijke regeling ReinUnie; b. Dit als zienswijze in te dienen bij het bestuur. Aldus vastgesteld door de raad van de gemeente Heemskerk in zijn openbare vergadering van 25 juni 2026

de raad voornoemd,

M.J. Oostveen plaatsvervangend griffier,

D/2026/795672

A.H.J.J. Luijten de voorzitter,

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/16964991/1