Raadsvoorstel 2e bestuursrapportage 2025

Raadsvergadering: Portefeuillehouder(s): Commissie d.d.: Aantal bijlage(n):

11 december 2025 G.A. Suanet BFE 25 november 2025 1

Onderwerp: 2e bestuursrapportage 2025

Voorgesteld besluit 1. Vaststellen van de wijzigingen uit de 2e bestuursrapportage 2025 en hiermee de volgende besluiten te bekrachtigen: a. de begroting 2025 te muteren met de in de 2e bestuursrapportage 2025 genoemde bedragen; b. het voordelig resultaat van € 1.873.000,- ten gunste te brengen van het begrotingssaldo; c. de mutaties in genoemde kredieten onder 1 tot en met 6 te verwerken in de staat van investeringen. 2. De financiële effecten van dit voorstel te verwerken door middel van de 12 e wijziging op de gemeentebegroting 2025. Geheimhouding Het raadsbesluit is openbaar. Planning Fase & besluitvorming

Jan

Feb

College

Mrt

Apr

Mei Jun

Jul

Aug

Sep

Okt

Nov

Dec

11

Commissievoorstel (indien van toepassing) Commissie Raad

25 11

Uitvoering Inleiding Voor ligt de 2e Bestuursrapportage 2025 (hierna genoemd berap 2). De berap 2 is onderdeel van de P&C-cyclus van de gemeente Heemskerk en rapporteert over voortgang en budgetuitnutting in de periode mei tot en met augustus. Het bouwt verder op de gemelde afwijkingen in de 1 e Bestuursrapportage 2025 en geeft aan welke afwijkingen ten opzichte van de bijgestelde begroting 2025 worden verwacht. Het kunnen financiële en/of beleidsmatige afwijkingen betreffen. Na vaststelling van de berap 2 door de raad, worden de benoemde financiële mutaties doorgevoerd in de administratie en daarmee wijzigt de begroting 2025, net als bij berap 1. Het nu gepresenteerde saldo inclusief de mutaties in berap 2 is een schatting van het verwachte eindsaldo bij de jaarrekening 2025. D/2025/755508

*Z0D452F5A5F* Z0D452F5A5F

1

Sommige mutaties zijn structureel van aard en hebben daardoor ook effect op de jaren 2026 en verder. Deze structurele effecten op de jaren 2026 en verder, worden voor het jaar 2026 verwerkt in de 1e Bestuursrapportage 2026 en voor de jaren 2027 – 2030 worden deze mutaties verwerkt in de Perspectiefnota van 2027 – 2030. Verder is in deze berap 2 wederom een bijlage opgenomen met de Monitor Ombuigingen. In bijgaande berap is door de organisatie op verzoek van het college extra aandacht besteed aan de wel/niet uitnutting van budgetten. Dit omdat in het verleden we vaak verrast werden door forse afwijkingen ten aanzien van de bijgestelde begroting. Na aftrek van de twee grotere tegenvallers (jeugdzorg en buig) zien we per saldo een voornamelijk incidenteel positief effect van ruim € 1,87 mln. Welke uiteindelijk tezamen met de uitkomsten van de septembercirculaire en eerdere wijzigingen in 2025 een voorspeld eindejaarsaldo van € 5,15 mln. vertegenwoordigd. De analyse tot nu toe geeft aan dat dit saldo voornamelijk incidenteel is en dat het ons licht structurele negatieve beeld niet zal gaan helpen. Het incidenteel positieve saldo geeft ons de mogelijkheid ons vermogen te versterken. Het maakt het mogelijk, conform onze wens, een nieuw te bouwen zwembad deels hieruit te dekken.

Zodat de structurele lasten hiervan op de exploitatiebegroting van de gemeente een minder zware last zullen vormen. Eveneens zal dit vermogen ons beter beschermen tegen de investeringsrisico’s die vastzitten aan de al besloten bouw van onderwijsvoorzieningen en toekomstige grondexploitaties als gevolg van de noodzakelijke woningbouw. Toelichting op het voorstel (onderbouwing) Exploitatie Het voordelig effect in de exploitatie van de 2e bestuursrapportage 2025 bedraagt € 1.873.000,-. Hieronder ziet u per programma de opbouw van dit bedrag. Programma (bedragen x € 1.000) Effect op de begroting 1. Bestuurlijk domein 2. Sociaal domein 3. Fysiek domein 4. Overhead, algemene dekkingsmiddelen, Vpb en Onvoorzien Totaal effect op de begroting 2025 voor mutaties in de reserves Onttrekking uit reserves Stortingen reserves Totaal effect op de begroting 2025 na mutaties in de reserves

2e Berap 2025 87 337 40 1.349 1.813 60 0 1.873

De grootste afwijkingen in deze berap zijn: - voordeel opvang Oekraïners (per saldo) € 1.618.350,-; - nadeel budgetten jeugdzorg € 1.500.000,-. - voordeel Algemene uitkering 2023-2025 € 551.431,-; Kredieten Naast het bijstellen van de exploitatiebudgetten in de begroting 2025 wordt ook een aantal investeringskredieten bijgesteld. Het effect van deze afwijkingen op de kapitaallasten wordt verwerkt in de eerstvolgende perspectiefnota. De volgende kredieten worden bijgesteld: 1. Krediet Cornelis Geelvinckstraat; meer uitgaven € 355.000,2a. Krediet Citadel/ Gildenplein; meer uitgaven € 60.000,D/2025/755508

2

2b. Krediet Laan van Broekpolder; meer uitgaven € 75.000,3. Krediet Fietspaden Maerelaan; meer uitgaven € 100.000,4. Woonstraten Assumburg / Debora Bakelaan € 1.800.000,5. Krediet Revitalisering natuurgrasveld D vv ODIN’59; meer uitgaven € 65.000,6. Krediet Beheerssysteem Openbare Ruimte; meer uitgaven € 300.000,Het effect op de kapitaallasten (2026 en verder) is per saldo € 111.000,-. Voor nadere toelichting wordt u verwezen naar de 2e bestuursrapportage 2025, (pagina 26 en 27). Invloed kaders op keuzeruimte Niet van toepassing. Door het college overwogen alternatieven Niet van toepassing. Regionale samenwerking en couleur locale Niet van toepassing. Risico’s Niet van toepassing. Financiën De begroting 2025 en 1e begrotingswijziging 2025 is vastgesteld op 7 november 2024, met een saldo van € 214.000,- positief. In de raadsvergadering van 3 juli 2025 heeft de raad ingestemd met berap 1 2025. Het saldo hiervan was € 1.561.000,- negatief. Op 4 november 2025 worden/zijn de effecten van de septembercirculaire 2025 via een raadsvoorstel vastgesteld (€ 2.477.000,- positief). De voorstellen in deze berap 2 hebben een voordelig effect van € 1.873.000,-. Het verwachte eindresultaat van de begroting 2025 komt daarmee op € 5.150.000,- positief.

De 3 belangrijkste afwijkingen in deze berap 2 zijn: - voordeel opvang Oekraïners (per saldo) € 1.618.350,-; - nadeel budgetten jeugdzorg € 1.500.000,-. - voordeel Algemene uitkering 2023-2025 € 551.431,-; De afwijkingen per programma worden in de berap toegelicht. Hieronder vind u in tabelvorm het verloop van het resultaat, vanaf besluitvorming begroting.

Saldo begroting 2025

2025

(bedrag x € 1.000,-)

Saldo begroting 2025 (Boekwerk) Amendement Toeristenbelasting Vastgestelde Begroting 2025

200 13 214

Effect Septembercirculaire 2024 (raadsbesluit 7-11-2024) Uitbreiding griffie (raadsbesluit 24-10-2024) Effect 1e Bestuursrapportage 2025 Saldo na de 1e bestuursrapportage 2025

1.025 -195 -1.561 -517

Effect Meicirculaire 2025 (raadsbesluit 7-7-2025) Saldo 2025 na de Meicirculaire 2025

1.317 800

D/2025/755508

3

Effect Septembercirculaire 2025 (raadsbesluit 4-11-2025) Effect 2e Bestuursrapportage 2025

Begrotingssaldo na de 2e bestuursrapportage

2.477 1.873

5.150

Participatie Niet van toepassing. Communicatie Niet van toepassing. Uitvoering De 2e bestuursrapportage 2025 wordt op 25 november 2025 behandeld in de commissie BFE en wordt daarna ter besluitvorming geagendeerd voor de raad van 11 december 2025. Bijlage(n) De concept 2e bestuursrapportage 2025 (D/2025/755510) Achterliggende documenten Niet van toepassing.

Heemskerk, 11 november 2025 Burgemeester en wethouders van Heemskerk, de secretaris, de burgemeester,

D/2025/755508

4

De raad van de gemeente Heemskerk besluit; gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. 11 november 2025; gezien het advies van de commissie BFE d.d. 25 november 2025;

besluit: 1. Vaststellen van de wijzigingen uit de 2e bestuursrapportage 2025 en hiermee volgende besluiten te bekrachtigen: a. de begroting 2025 te muteren met de in de 2e bestuursrapportage 2025 genoemde bedragen; b. het voordelig resultaat van € 1.873.000,- ten gunste te brengen van het begrotingssaldo; c. de mutaties in genoemde kredieten onder 1 tot en met 6 te verwerken in de staat van investeringen. 2. De financiële effecten van dit voorstel te verwerken door middel van de 12 e wijziging op de gemeentebegroting 2025. Aldus vastgesteld door de raad van de gemeente Heemskerk in zijn openbare vergadering van 11 december 2025

de raad voornoemd, G.A. van Egmond waarnemend griffier,

D/2025/755508

A.H.J.J. Luijten de voorzitter,

5