Document · PDF

Kadernota 2027 RAUM

Raadsvergadering 29 januari 2026, gemeente HeemskerkBij agendapunt: Vaststellen lijst van ingekomen documenten6.276 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

Kadernota 2027

Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Vastgesteld in AB-vergadering 05-12-2025

Kadernota

Bijlagen

Kadernota Deze kadernota 2027 geeft de actuele inzichten weer die van invloed zijn op de begroting(en) van het recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer. De begroting wordt opgesteld nadat de kadernota door het bestuur is behandeld en vastgesteld.

Hoofddoelstelling Alkmaarder- en Uitgeestermeer is ingericht als recreatiegebied om gemeenten en natuurgebieden te ontlasten en aantrekkelijke recreatiemogelijkheden te bieden aan recreanten uit omliggende gemeenten en de regio. Het doel van Alkmaarder- en Uitgeestermeer (RAUM) is vastgelegd in de Gemeenschappelijke Regeling (GR): a. b. c.

het bevorderen van een evenwichtige ontwikkeling van de openluchtrecreatie en watersport; het tot stand brengen en bewaren van een evenwichtig natuurlijk milieu; het tot stand brengen en onderhouden van een landschap, dat is afgestemd op het onder a en b geformuleerde.

Kerngegevens: 2.040 hectare werkgebied, waarvan 736 hectare het eigenlijke beheergebied van het recreatieschap bedraagt. Daarvan is 648 hectare voor het gebied Alkmaarder- en Uitgeestermeer met 525 hectare water en 88 hectare voor het recreatiegebied IJ tot Z. Het aantal bezoekers voor 2025 wordt geraamd op 1,8 mln. (1,6 mln in 2024). Voornemen tot liquidatie In de vergadering van het algemeen bestuur (d.d. 12-06-2023) besloot het bestuur te kiezen voor (ontwikkel)scenario “Midden”. Dat scenario was verder uitgewerkt in de Kadernota 2025 (AB-besluit 7-12-2023) met als belangrijkste doel het realiseren van een structureel sluitende begroting. Bij vaststelling van de Kadernota 2026 heeft het algemeen bestuur besloten een onderzoek te starten naar de governance, kerntaken, financiering en organisatie van de recreatieopgaven van het RAUM.

Kadernota 2027 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

De huidige organisatie van uitvoerings- , beheer- en ontwikkelingstaken lijkt niet meer aan te sluiten bij de opgaven. Het bestuur wilde daarom fundamenteel onderzoeken of de opgaven in het gebied op een andere manier georganiseerd en gefinancierd kunnen worden. Op basis van dit onderzoek zullen als vervolgstap een aantal scenario’s c.q. samenwerkingsmodellen worden uitgewerkt waarbij focus op de kerntaken centraal staat. Er zal onderzocht worden of er een gedragen mogelijkheid is voor een andere, efficiëntere samenwerkingsvorm. Vervolgens heeft op 6 februari 2025 het algemeen bestuur de bestuursopdracht ‘Procesinrichting onderzoek governance, kerntaken, financiën en organisatie van het recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer (RAUM)’ vastgesteld. Het bestuur heeft een voornemen tot liquidatie uitgesproken en er wordt in het najaar van 2025 toegewerkt naar een liquidatieplan dat wordt aangeboden aan de raden en staten van de participanten. De koers die is uitgezet is die van een warme liquidatie. Geen nieuwe verplichtingen Totdat een definitief besluit is genomen over de toekomst van het RAUM worden geen nieuwe meerjarige verplichtingen aangegaan. Dit houdt een bevriezing van de huidige situatie in en betekent onder meer: • • •

geen nieuwe (meerjarige) investeringen in beheer of infrastructuur; uitgangspunt is schoon, heel en veilig; geen wijzigingen in eigendomsverhoudingen of governance; geen nieuwe financiële afspraken tussen deelnemers.

Het bestuur van het RAUM heeft in het verlengde hiervan besloten dat het RAUM niet meer inzet op ontwikkelprojecten en/of nieuwe (langdurige) verplichtingen aangaat. Dit heeft ook effect op de (toekomstige) inkomsten voor het gebied. Het enige project dat is gestart betreft het gecombineerde project Natuurontwikkeling Saskerleidam Fase 2 en Vitaal platteland-waterkwaliteit Dorregeest.

Pagina 2 van 22

Kadernota

Bijlagen

Dat heeft te maken met het feit dat hiervoor reeds een meerjarige overeenkomst én een verstrekte subsidie aan ten grondslag liggen. Wel heeft het bestuur besloten dat de gemeente Uitgeest zelf de mogelijkheden rondom Dorregeest kan verkennen. Belangrijke ontwikkelingen Bij het opstellen van deze kadernota 2027 wordt rekening gehouden met de volgende ontwikkelingen: 1) Op 6 februari 2025 heeft het algemeen bestuur de bestuursopdracht “Procesinrichting onderzoek governance, kerntaken, financiën en organisatie van het recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer (RAUM)” vastgesteld. 2) Het voornemen tot liquidatie van de huidige GR-vorm is vastgelegd in een bestuursopdracht. De doorlooptijd van dit gehele proces wordt geschat op twee tot drie jaar. Deze doorlooptijd is een eerste inschatting en is afhankelijk van de bereidheid van de acht deelnemers in de GR om tot een vervolgstap te komen. 3) Het meest omvangrijke project bij het RAUM betreft de Natuurontwikkeling Saskerleidam in combinatie met het Vitaal Platteland/waterkwaliteit en Dorregeest. In verband met de samenhang van deze projecten neemt het betrekken van belanghebbenden en belangstellenden in de projectvoorbereiding meer tijd en geld dan vooraf berekend. Het besluit van het AB (d.d.

12-07-2024) om meerdere varianten (75% en 100% - gebiedseigen grond) te berekenen heeft ook consequenties voor de kosten van dit project; 4) Het uitstellen/stopzetten van de vervanging van de beschoeiingen in het RAUMgebied leidt tot mogelijk gevaar voor afkalving of verzakking van grond/land door golfslagen. En ook de natuurwaarden kunnen worden aangetast waar het recreatieschap juist de afgelopen jaren in heeft geïnvesteerd. Dat kan leiden tot gevaarlijke situaties bij beschoeiingen waar gezwommen of gevaren/aangelegd wordt met bootjes. Mogelijk dienen delen te worden veiliggesteld en (deels) afgesloten. Zie ook de risico’s. 5) De gepresenteerde uitgangspunten en berekeningen zijn gebaseerd op de huidige inzichten en informatie.

Kadernota 2027 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Bij het vaststellen van de Programmabegroting 2026 (AB 4 juli 2025) is het volgende bepaald ten aanzien van de verhoging van de incidentele participantenbijdragen; Deze incidentele participantenbijdragen zijn in lijn met eerdere besluitvorming (Kadernota 2025) en worden als “stelpost” aangemerkt. In het kader van het voornemen tot ontbinding is het noodzakelijk om alle verplichtingen en financiële gevolgen nauwgezet in kaart te brengen op basis van de werkelijke kosten. Dat geldt ook voor de incidentele verhoging van de participantenbijdragen. Nadere specificatie en eventuele bijstellingen worden aan het bestuur voorgelegd in de najaarsrapportage 2025, de Kadernota 2027 en/of de begrotingswijziging 2026.

Pagina 3 van 22

Kadernota

Bijlagen

•

Visie De Kadernota 2027 bevat de bijgestelde ambities naar aanleiding van de bestuurlijke opdracht om te komen tot een andere opzet om de recreatie-opgaven in dit gebied te realiseren. Deze naar beneden bijgestelde ambitie, zowel kwalitatief als kwantitatief, wordt naar alle betrokkenen, zijnde de participanten, de ondernemers en verenigingen/organisaties in het recreatiegebied RAUM gecommuniceerd via de bestuursmededelingen, bijeenkomsten en via de eigen mediakanalen.

Bestuursopdracht De bestuursopdracht (d.d. 6-2-2025) houdt in dat het beheer en onderhoud in het gebied zorgvuldig wordt uitgevoerd rekening houdend met het feit dat het gebied zo veel mogelijk in dezelfde kwalitatieve en kwantitatieve staat wordt doorgegeven aan de rechtsopvolger(s). Belangrijke voorwaarden daarbij zijn: • • •

duidelijkheid over de maatschappelijk gewenste toekomstige ontwikkeling van de gebieden RAUM; financieel sluitende meerjarenbegroting; rekening houdend met het doorgeven van het gebied en daarbij horende recreatieve opgaven aan de rechtsopvolger(s) van de GR-RAUM.

Actuele ontwikkelingen De belangrijkste ontwikkelingen zijn: •

Voornemen tot liquidatie Het voornemen tot liquidatie van de huidige GR-vorm is vastgelegd in een bestuursopdracht (februari 2025). Maandelijks komen het algemeen bestuur en ambtelijke vertegenwoordigers van de participanten, RNH en het BB bijeen. In de vergadering van het AB eind 2025 moet het liquidatieplan aan het bestuur worden voorgelegd. De doorlooptijd van dit gehele proces wordt geschat op twee tot drie jaar en dat is afhankelijk van de besluitvorming bij alle participanten.

Kadernota 2027 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Saskerleidam – Vitaal Platteland-waterkwaliteit De inzet op de realisatie van de gezamenlijke projecten voor het vergroten van de biodiversiteit, het verbeteren van de zwemkwaliteit, de recreatieve ontwikkeling Dorregeest en de natuurontwikkeling Saskerlei, Fase 2. In 2026 en 2027 worden beide projecten in samenhang met elkaar uitgevoerd. Dit zijn voor het recreatieschap grote projecten, waarbij de beheersing van de samenhangende risico’s met eventuele financiële gevolgen prioriteit heeft. Eind 2026 moet de verdieping van het Uitgeestermeer en de bouw van de zwembaai met bijbehorende installaties voltooid zijn. Aan het einde van het eerste kwartaal van 2027 moet vervolgens het natuurontwikkelingsgebied Saskerlei, fase 2 geprofileerd en ingeplant zijn. De nazorg door de aannemer loopt daarna nog 2 à 3 jaar door, afhankelijk van het tempo waarin de voorgeschreven bedekkingsgraad van riet en andere oeverplanten heeft plaats gevonden en de door het Hoogheemraadschap voorgeschreven landpeil van - 0,50 meter NAP is gerealiseerd. Eindoplevering door de aannemer wordt uiterlijk in 2030 verwacht. Het gehele project heeft te maken met veel publieke aandacht en zorg om de natuurwaarden. Dit vraagt veel van zowel de uitvoeringsorganisatie, de aannemers en de bestuurders. Zie ook Overige ontwikkelingen risicoparagraaf

Operationele doelen 2026 Naast de reguliere bedrijfsvoering wil het recreatieschap de volgende doelen realiseren: • Beheren en in stand houden van de gebieden en de voorzieningen op basis van de huidige middelen en kwaliteitseisen. • Het voeren van omgevingsmanagement bij bovenstaande ontwikkelingen.

Pagina 4 van 22

Kadernota

Bijlagen

Verwachtingen voor 2026 – 2030 •

•

De ontwikkelingen bij het gecombineerde project Vitaal Platteland en Saskerleidam hebben te maken met een combinatie van vertragingen door onderzoeken, extra voorwaarden van vergunningverlenende instanties en het wachten op de noodzakelijke vergunningen. Dat heeft onder andere een relatie met veel media-aandacht en Woo-verzoeken. Naast de vertraging leidt dit ook tot hogere (investerings)kosten voor Vitaal Platteland en Saskerleidam. Op basis van de huidige inzichten en informatie zal de verwachtte investering voor het Saskerleidam afgerond € 4,9 mln bedragen en voor Vitaal Platteland afgerond € 1,5 mln. De eerder genoemde bestuursopdracht om te komen tot een andere opzet van de recreatieve opgaven in dit gebied wordt leidend als het gaat om de gekozen richting van het RAUM en de afzonderlijke gebiedsdelen.

Restaurant Zacht Staal in de Buitenlanden

Kadernota 2027 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Pagina 5 van 22

Kadernota

Bijlagen

Wat gaan we doen?

Waarom doen we dit?

Wat mag het kosten?

Wat is de planning?

Realisatie verbetering waterkwaliteit i.c.m. de projecten watercompartimentering (Vitaal Platteland), Dorregeest en Saskerleidam.

Het verbeteren van waterkwaliteit o.b.v. wettelijke normen, de biodiversiteit, de recreatieve ontwikkeling Dorregeest en natuurontwikkeling Saskerleidam.

Eigen bijdragen van RAUM en van derden om de noodzakelijke kosten te dekken.

Realisatie 2024-2030

Het zorgdragen dat het gebied “schoon, heel en veilig” is en blijft conform het bestuursbesluit “Procesinrichting onderzoek governance, kerntaken, financiën en organisatie”.

Zorgen dat het gebied nog (kwalitatief) aantrekkelijk blijft voor recreanten en ondernemers. Ook met het oog op de overdracht aan toekomstige rechtsopvolger(s).

Passend binnen de huidige context van bevriezing van de activiteiten: enkel het dagelijks beheer en onderhoud, de reeds aangegane contracten (met ondernemers en loonbedrijven e.d.) en geen nieuwe verplichtingen en (langjarige) contracten.

Het voornemen tot liquidatie is vastgelegd in een bestuursopdracht. De doorlooptijd van dit gehele proces wordt geschat op twee tot drie jaar.

Uitwerken van het scenario “Midden” om te komen tot een structureel financieel evenwicht.

Het behouden van een gezond en levensvatbaar RAUM en het voorzien in de recreatieve behoeften van onze bezoekers.

On hold gezet i.v.m. het bestuursbesluit met het voornemen tot liquidatie.

Uitwerken van de vastgestelde opbrengstmogelijkheden: reclamezuilen, recreatiearken en het onderzoek naar extra commerciële mogelijkheden.

Verbeteren financiële draagkracht door meer opbrengsten genereren.

On hold gezet i.v.m. het bestuursbesluit met het voornemen tot liquidatie.

Doorvoeren van vernieuwingen conform de wensen/behoeften van de recreanten

Gebieden recreatief upgraden om te komen tot een aantrekkelijk recreatie- en natuurgebied passend binnen de groeiende behoeften.

On hold gezet i.v.m. het bestuursbesluit met het voornemen tot liquidatie.

Inventarisatie en voorontwerp locatie Uiterdam (in samenwerking met de gemeente Castricum)

Locatie upgraden en mogelijkheden verbreden met meer opbrengsten en minder onderhoud.

On hold gezet i.v.m. het bestuursbesluit met het voornemen tot liquidatie.

Visieschets Aagtenpark in overleg met gemeente Beverwijk, ondernemers en derden.

Kwalitatieve verbetering en uitbreiding gebruiksmogelijkheden Aagtenpark in relatie met Regiodeal.

On hold gezet i.v.m. het bestuursbesluit met het voornemen tot liquidatie.

Kadernota 2027 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Pagina 6 van 22

Kadernota Bijlage

Bijlagen

A. Financiële kengetallen Bijlage B. Financiële

Bijlage B. Financiële meerjarenraming en reserves 202620

Zeilplezier op het Alkmaardermeer

Kadernota 2027 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Pagina 7 van 22

Kadernota Bijlage

Bijlagen

A. Financiële kengetallen Bijlage B. Financiële

Bijlage A. Financiële kengetallen

Bijlage B. Financiële meerjarenraming en reserves 202620

Indexatie

Hoogte gemeentelijke structurele bijdrage IJ-Z

Het recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer hanteert met ingang van de Kadernota 2027 de indexatie van participantenbijdragen, kosten, baten en meerjarenramingen op de verwachtingen van het Centraal Economisch Plan (CEP). Dit zorgt voor een realistischer meerjarenperspectief en voor een stabielere ontwikkeling van de participantenbijdragen. De index voor het jaar 2027 is volgens de nieuwe indexatiemethode 3,24%, hierbij gaat het om een voorspelling voor 2027. De daadwerkelijke kostenstijging gedurende het werkelijke begrotingsjaar kunnen hoger of lager uitvallen dan de CEP als voorspelling aangeeft. De index voor de meerjarenbegroting wordt volgens de nieuwe indexatiemethode 2,82%. Het personeel van de uitvoeringsorganisatie is niet in dienst van het recreatieschap, maar in dienst van Recreatie Noord-Holland NV, waardoor dit indexatiecijfer niet van toepassing is op de ‘inzet RNH’. De vooralsnog gehanteerde index op de uurtarieven van RNH voor 2027 is 4%. Hoogte gemeentelijke structurele bijdrage A-UM (excl. Incidentele bijdragen). Bijdragenverdeling

Bijdrage in 2026

Bijdrage in 2027

Provincie Noord-Holland

49,20%

725.736

749.250

Gemeente Beverwijk

4,30%

63.430

65.485

Gemeente Heemskerk

2,90%

42.776

44.162

Gemeente Uitgeest

5,20%

76.698

79.183

Gemeente Alkmaar

7,10%

104.728

108.121

Gemeente Zaanstad

23,70%

349.590

360.917

Gemeente Castricum

5,20%

76.698

79.183

Gemeente Heiloo

2,40%

35.399

36.546

100,00%

1.475.055

1.522.847

Participant

Totaal

Bijlage B. Financiële meerjarenraming en reserves 202620

Kadernota 2027 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Bijdragenverdeling

Bijdrage in 2026

Bijdrage in 2027

Provincie Noord-Holland

50,10%

268.510

277.210

Gemeente Beverwijk

13,63%

73.049

75.416

Gemeente Heemskerk

12,03%

64.473

66.562

Participant

Gemeente Uitgeest

4,28%

22.938

23.681

Gemeente Zaanstad

19,96%

106.974

110.440

Totaal

100,00%

535.944

553.309

Het recreatieschap hanteert conform artikel 3.4 van de Uitgangspunten Gemeenschappelijke Regelingen voor de hoogte van de algemene reserve als richtlijn maximaal 2,5% van de lasten.

Gevolgen participantenbijdrage Bij de vaststelling van de Kadernota 2025 (AB d.d. 06-12-2023) is onder meer (agendapunt 09b – besluitpunt 2f) besloten: de tekorten in de begrotingsjaren te dekken met incidentele bijdragen door de participanten ten gunste van de reserves conform de geldende verdeelsleutel; De volgende incidentele stortingen zijn in deze Kadernota opgenomen: 2026

€ 586.000

2027 2030

€ 720.000 € 50.000

Pagina 8 van 22

Kadernota Bijlage

Bijlagen

A. Financiële kengetallen Bijlage B. Financiële

Bijlage B. Financiële meerjarenraming en reserves 202620 Deze incidentele participantenbijdragen zijn in lijn met eerdere besluitvorming

Bijlage B. Financiële meerjarenraming en reserves 202620

(Kadernota 2025) en worden als “stelpost” aangemerkt. In het kader van het voornemen tot ontbinding is het noodzakelijk om alle verplichtingen en financiële gevolgen nauwgezet in kaart te brengen op basis van de werkelijke kosten. Dat geldt ook voor de incidentele verhoging van de participantenbijdragen. Nadere specificatie en eventuele bijstellingen worden zo spoedig mogelijk aan het bestuur voorgelegd in de eerstvolgende financiële verantwoordingsdocumenten in het kader van de planning- en controlcyclus.

Percentage overhead Als de overhead wordt afgezet tegen de totale lasten bedraagt het percentage overhead bij A-UM 15% (2026:14%) en bij IJ-Z 19,04% (2026: 17,9%). De overhead bestaat uit de volgende posten: A-UM Lasten 2027 (€) 171.515

IJ-Z Lasten 2027 (€) 69.220

Secretariaat

20.242

8.692

Financiële administratie en control

90.679

36.177

Hiërarchische aansturing van het beheerteam

27.430

11.756

Kantoor- en bedrijfskosten

18.185

4.398

Totaal

328.051

130.243

Onderdeel Bestuursadvisering en programmasturing

Kadernota 2027 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Natuur in het Aagtenpark

Pagina 9 van 22

Kadernota Bijlage

Bijlagen

A. Financiële kengetallen Bijlage B. Financiële

Bijlage B. Financiële meerjarenraming en reserves 202620

Bijlage B. Financiële meerjarenraming en reserves 2026-2030 A-UM Onderdeel

2026

2027

Stand volgens programmabegroting 2026 (resultaat voor bestemming)

928.969

2028

2029

2030

35.072

-254.336

-175.661

-62.419

Wijzigingen nadien met AB besluit 1.

Marketing en promotieplan - On hold

20.500

Dorregeest - herontwikkeling - On hold

55.000

15.000

65.000

50.000

Inkomstpotentie reclamezuilen - On hold

5.000

Inkomstpotentie recreatie arken - On hold

24.000

25.000

20.000

17.000

Vitaal Platteland; door uitstel geen kosten – schuiven door

29.000

-29.000

133.500

16.000

85.000

67.000

17.000

-43.100

-73.200

-104.600

-133.800

Totaal wijzigingen nadien met AB besluit Autonome ontwikkelingen / reguliere bedrijfsvoering 1.

Herijking index kosten en opbrengsten

Meer reguliere inzet RNH

-36.500

-19.000

Stijging bedrijfskosten

-13.500

-11.000

-8.500

Doorschuif projecten 2025 naar 2026

-1.000

Actualisatie kosten dagelijks en groot onderhoud

-43.500

-27.000

Hogere overige bedrijfskosten

-8.000

-5.500

Hogere / lagere opbrengsten (deels verschuiving IJZ)

24.000

4.000

-26.000

-56.000

-71.000

Wijziging afschrijvingskosten door investeringen

12.300

-7.500

-2.500

-2.800

Overig

253

1.182

-766

-860

-22.447

-100.918

-180.633

-224.166

-268.460

20.000

17.000

13.000

11.000

Totaal autonome ontwikkelingen / reguliere bedrijfsvoering Nieuw beleid 1. Saskerleidam (nazorg kosten)

Kadernota 2027 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Pagina 10 van 22

Kadernota Bijlage

Bijlagen

A. Financiële kengetallen Bijlage B. Financiële

Onderdeel Totaal nieuw beleid

Bijlage B. Financiële Bijlage B. Financiële meerjarenraming en reserves 2026- meerjarenraming en reserves 202620 20 2026 2027 2028

2029

2030

20.000

17.000

13.000

11.000

111.053

-64.918

-78.633

-144.166

-240.460

1. Incidentele stortingen Provincie Noord-Holland

-269.124

261.252

12.300

2. Incidentele stortingen Gemeente Zaanstad

-129.639

125.847

5.925

3. Incidentele stortingen Gemeente Beverwijk

-23.521

22.833

1.075

4. Incidentele stortingen Gemeente Heemskerk

-15.863

15.399

725

5. Incidentele stortingen Gemeente Alkmaar

-38.837

37.701

1.775

6. Incidentele stortingen Gemeente Uitgeest

-28.444

27.612

1.300

7. Incidentele stortingen Gemeente Castricum

-28.444

27.612

1.300

8. Incidentele stortingen Gemeente Heiloo

-13.128

12.744

600

Totaal dekkingsmiddelen / ombuigingen

-547.000

531.000

25.000

Stand volgens kadernota 2027 (resultaat voor bestemming)

493.022

501.154

-332.969

-319.827

-277.879

Dekking uit algemene reserves

-8.975

3.547

Dekking uit bestemmingsreserves

501.997

497.607

-332.969

-319.827

-277.879

Totaal wijzigingen in kadernota Dekkingsmiddelen / ombuigingen

Resultaatbestemming

Stand volgens kadernota 2027 (resultaat na bestemming)

Kadernota 2027 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Pagina 11 van 22

Kadernota Bijlage

Bijlagen

A. Financiële kengetallen Bijlage B. Financiële

Bijlage B. Financiële meerjarenraming en reserves 202620

Toelichting belangrijkste wijzigingen Wijzigingen nadien met AB besluit Door het bestuurlijke besluit om geen inzet meer op ontwikkelprojecten te plegen en/of nieuwe (langdurige) verplichtingen aan te gaan leidt dit tot lagere lasten in de begroting. Echter het on hold zetten van de inkomstpotenties heeft naast de lagere kosten ook effect op de (toekomstige) inkomsten voor het gebied (deze zijn opgenomen onder reguliere bedrijfsvoering). Autonome ontwikkelingen / reguliere bedrijfsvoering Door het herijken van de index, waarbij een andere indexatie methode (CEP in plaats van CBS) wordt gehanteerd, dalen per saldo de opbrengsten. Er wordt meer reguliere inzet RNH verwacht; dat komt door de diverse Woo-verzoeken (=juridisch) en meer inzet (en bedrijfskosten) van vooral Programmamanagement bij het liquidatieproces. Daarnaast is de inzet RNH opgehoogd naar aanleiding van hogere realisatie uren afgelopen jaren, er is dus realistischer begroot. Ook worden er meer bedrijfskosten verwacht als gevolg van meer Woo- verzoeken in het gebied, welke naarmate de jaren verstrijken iets bijgesteld worden in de tijd. Door het on hold zetten van de gebiedsontwikkelingen zullen Dorregeest en Uiterdam niet uitgegeven worden wat naar verwachting zal leiden tot meer dagelijks – en grootonderhoudskosten voor het schap.

Daarnaast worden er minder opbrengsten verwacht doordat er geen erfpacht inkomsten zullen volgen vanuit Dorregeest en Uiterdam. Door het on hold zetten van de inkomstpotenties zullen er ook geen inkomsten volgen vanuit reclamezuilen / recreatiearken.

Kadernota 2027 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Bijlage B. Financiële meerjarenraming en reserves 202620

Nieuw beleid De nazorg kosten voor het project Saskerleidam zijn op basis van de laatste gegevens iets naar beneden bijgesteld. Dekkingsmiddelen / ombuigingen Door vertraging in de projecten Saskerleidam en Vitaal Platteland verschuiven ook de incidentele bijdragen van de participanten, daar de incidentele bijdragen gebaseerd zijn op het btw-aspect ten aanzien van de forse gebiedsinvesteringen. Ondanks het niet uitvoeren van het vervangen van de beschoeiing zijn de incidentele bijdragen per saldo niet gewijzigd in totalen doordat er meer kosten verwacht worden voor de projecten Saskerleidam en Vitaal Platteland. Wijzigingen incidentele bijdragen tussen de Programmabegroting 2026 en deze Kadernota 2027 (alle jaren meegenomen voor het totaalvergelijk): 2025 2026 2027 2030 Totaal Programmabegroting 26 69.000 1.133.000 189.000 25.000 1.416.000 Kadernota 27 65.868 586.000 720.000 50.000 1.421.868 Wijziging - 3.132 - 547.000 531.000 25.000 5.868 Het bedrag aan incidentele bijdragen in de programmabegroting 2026 van € 1.416.000, omvatte het btw aspect van de volgende gebiedsinvesteringen: Vitaal Platteland/ Saskerleidam/beschoeiingen/toiletgebouw Dorregeest. Het bestuur heeft ervoor gekozen om het vervangen van de beschoeiing vooralsnog niet uit te voeren.

Hierdoor zou de verwachting kunnen zijn dat er minder btw terug te vragen zou zijn doordat er een gebiedsinvestering niet doorgaat. Echter de kosten voor Vitaal Platteland en Saskerleidam blijven door diverse omstandigheden verder oplopen.

Pagina 12 van 22

Kadernota Bijlage

Bijlagen

A. Financiële kengetallen Bijlage B. Financiële

Bijlage B. Financiële Bijlage B. Financiële meerjarenraming en reserves 2026- meerjarenraming en reserves 202620 Door deze stortingen wordt deze reserve 20 Ontwikkeling reserves A-UM (incl. incidentele bijdragen participanten) niet negatief. Echter vanaf het boekjaar 2028 Onderstaande grafiek laat alle reserves van het A-UM zien. De bestemmingsreserve exploitatie is daarbij de reserve waarin de wijzigingen met betrekking tot de resultaten plaatsvinden. In deze reserve zijn ook de incidentele bijdragen van de participanten verwerkt, welke in de jaren 2026, 2027 en nog een klein saldo in 2030 zijn verwerkt.

is duidelijk te zien dat de negatieve resultaten van het schap zwaar drukken op deze reserve. Om inzicht te geven in de bestemmingsreserve exploitatie wanneer er geen incidentele stortingen van de participanten volgen is onder deze grafiek nog een lijngrafiek opgenomen met alleen de bestemmingsreserve exploitatie.

Ontwikkeling reserves A-UM 2026-2030 1.800.000 1.600.000 1.400.000 1.200.000 1.471.414

1.000.000 800.000

1.144.220 967.032 830.168

600.000

558.064

400.000 200.000 -

45.514 12.825 38.000 139.623 50.873

45.514 16.650 32.900 134.123 54.420

45.514 21.475 27.800 128.623 54.420

45.514 26.300 22.700 123.123 54.420

45.514 31.125 17.600 117.623 54.420

2026

2027

2028

2029

2030

Algemene reserve

Bestemmingsreserve Beheer & onderhoude De Hoorne

Bestemmingsreserve kapitaallasten toiletten beheerkantoor

Bestemmingsreserve kapitaallasten toiletgeb Dorregeest

Bestemmingsreserve waterplantenbeheer

Bestemmingsreserve exploitatie

Kadernota 2027 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Pagina 13 van 22

Kadernota Bijlage

Bijlagen

A. Financiële kengetallen Bijlage B. Financiële

Bijlage B. Financiële meerjarenraming en reserves 202620

Ontwikkeling Bestemmingsreserve - EXCLUSIEF incidentele bijdragen 600000 400000 200000 0 -200000 -400000 -600000 -800000 -1000000

2026

2027

2028

2029

2030

Bestemmingsreserve exploitatie

Zonder de incidentele bijdragen van de participanten zal de bestemmingsreserve exploitatie al snel negatief worden, wat vanuit de verordening financieel beheer niet toelaatbaar is, waardoor de participanten alsnog genoodzaakt blijven om over te gaan tot aanvullende stortingen, incidenteel, dan wel structureel. Het toepassen van de incidentele bijdragen (welke gebaseerd zijn op het btw-aspect ten aanzien van de forse gebiedsinvesteringen) is een zeer belangrijk én noodzakelijk besluit geweest van het bestuur.

Kadernota 2027 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Pagina 14 van 22

Kadernota Bijlage

Bijlagen

A. Financiële kengetallen Bijlage B. Financiële

Bijlage B. Financiële meerjarenraming en reserves 202620

Bijlage C. Financiële meerjarenraming en reserves 2026-2030 IJ-Z Onderdeel

2026

2027

2028

2029

2030

Stand volgens programmabegroting 2026 (resultaat voor bestemming)

-59.196

-7.551

-2.504

18.439

28.971

Wijzigingen nadien met AB besluit 1.

Marketing en promotieplan - On hold

20.500

Inkomstpotentie reclamezuilen - On hold

5.000

25.500

-6.500

-26.500

-36.500

-46.500

-47.500

2.900

-7.275

-8.600

-16.400

-23.500

-37.400

-2.700

-200

Totaal wijzigingen nadien met AB besluit Autonome ontwikkelingen / reguliere bedrijfsvoering 1.

Lagere opbrengsten (deels verschuiving AUM)

Actualisatie kosten dagelijks en groot onderhoud

Meer reguliere inzet RNH

Herijking index kosten en opbrengsten

Hogere overige bedrijfskosten

Doorschuif projecten 2025 naar 2026

-500

Overig

440

-167

-105

-73

-147

-16.535

-42.742

-57.580

-74.648

-89.622

8.965

-42.742

-57.580

-74.648

-89.622

Totaal autonome ontwikkelingen / reguliere bedrijfsvoering Nieuw beleid 1. Totaal nieuw beleid Totaal wijzigingen in kadernota

Kadernota 2027 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Pagina 15 van 22

Kadernota Bijlage

Bijlagen

A. Financiële kengetallen Bijlage B. Financiële

Onderdeel

Bijlage B. Financiële meerjarenraming en reserves 202620 2026

Bijlage B. Financiële meerjarenraming en reserves 202620 2027 2028 2029

2030

Dekkingsmiddelen / ombuigingen 1.

-50.231

-50.293

-60.084

-56.209

-60.651

Dekking uit algemene reserves

-47.069

-47.131

-56.922

-53.047

-57.489

Dekking uit bestemmingsreserves

-3.162

Totaal dekkingsmiddelen / ombuigingen Stand volgens kadernota 2027 (resultaat voor bestemming) Resultaatbestemming

Stand volgens kadernota 2027 (resultaat na bestemming)

Kadernota 2027 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Autonome ontwikkelingen / reguliere bedrijfsvoering Door het herijken van de index, waarbij een andere indexatie methode (CEP in plaats van CBS) wordt gehanteerd, dalen per saldo de opbrengsten. Er worden iets meer reguliere inzet RNH verwacht, deze wijziging ziet o.a. op meer inzet verwachting inzake WOO verzoeken. Daarnaast is de inzet RNH opgehoogd naar aanleiding van hogere realisatie uren afgelopen jaren, er is dus realistischer begroot.

Pagina 16 van 22

Kadernota Bijlage

Bijlagen

A. Financiële kengetallen Bijlage B. Financiële

Ontwikkeling reserves IJ-Z

Bijlage B. Financiële Bijlage B. Financiële meerjarenraming en reserves 2026- meerjarenraming en reserves 202620 De bestemmingsreserve IJ-Z specifieke 20 projecten is bestemd voor projecten die door

De ontwikkeling van de reserves IJ-Z laten zien dat de algemene reserve al snel negatief zal worden, hoofdzakelijk het gevolg van het on hold zetten van de mogelijke inkomstpotentie reclamezuilen. Vanaf 2027 stonden er namelijk opbrengsten geraamd vanuit de reclamezuilen. Vanuit de verordening financieel beheer dient bij het optreden van een negatief saldo het tekort opgevangen te worden door de participanten. De mogelijke dekking van de tekorten kunnen gevonden worden in het (deels) herbestemmen van de bestemmingsreserve IJ-Z specifieke projecten.

het bestuur zijn aangewezen. Door het on hold zetten van het project ‘Visieschets Aagtenpark-Buitenlanden’ wijzigt deze reserve voorlopig niet. Het idee was verder om de bestemmingsreserve ‘specifieke projecten’ te gebruiken ter dekking van de stijging in beheerlasten als gevolg van de aanleg van het bomenlint in het Aagtenpark. Gezien de bestuurlijke keuze om geen langlopende verplichtingen meer aan te gaan, kan het bestuur besluiten om het doel van deze dekking op te heffen (vrijval) dan wel deze reserve ergens anders voor in te zetten. Er is een aparte bestemmingsreserve kapitaallasten Molletjesveer gevormd, welke ter dekking dient van de afschrijvingskosten (20 jaar) van het ‘pontje Molletjesveer’.

Ontwikkeling reserves IJ-Z 2026-2030 625.000 53.753 525.000

50.591

47.429

44.267

41.105

514.246

425.000 325.000

514.246

225.000 125.000

25.000

43.887

(3.244)

(60.166)

(75.000)

(113.213)

(170.702)

(175.000) 2026 Algemene reserve IJ-Z

2027

2028

Bestemmingsreserve IJ-Z specifieke projecten

Kadernota 2027 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

2029

2030

Bestemmingsreserve kapitaallasten Molletjesveer

Pagina 17 van 22

Kadernota Bijlage

Bijlagen

A. Financiële kengetallen Bijlage B. Financiële

Risicoanalyse

Bijlage B. Financiële Bijlage B. Financiële meerjarenraming en reserves 2026- meerjarenraming en reserves 202620 Het risico is groter geworden 20 om de uitvoering klaar te hebben voor de gestelde einddatum van 31 december 2026 in relatie tot de verleende projectsubsidie. In de volgende bestuursronde wordt u hierover geïnformeerd.

Autonome ontwikkeling verzekeringskosten De verzekeringsportefeuille wordt geactualiseerd en waar nodig aangepast aan de huidige, te verwachten risico’s en ontwikkelingen. Dit leidt tot een stijging van de verzekeringskosten met € 12.712. De nieuwe premie is € 51.878 per jaar. De stijging is het gevolg van: • het verhogen van de verzekerde som voor de aansprakelijkheidsverzekering van 2,5 miljoen, naar 5 miljoen euro, in lijn met landelijke ontwikkelingen en inzichten; • het verlagen van brandrisico’s door middel van preventieve controles om in een lagere premiecategorie te komen; •

•

het waar mogelijk bijstellen van de verzekeringswaarde van het vastgoed en het bijstellen van de verzekering van het wagenpark op basis van leeftijd van de voertuigen.

Actualisatie risicoparagraaf •

•

Bij het project Natuurontwikkeling Saskerleidam - 2de fase is sprake van diverse opgetreden risico’s die onze aandacht vragen. De opgetreden risico’s zijn van technische, maatschappelijke en politiek aard en kosten meer tijd en geld dan begroot. Ten tijde van het opstellen van deze najaarsnotitie zijn zowel bestuur als RNH bezig met onderzoeken en diverse overleggen met toezichthoudende instanties, projectpartners en ondernemers in het gebied. In de volgende bestuursronde (Jaarrekening 2025) wordt u hierover geïnformeerd. Bij het project Vitaal Platteland Alkmaarder- en Uitgeestermeer (lokale verdieping Uitgeestermeer en bouw zwembaai aan oeverpark Dorregeest) kosten de omgevingsvergunningenprocedures bij de omgevingsdiensten en gemeente Uitgeest meer tijd en inspanningen dan voorzien. Er is extra inspanning geleverd om de vergunningverleners te helpen zo snel mogelijk tot vergunningverlening te komen.

Kadernota 2027 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

•

Het bestuurlijke besluit om de projecten die voortvloeiden uit de visie en het ontwikkelprogramma stop te zetten betekent dat er vooralsnog geen nieuwe initiatieven zijn om de gebieden recreatief te versterken. Het standpunt voor de uitvoeringsorganisatie is “schoon, heel en veilig”. Dat kan er toe leiden dat het imago van het RAUM hieronder leidt en/of afstraalt op de gemeenten. In Beverwijk is er sprake van toepassing van staalslakken in de ondergrond van het Aagtenpark. Het RAUM is als uitvoeringsorganisatie verantwoordelijk voor het beheer en onderhoud van de eerste leeflaag. De gemeente Beverwijk is voor de geconstateerde feiten, het vinden van een oplossing hiervoor en de communicatie het verantwoordelijk overheidsorgaan. Het RAUM en de gemeente trekken hier wel gezamenlijk op als het gaat om de veiligheid van de RNH-medewerkers en de recreanten. Middels uitgebreide informatievoorziening worden inwoners en bezoekers geïnformeerd over de stand van zaken en wat wel en niet raadzaam is bij het bezoeken van het gebied. Doordat er geen vervanging van beschoeiingen plaatsvindt, ontstaat er gevaar voor afkalving of verzakking van grond/land door golfslagen. Op sommige plekken worden hiermee ook de natuurwaarden aangetast waar het recreatieschap juist de afgelopen jaren in heeft geïnvesteerd voor natuurbehoud.

Daarbij kunnen gevaarlijke situaties voorkomen nabij beschoeiingen waar gezwommen of gevaren/aangelegd wordt met bootjes. Mogelijk dienen delen te worden veiliggesteld en (deels) afgesloten. De keuze van het bestuur om niet meer te investeren en/of te ontwikkelen en het gebied slechts schoon, heel en veilig te houden, kan leiden tot imagoschade bij bezoekers en bestaande of zelfs toekomstige ondernemers.

Pagina 18 van 22

Kadernota Bijlage

Bijlagen

A. Financiële kengetallen Bijlage B. Financiële

Bijlage B. Financiële meerjarenraming en reserves 2026Het weerstandsvermogen wordt bepaald door het risico (de kans vermenigvuldigd met 20

Bijlage B. Financiële meerjarenraming en reserves 202620

de omvang in euro’s) te delen door de in te zetten middelen om deze risico’s te dragen (weerstandscapaciteit). De weerstandscapaciteit bij het recreatieschap wordt gevormd door de middelen in de algemene reserve, de bestemmingsreserves en eventuele ruimte op de begroting. Door de nieuwe bestuursopdracht (“voornemen tot liquidatie” - AB 6-2-2025) is het beleid gericht op structurele verbetering van het weerstandsvermogen achterhaald. Van belang is ervoor te zorgen dat de overdracht van het huidige RAUM naar een nieuwe vorm/opzet zo zorgvuldig mogelijk gebeurt met inachtneming van de financiële vereisten die daarbij horen. Duikongeval Op 25 juli 2019 vond een duikongeval plaats bij locatie Dorregeest met voor het slachtoffer ernstig letsel ten gevolg. In de jaarrekening 2024 is hierover een specifieke tekstpassage opgenomen. Het AB wordt over de voortgang van de afhandeling geïnformeerd alsmede over de genomen en te nemen beheersmaatregelen om dit soort ongevallen zo veel mogelijk te voorkomen. Surfactiviteiten bij het surfstrand (Uitgeestermeer) met op de achtergrond Krelis Erfgoedpark

Kadernota 2027 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Pagina 19 van 22

Kadernota Bijlage

Bijlagen

A. Financiële kengetallen Bijlage B. Financiële

Bijlage D. Visie en financiële situatie

Bijlage B. Financiële meerjarenraming en reserves 202620

Het Algemeen Bestuur van het recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer heeft op 7 juli 2021 de Visie Recreatiegebied Alkmaarder- en Uitgeestermeer 2030 vastgesteld. Het ontwikkelingsprogramma is vastgesteld op 1 december 2021. Het doel was het natuur- en recreatiegebied in samenhang te versterken, als groene uitloopgebieden voor de inwoners van de omliggende dorpen en steden en met activiteiten gericht op de regio. Een belangrijk neveneffect was te zorgen voor een toekomstbestendige situatie waarbij kosten en opbrengsten structureel in evenwicht zijn. Voornemen tot liquidatie Op 6 februari 2025 heeft het algemeen bestuur de bestuursopdracht “Procesinrichting onderzoek governance, kerntaken, financiën en organisatie van het recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer (RAUM) vastgesteld”. Dat impliceert dat tot er een definitief besluit over de toekomst van het RAUM is genomen, er geen nieuwe (meerjarige) verplichtingen worden aangegaan. Dit houdt een bevriezing van de huidige situatie in en dat betekent onder meer: • •

uitgangspunt is schoon, heel en veilig; geen nieuwe (meerjarige) investeringen in beheer of infrastructuur;

• •

geen wijzigingen in eigendomsverhoudingen of governance; geen mogelijkheden tot genereren inkomsten;

• •

geen nieuwe financiële afspraken tussen deelnemers; geen uitvoering geven aan de vastgestelde visies voor deelontwikkelingen in het Aagtenpark, Dorregeest en Uiterdam. Wel heeft het bestuur besloten dat de gemeente Uitgeest zelf de mogelijkheden rondom Dorregeest kan verkennen.

Het voornemen tot liquidatie van de huidige GR-vorm is vastgelegd in een bestuursopdracht. De doorlooptijd van dit gehele proces wordt geschat op twee tot drie jaar.

Kadernota 2027 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Bijlage B. Financiële meerjarenraming en reserves 202620

Deze doorlooptijd is een eerste inschatting en is afhankelijk van de bereidheid van de acht deelnemers om tot een vervolgstap te komen. Het bovenstaande betekent dat de ambities en doelstellingen drastisch zijn bijgesteld. De bijstelling betreft het neerwaarts aanpassen van het aantal uit te voeren projecten tot enkel het gecombineerde project Saskerleidam-Vitaal Platteland/Dorregeest. Overige ontwikkelingen Naast het voornemen tot liquidatie zijn er diverse zaken die van invloed zijn op de financiële situatie. Dat zijn de Oever- en natuurontwikkeling Saskerleidam fase 2, Vitaal Platteland/Lokale verdieping, de toepassing van staalslakken in de ondergrond van het Aagtenpark en geen vervanging beschoeiingen. Zie daarvoor Risicoanalyse Toezichtregime Ministerie BZK Het ministerie had geconstateerd dat de begroting niet structureel in evenwicht is en om aanvullende informatie verzocht. Daarop is door RNH informatie toegezonden (o.a. uitgangspuntennotitie van de voorgenomen liquidatie). Op basis van deze informatie heeft het ministerie het recreatieschap schriftelijk geïnformeerd (brief 1 oktober 2025). Het standpunt is dat kan worden volstaan met repressief toezicht dit ook om de uitwerking van de voorgenomen liquidatie niet te compliceren.

Wel wil het ministerie geïnformeerd blijven over verdere besluitvorming inzake de voorgenomen liquidatie en graag de najaarsnotitie 2025, de kadernota 2027 en de begrotingswijziging 2026 ontvangen. Routebureau Het Routebureau vervult een centrale rol in het ontwikkelen, beheren en promoten van recreatieve routenetwerken in de provincie die door gemeenten, de recreatieschappen en de provincie zijn aangelegd.

Pagina 20 van 22

Kadernota Bijlage

Bijlagen

A. Financiële kengetallen Bijlage B. Financiële

Bijlage B. Financiële Bijlage B. Financiële meerjarenraming en reserves 2026- meerjarenraming en reserves 202620 Operationele taken Routebureau: 20 Het routebureau is verantwoordelijk voor onder andere het wandel-, fiets- en sloepennetwerk, inclusief de Toeristische Overstappunten (TOP’s). De taken van het Routebureau worden uitgevoerd door Recreatie Noord-Holland. Door deze te integreren in het beheer en onderhoud van het recreatieschap wordt efficiency bewerkstelligd voor de participanten. Daarnaast is het routebureau een verbindende schakel tussen beleid, uitvoering en beleving. Door het actief monitoren van het gebruik van routes, het verzamelen van meldingen uit het veld en het onderhouden van contact met terreinbeheerders en gebruikers, kan het Routebureau gericht inspelen op knelpunten en kansen. Zo worden routes aangepast of verbeterd waar nodig, en wordt bij de aanleg van nieuwe verbindingen rekening gehouden met recreatieve druk, natuurwaarden en bereikbaarheid. Op deze manier draagt het Routebureau bij aan een gezonde leefomgeving, het spreiden van bezoekersstromen en het versterken van de verbinding tussen stad en landschap.

Kadernota 2027 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

• • • •

ontwikkeling en kwaliteitsborging van routenetwerken voor wandelen, fietsen en varen; beheer en onderhoud van bewegwijzering en routevoorzieningen; informatievoorziening via digitale platforms, meldpunten en fysieke panelen; samenwerking met gemeenten, terreinbeheerders, recreatieschappen en toeristische partners.

De financiële bijdrage is als volgt. Routebureau

2027 (€)

Lasten beheer en onderhoud routenetwerken

64.866

Baten beheer en onderhoud routenetwerken (bijdrage gemeenten)

27.091

Netto lasten

37.775

Pagina 21 van 22

Kadernota

Bijlagen

Vaststelling door het algemeen bestuur Deze kadernota is door het algemeen bestuur van Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer vastgesteld in de openbare vergadering van 5 december 2025.

Voorzitter, De heer W. Breunesse

Genieten van rust en natuur op het Uitgeestermeer

Kadernota 2027 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer

Pagina 22 van 22

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/16403404/1