Document · PDF

Bijlage 1. Ontwerpbegroting 2027

Raadsvergadering 25 juni 2026, gemeente HeemskerkBij agendapunt: Raadsvoorstel Conceptjaarverslag 2025 , conceptjaarrekening 2025 ODIJmond en conceptbegroting 2027 ODIJmond14.650 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

Begrotingsruimte en stille reserves Deze begroting is sluitend, daarnaast zijn stille reserves niet aanwezig. De eventuele begrotingsruimte wordt niet als bestanddeel van de weerstandscapaciteit gerekend.

Ontwerpbegroting 2027

Voorzieningen In 2027 bestaan de voorzieningen uit een voorziening voor de onderhoudskosten van het kantoorpand en een voorziening voor financiële verplichtingen van specifieke medewerkers. Laatstgenoemde is zeer gering. De voorziening voor het onderhoud van ons pand is ontstaan voor 2021. De personele voorziening is gevormd in 2021. Omdat naast deze specifieke medewerkers, dit risico aanwezig blijft ten aanzien van andere medewerkers, wordt het risico en de weging in de benodigde weerstandscapaciteit gehandhaafd. De voorzieningen worden niet meegerekend in de beschikbare weerstandscapaciteit. Het uitgangspunt is dat alleen de algemene reserve en eventueel gerealiseerd resultaat in een boekjaar van ODIJmond tot de beschikbare weerstandscapaciteit wordt gerekend.

6.4 Benodigde en beschikbare weerstandscapaciteit Beschikbare weerstandscapaciteit (per 31 december 2025, vóór resultaatbestemming 2025) Vooralsnog houden wij deze berekening van weerstandscapaciteit gelijk. In 2026 zullen wij de nieuwe weerstandscapaciteit ter vaststelling voorleggen aan het bestuur. Dit is bij het opstellen van deze begroting nog niet gereed. Indicatie beschikbare weerstandscapaciteit Algemene reserve

€ 467.359

Totaal

€ 467.359

Benodigde weerstandscapaciteit Om de benodigde weerstandscapaciteit te bepalen is een risico-inventarisatie uitgevoerd. Deze heeft tot de onderstaande lijst geleid.

Ontwerpbegroting 2027

Op basis van gekwantificeerde risico’s is een Monte Carlo-simulatie uitgevoerd. Het resultaat daarvan is weergegeven in figuur 1 tot en met 3. Zekerheidspercentage

Bedrag

Statistieken

Waarde

10%

€ 88.739

Minimum

€0

25%

€ 172.847

Maximum

€ 2.360.896

50%

€ 267.495

Gemiddeld

€ 296.941

76%

€ 361.807

Standaarddeviatie

€ 227.086

80%

€ 386.926

Absolute maximum

€ 2.797.826

90%

€ 467.360

Trekkingen

95%

€ 579.216

99%

€ 1.388.389

€ 100.000

Figuur 1: Kansverdeling

Uit figuur 1 valt af te lezen dat bij een zekerheidspercentage van 90% het risicoprofiel van ODIJmond € 467.360,- bedraagt. Met andere woorden, in 90% van alle uitgevoerde simulaties is het bedrag dat uitgegeven dient te worden aan optredende risico’s niet hoger dan € 467.360,-.

Ontwerpbegroting 2027

Figuur 2: Berekening benodigde weerstandscapaciteit

Figuur 3: Tabel weerstandscapaciteit

Risico’s die ontstaan zijn na de laatst uitgevoerde risico-inventarisatie Een van de aanleidingen om te starten met het programma Toekomstbestendig ODIJmond is de laatst uitgevoerde risico-inventarisatie. Nu met dit programma de GR-, DVO- en financieringsstructuur zijn herijkt, zullen wij in 2026 een herijking van ons weerstandsvermogen uitvoeren. Deze gefaseerde aanpak zorgt ervoor dat de beoordeling van risico's en benodigde buffers gebaseerd zal zijn op de meest actuele inzichten in onze financiële structuur en verplichtingen.

Ontwerpbegroting 2027

6.5 Beoordeling weerstandsvermogen Op basis van het, in de vorige paragrafen geformuleerd, beschikbare en benodigd weerstandsvermogen kan voor ODIJmond de ratio van het weerstandsvermogen worden berekend.

6.6 Conclusie weerstandsvermogen De laatste herijking van het weerstandsvermogen vond plaats in 2020, en het huidige weerstandsvermogen is gebaseerd op dit rapport met een ratio van 1.0. Sinds 2020 zijn sommige risico's in kans of omvang toegenomen en zijn er nieuwe risico's geïdentificeerd. De impact van deze ontwikkelingen op het benodigde weerstandsvermogen is echter nog niet berekend en daarom niet opgenomen in deze begroting. Een volledige herijking van het weerstandsvermogen loopt nu en zal aan het bestuur ter goedkeuring aangeboden worden. Onderstaande tabel geeft inzicht in de betekenis van het de weerstandsratio. Waarderingscijfer A B C D E F

Ratio > 2,0 1,4 -2,0 1.0-1.4 0.8-1.0 0.6-0.8 <0.6

Betekenis Uistekend Ruim voldoende Voldoende Matig Onvoldoende Ruim onvoldoende

6.7 Financiële kengetallen In deze paragraaf beschrijven wij de actuele risico’s en de wijze waarop deze risico’s opgevangen kunnen worden. De grondslag van deze paragraaf is vastgelegd in artikel 113 van het BBV. Kengetallen geven de verhouding weer tussen onderdelen van resultatenrekening en/of balans en helpen bij de beoordeling van onze financiële positie. Deze kengetallen geven inzicht in hoeveel (financiële) ruimte wij hebben om structurele en incidentele lasten te dekken.

Ontwerpbegroting 2027

Ratio’s

Begroting 2027

Begroting 2026

Gewijzigde begroting 2025

Netto schuldquote

-6,25%

-6.38%

-18.32%

Netto schuldquote gecorrigeerd voor verstrekte leningen

-6,30%

-6.44%

-18.39%

Solvabiliteitsratio

6,76%

6.77%

4,49%

Structurele exploitatieruimte

-0,06%

-25,90%

-17,88%

Netto schuldquote, al dan niet gecorrigeerd voor alle leningen De netto-schuldquote toont de schuldenlast in verhouding tot de eigen middelen. Bij ODIJmond is de langlopende lening aflossingsvrij en hebben de kortlopende schulden geen rentelasten, voornamelijk bestaand uit nog te besteden specifieke uitkeringen. Solvabiliteitsratio De solvabiliteitsratio toont het eigen vermogen als percentage van het balanstotaal. Omdat ODIJmond een gemeenschappelijke regeling is, wordt niet gestuurd op solvabiliteit. Het eigen vermogen bestaat uit gelden van deelnemende gemeenten Structurele exploitatieruimte Om te zien hoe groot de structurele exploitatieruimte is, kijken wij naar de structurele baten en lasten en vergelijken deze met de totale baten. Een positief percentage betekent dat de structurele baten toereikend zijn om de structurele lasten te dekken.

6.8 Onderhoud kapitaalgoederen Voor het groot onderhoud van ons gebouw is een meerjarenonderhoudsplan (MJOP) opgesteld door de gemeente Beverwijk, die mede eigenaar is van het gebouw. Het MJOP is opgesteld voor het grote onderhoud van het gehele gebouw en verdeeld in twee onderdelen:

•

Gemeente Beverwijk, het Stadhuis

•

Gemeente Beverwijk, het Verhuurkantoor (of marktkantoor)

Voor elk onderdeel is een apart MJOP opgesteld. Het huidige MJOP dateert van oktober 2020 en is door een extern bureau in opdracht van gemeente Beverwijk opgesteld. Alle partijen zijn zelf verantwoordelijk voor de inrichting van het door hen gebruikte gebouwdeel. Er is besloten om de gebouwonderdelen die gezamenlijk worden gebruikt en/of bij alle partijen voorkomen, gelijktijdig uit te voeren. Eind 2024 is een eerste analyse uitgevoerd ter voorbereiding op een nieuw MJOP. Uit deze analyse bleek dat het eerdere MJOP onvolledig is opgesteld doordat onder andere de elektronische installatie en ook de warmte-koudeinstallatie niet volledig zijn meegenomen. Deze installaties blijken aan vervanging toe te zijn, omdat de economische levensduur is verstreken. Bovendien is het MJOP niet aangepast aan de huidige inflatie. In 2026 zullen wij, samen met de gemeente Beverwijk, het MJOP actualiseren. Hierbij herzien wij ook de rol van de VvE ten opzichte van de eigenaren.

Ontwerpbegroting 2027

Voor de eigen onderdelen vanuit het MJOP hebben wij vanaf boekjaar 2015 een voorziening groot onderhoud gevormd. Per 31-12-2024 bedraagt deze voorziening ongeveer € 229.000,-.

6.9 Treasury/financiering In 2014 is het treasury statuut met daarin het treasury beleid opgesteld. Het treasury statuut heeft tot doel een kader te scheppen waarbinnen de financiële continuïteit van ODIJmond kan worden gewaarborgd. Hiervoor zijn enkele doelstellingen opgesteld, namelijk: 1. Het verzekeren van duurzame toegang tot financiële markten tegen acceptabele condities; 2. Het beschermen van vermogen en resultaten van ODIJmond tegen ongewenste financiële risico’s zoals renterisico’s, koersrisico’s en kredietrisico’s; 3. Het minimaliseren van de interne verwerkingskosten en externe kosten bij het beheren van de geldstromen en financiële posities; 4. Het optimaliseren van de renteresultaten binnen de kaders van de Wet Financiering Decentrale Overheden (FIDO), de Regeling Uitzettingen en Derivaten Decentrale Overheden (RUDDO), het besluit Leningsvoorwaarden Decentrale Overheden en de limieten en richtlijnen van het treasury statuut; 5. Het realiseren van informatiestromen ter ondersteuning van de opstelling van het treasury beleid, de uitvoering van het beleid en de verantwoording daarover. In 2024 hebben wij actief op de hoogte van de saldi van onze betaalrekeningen gestuurd. De intentie is om de saldi van de bankrekeningen zo laag mogelijk te houden. De reden hiervoor is dat wij sinds 2014 aan verplichte schatkistbankieren meedoen.

Over de saldi die op onze schatkistbankieren bankrekeningen staan ontvangen wij rente. In de begroting is deze rente baten ingeschat en opgenomen als baten. Lening Ten behoeve van de nieuwbouw hebben wij een lening afgesloten van € 3.700.000,- bij BNG Bank. De lening kent een looptijd van 10 jaar. In 2026 bedragen de rentelasten voor deze lening € 14.430,-. Bij het aantrekken van vreemd vermogen zijn in de Wet FIDO grenzen gesteld in hoeverre dit mag plaatsvinden met kort vreemd vermogen en de mate waarin renterisico mag worden gelopen over de vaste schulden. De kasgeldlimiet ligt voor gemeenschappelijke regelingen op 8,2% en de renterisiconorm op 20% van de jaarbegroting met een minimumbedrag van € 2.500.000,-.

6.10 Verbonden partijen Wij zijn per 31 december 2024 primair verbonden aan onze deelnemers. Dit betreft de gemeenten Beverwijk, Bloemendaal, Edam-Volendam, Haarlem, Heemskerk, Heemstede, Landsmeer, Oostzaan, Purmerend, Uitgeest, Velsen, Waterland, Wormerland en Zandvoort en de Provincie Noord-Holland.

Ontwerpbegroting 2027

VvE Stationsplein ODIJmond en gemeente Beverwijk zijn gezamenlijk eigenaar van het pand aan het Stationsplein 48, 48a en 48b. In overeenstemming met de akte van splitsing is een VvE geformeerd. Het bestuur is tweeledig en bestaat uit een bestuurslid van ODIJmond en een bestuurslid vanuit gemeente Beverwijk. Voor beide partijen is sprake van financiële aansprakelijkheid. Als de VvE haar verplichtingen niet nakomt, zal dit worden verhaald bij de eigenaren.

6.11 Wet Open Overheid De Wet open overheid (Woo) is ingegaan op 1 mei 2022 en legt aan bestuursorganen een aantal verplichtingen op. Eén van deze verplichtingen betreft het geven van een impuls aan openbaarheid. De wet vereist dat in de begroting en jaarrekening wordt aangegeven hoe rekening wordt gehouden met de bepalingen uit de Woo. De Wet Open Overheid kent een viertal belangrijke aspecten: 1.

De verplichting voor ieder bestuursorgaan om een Woo contactfunctionaris aan te wijzen.

Verplichtingen gericht op passieve openbaarmaking.

Verplichtingen gericht op actieve openbaarmaking.

Het op orde brengen van de (digitale) informatiehuishouding.

ODIJmond heeft een Woo-coördinator in dienst.

Ontwerpbegroting 2027

7 Financiële begroting | inclusief overhead Met de nieuwe financieringsstructuur die ingaat per 1 januari 2027 wordt de bijdrage van de deelnemers aan de Gemeenschappelijke Regeling berekend op basis van ingebrachte taken. Door de bijdrage om te zetten naar een bijdrage per ingebrachte taak is het voor zowel onze deelnemers als voor onszelf eenvoudiger te bepalen hoe de uitvoering op de ingebrachte taken per jaar, per deelnemer is gerealiseerd. De deelnemers kunnen naast (voor alle deelnemers) verplichte taken, ook extra taken onderbrengen bij ODIJmond. Hiervoor betaalt de betreffende deelnemer een extra bijdrage aan de GR. In de tabellen (in bijlage I) staat een overzicht van de financiële omvang van de ingebrachte, verplichte en/of extra, taken per deelnemer. BATEN - GR-bijdragen

Gewijzigde

Begroting

begroting 2025

Gemeente Beverwijk Gemeente Bloemendaal Gemeente Edam-Volendam

Begroting

2026

2027

€

1.290.000

1.352.000

1.962.918

161.000

169.000

562.304

293.000

308.000

658.906

1.881.000

1.972.000

2.179.629

Gemeente Heemskerk

727.000

763.000

1.657.440

Gemeente Heemstede

159.000

166.000

563.824

Gemeente Landsmeer

165.000

173.000

1.129.052

Gemeente Oostzaan

142.000

149.000

706.154

Gemeente Purmerend

436.000

457.000

1.194.779

Gemeente Haarlem

Gemeente Uitgeest

313.000

328.000

924.620

Gemeente Velsen

2.339.000

2.306.000

2.191.441

Gemeente Waterland

190.000

199.000

570.724

Gemeente Wormerland

205.000

215.000

887.453

Gemeente Zandvoort

184.000

192.000

1.680.947

Provincie Noord-Holland bodemtoezichttaken

334.000

350.000

571.000

Provincie Noord-Holland VTH plustaken

140.000

147.000

10.000

8.959.000

9.246.000

17.451.191

GR-bijdragen deelnemers*

* In 2027 zijn de bijdragen gemeenschappelijke regeling inclusief de bijdrage voor de uitvoering van omgevingsveiligheid, de uitvoering van bodemtaken en de baten overeenkomsten en (subsidie) projecten. Voor de gemeente Velsen is uitvoering van de secretarisrol van KIMO Nederland & België vanaf 2026 niet begroot.

Ontwerpbegroting 2027

BATEN - Overeenkomsten en

Gewijzigde

Begroting

(subsidie)projecten

begroting 2025

Begroting

2026

2027

€

Dekking vanuit dienstverleningsovereenkomsten

5.137.000

5.477.000

Dekking ten behoeve van extern projectkosten

1.034.000

472.000

Formatiedekking projecten

1.125.000

867.000

7.296.000

6.816.000

27.000

321.000

Subtotaal overeenkomsten en (subsidie)projecten Overige baten Rentebaten

100.000

138.600

7.323.000

7.237.000

138.600

200.500

750.000

18.287.000

17.233.000

17.589.791

Nagekomen baten Overeenkomsten en (subsidie)projecten BATEN - Totaal

LASTEN

Gewijzigde

Begroting

begroting 2025

2026

2027

€

Personele lasten Salarissen en sociale lasten uitvoering

12.831.000

13.996.000

11.375.000

Salarissen en sociale lasten bedrijfsvoering

74.000

76.000

3.516.000

Werving & personeelsbeleid

200.000

250.000

62.000

Scholing & employability

335.000

446.730

Overige personeelslasten

215.000

220.000

190.000

13.655.000

14.877.000

15.589.730

Afschrijvingslast Gebouw

65.000

Afschrijvingslast Verbouwing & inventaris

102.000

127.000

121.000

5.000

156.000

100.000

Subtotaal personele lasten Kapitaalslasten

Afschrijvingslast Vervoermiddelen Afschrijvingslast ICT Rentelast vaste schuld (aanschaf pand)

14.000

15.000

Subtotaal kapitaalslasten

342.000

368.000

301.000

PZ-zaken/ salarisadministratie

48.000

53.000

60.000

Organisatieontwikkeling

632.000

25.000

Accountants- en advieskosten

41.000

42.000

80.000

Huisvestingskosten

274.000

315.000

326.000

Facilitaire kosten

27.000

32.000

36.500

ICT-kosten

424.000

599.000

650.000

Handhavingskosten

40.000

41.000

Algemene kosten

385.000

418.000

381.151

1.000

1.500

Overige bedrijfslasten

Bankkosten

Ontwerpbegroting 2027

Subtotaal overige bedrijfslasten

1.872.000

1.526.000

1.560.151

Externe projectkosten

2.433.000

472.000

Nagekomen baten en lasten Vennootschapsbelasting

18.302.000

17.243.000

17.450.881

Innovatie budget 1%

148.910

Dekking vanuit bestemming reserves

-10.000

18.302.000

17.243.000

17.589.791

LASTEN Afspraken kadernota

LASTEN - Totaal

Specificatie naar taakveld 2027 Taakveld

Baten

Lasten €

Saldo €

€

8.3 Wonen en bouwen

3.021.052

1.578.869

1.442.183

7.4 Milieubeheer

14.177.890

10.030.462

4.147.428

0.4 Overhead

17.179

5.965.460

-5.948.281

4.1 Openbaar basisonderwijs

235.070

0.9 Vennootschapsbelasting (VpB) 0.5 Treasury

Gerealiseerd saldo van baten en lasten

235.070

138.600

15.000

123.600

17.589.791

0.10 Mutaties reserves Resultaat van de rekening van baten en lasten

Ontwerpbegroting 2027

8 Financiële positie 8.1 Geprognotiseerde balans Balans

Gewijzigde

Begroting 2026

Begroting 2027

begroting 2025 €

€

Materiële vaste activa

3.641.314

3.028.000

3.027.360

Financiële vaste activa

11.520

10.000

Vlottende activa

5.823.343

6.000.000

Balanstotaal activa

9.476.177

9.038.000

9.037.360

Algemene reserve Gerealiseerd resultaat Bestemmingsreserve

467.360 -

592.000 -

467.360 -

150.500

20.000

144.000

Voorzieningen

1.009.779

1.317.000

Vaste schulden

3.700.000

Vlottende passiva

4.148.538

3.409.000

Balanstotaal passiva

9.476.177

9.038.000

9.037.360

Toelichting op de geprognotiseerde balans Omdat het resultaat van 2025 nog niet is bestemd, is dit op deze manier in de balans verwerkt. Onze vaste activa dalen licht, als gevolg van verwachte investeringen, maar verminderen ook met de afschrijvingen hierop. Ook is van belang te noemen dat er jaarlijks terugkerende, niet uit de balans blijkende, verplichtingen bestaan. Dit gaat om jaarlijks terugkerende arbeidskosten voor niet boventallige verlofdagen, de rentelasten uit hoofde van de financiering van de huisvesting, de kosten voor telefonie, het leasecontract van het wagenpark en het leasecontract van de printers. Het is niet toegestaan om deze verplichtingen op de balans als schuld of verplichting op te nemen. Deze verplichtingen bedragen in 2025 € 557.306, -. Investeringen Wij doen geen investeringen van maatschappelijk nut. Alle investeringen zijn van economisch nut. De kapitaalslasten zijn begroot voor alleen vervangingsinvesteringen die noodzakelijk zijn. Pas na het door het bestuur te bepalen toekomstrichting wordt de investeringsbegroting bijgesteld. De kapitaallasten zijn alleen verhoogd voor de verwachte noodzakelijke investering in de elektronische installaties van het pand.

Ontwerpbegroting 2027

Bestemmingsreserve nieuwbouw Het doel van deze reserve is om de kosten van het huidige kantoorpand van Omgevingsdienst IJmond gelijkmatig te verdelen over meerdere jaren. De uitputting van de reserve gebeurt volgens de begroting. De verwachting is dat de reserve eind 2028 volledig zal zijn gebruikt.

8.2 EMU-saldo Decentrale overheden rapporteren hun aandeel in het EMU-saldo aan het CBS. ODIJmond valt niet onder de steekproef voor gemeenschappelijke regelingen met een exploitatie boven twintig miljoen. Het EMU-saldo wordt wel in de begroting opgenomen, zijnde het verschil tussen inkomsten en uitgaven. De categorieën die van invloed zijn en niet voorkomen bij de ODIJmond, zijn niet in de tabel opgenomen. EMU-saldo

Gewijzigde

Begroting 2026

Begroting 2027

begroting 2025 €

€

Exploitatiesaldo

-15.000

+ afschrijvingen

328.000

197.000

192.000

+ dotatie voorzieningen

20.000

33.000

- onttrekking voorzieningen

40.000

+ toevoeging reserves

- onttrekking reserves

15.000

10.000

278.000

180.000

185.000

EMU-saldo

Ontwerpbegroting 2027

9 Meerjarenraming Met onze begroting richten wij de lange termijn op de periode vanaf 1 januari 2027 en geven wij in dit hoofdstuk weer via een meerjarenraming. Belangrijk ijkpunt voor het bepalen van deze richting is het besluit van gemeente Zandvoort met betrekking tot de bouwtaken. Formeel ligt er, op het moment van het opstellen van de begroting 2027 en meerjarenraming 2028-2030, een principebesluit van het college van B&W van Zandvoort om de VTH-bouwtaken per 1 januari 2028 in het kader van taakharmonisatie Zandvoort/Haarlem onder te brengen bij de gemeente Haarlem. Daarnaast heeft Zandvoort de betreffende DVO nog niet opgezegd. Wanneer het definitieve besluit wordt genomen, heeft dat (financiële) consequenties voor onze organisatie en onze deelnemers. Met de ontvlechting gaan frictiekosten gepaard en er zullen consequenties ontstaan in ons personeelsbestand. Een extern adviesbureau, Seinstra & Partners, is gevraagd om een objectieve inschatting te maken van de frictiekosten. De frictiekosten zijn berekend op basis van 3 elementen, 1. Berekening van de proces en projectkosten 2. Berekening kosten formatieve overhead 3. Berekening kosten materiële overhead Hierbij is rekening gehouden dat al het direct betrokken personeel kan en zal worden overgenomen door de gemeente en dat er geen achterblijvende kosten ontstaan.

Dit is ook als uitgangspunt genomen voor de scenario’s die hieronder zijn uitgewerkt. In dit geval resteren er nog frictiekosten met een nu begrote omvang van ruim € 730.000,-. Overzicht potentiële frictiekosten

Bedrag €

Proceskosten tot aanvang

151.400

Frictie formatieve overhead

381.486

Frictie materiele overhead € 198.826

198.826

Primaire formatie (boventallig/ sociaal plan) Totaal

P.M. 731.712

De frictiekosten worden jaarlijks geïndexeerd met 2,5% en worden afgebouwd in drie jaren (100% jaar 1, 50% jaar 2 en 25% jaar 3).

Ontwerpbegroting 2027

De volgende tabel schetst de financiële effecten op de bijdrage van de deelnemers (herverdeling overhead en bedrijfsvoeringskosten) van de keuze taakharmonisatie VTH-bouw door de gemeente Zandvoort. BATEN - GR-bijdragen

Begroting

2028

Begroting

2029

2030

€

Gemeente Beverwijk

40.241

87.549

113.748

Gemeente Bloemendaal

11.892

25.767

33.168

Gemeente Edam-Volendam

13.890

29.554

38.803

Gemeente Haarlem

44.814

96.865

126.698

Gemeente Heemskerk

33.862

74.027

96.056

Gemeente Heemstede

11.481

25.432

32.894

Gemeente Landsmeer

23.430

50.400

65.380

Gemeente Oostzaan

14.288

31.295

40.427

Gemeente Purmerend

24.148

52.377

68.974

Gemeente Uitgeest

18.696

40.532

53.367

Gemeente Velsen

45.164

97.801

127.103

Gemeente Waterland

11.696

24.988

32.725

Gemeente Wormerland

17.837

38.831

51.185

Gemeente Zandvoort

-334.629

-712.445

-925.729

23.189

37.027

45.201

-1

Provincie Noord-Holland bodemtoezichttaken Provincie Noord-Holland VTH plustaken GR-bijdragen deelnemers

Wij presenteren aan ons bestuur twee scenario’s voor de meerjarenraming: 1. gemeente Zandvoort zet de VTH-bouwtaken voort bij ODIJmond 2. de taakharmonisatie en daarmee ontvluchting vindt plaats per 1-1-2028 Voor beide scenario's is een jaarlijks indexatie van 2,5% toegepast. Via de volgende tabellen geven wij inzicht in het effect op de gemeentelijke bijdrage per jaar bij beide scenario’s.

Ontwerpbegroting 2027

Scenario 1 - gemeente Zandvoort zet de VTH-bouwtaken voort bij ODIJmond De volgende tabel schetst de meerjarenbijdrage van de deelnemers bij voortzetting van de VTHbouwtaken bij ODIJmond, inclusief jaarlijkse indexatie van 2,5%. BATEN - GR-bijdragen

Begroting

2027

Gemeente Beverwijk Gemeente Bloemendaal Gemeente Edam-Volendam

Begroting

2028

Begroting

2029

2030

€

1.962.918

2.012.000

2.062.000

2.114.000

562.304

576.000

590.000

605.000

658.906

675.000

692.000

709.000

Gemeente Haarlem

2.179.629

2.234.000

2.290.000

2.347.000

Gemeente Heemskerk

1.657.440

1.699.000

1.741.000

1.785.000

Gemeente Heemstede

563.824

578.000

592.000

607.000

Gemeente Landsmeer

1.129.052

1.157.000

1.186.000

1.216.000

Gemeente Oostzaan

706.154

724.000

742.000

761.000

Gemeente Purmerend

1.194.779

1.225.000

1.256.000

1.287.000

Gemeente Uitgeest

924.620

948.000

972.000

996.000

Gemeente Velsen

2.191.441

2.246.000

2.302.000

2.360.000

Gemeente Waterland

570.724

585.000

600.000

615.000

Gemeente Wormerland

887.453

910.000

933.000

956.000

Gemeente Zandvoort

1.680.947

1.723.000

1.766.000

1.810.000

Provincie Noord-Holland bodemtoezichttaken

571.000

585.000

600.000

615.000

Provincie Noord-Holland VTH plustaken

10.000

GR-bijdragen deelnemers

17.451.191

17.887.000

18.334.000

18.793.000

SALDO BATEN - LASTEN

Begroting

2027

2028

2029

2030

€

Baten - Totaal

17.589.791

17.977.000

18.404.000

18.863.000

Lasten - Totaal (direct)

11.624.331

11.863.000

12.137.000

12.441.000

Overhead

5.965.460

6.114.000

6.267.000

6.422.000

Saldo van baten en lasten Dotatie aan reserves

Onttrekking aan reserves Resultaat na reservemutaties

Ontwerpbegroting 2027

Scenario 2 - de taakharmonisatie en daarmee ontvlechting vindt plaats per 1-1-2028 De volgende tabel schetst de toename van de jaarlijkse bijdrage van de deelnemers bij de ontvlechting en de afname in de bijdrage van de gemeente Zandvoort, waarbij jaarlijkse een indexatie van 2,5% is toegepast. De toename is gebaseerd op de staffel, zoals deze is voorgesteld door het adviesbureau Seinstra & Partners, zie toegelicht pagina 37. BATEN - GR-bijdragen

Gemeente Beverwijk

Begroting

2027

2028

2029

2030

€

1.962.918

2.052.241

2.149.549

2.227.748

Gemeente Bloemendaal

562.304

587.892

615.767

638.168

Gemeente Edam-Volendam

658.906

688.890

721.554

747.803

Gemeente Haarlem

2.179.629

2.278.814

2.386.865

2.473.698

Gemeente Heemskerk

1.657.440

1.732.862

1.815.027

1.881.056

Gemeente Heemstede

563.824

589.481

617.432

639.894

Gemeente Landsmeer

1.129.052

1.180.430

1.236.400

1.281.380

Gemeente Oostzaan

706.154

738.288

773.295

801.427

Gemeente Purmerend

1.194.779

1.249.148

1.308.377

1.355.974

Gemeente Uitgeest

924.620

966.696

1.012.532

1.049.367

Gemeente Velsen

2.191.441

2.291.164

2.399.801

2.487.103

Gemeente Waterland

570.724

596.696

624.988

647.725

Gemeente Wormerland

887.453

927.837

971.831

1.007.185

Gemeente Zandvoort

1.680.947

1.388.371

1.053.555

884.271

571.000

608.189

637.027

660.201

Provincie Noord-Holland bodemtoezichttaken Provincie Noord-Holland VTH plustaken

10.000

GR-bijdragen deelnemers

17.451.191

17.886.999

18.334.000

18.793.000

SALDO BATEN - LASTEN

Begroting

2027

2028

2029

2030

€

Baten - Totaal

17.589.791

17.977.000

18.404.000

18.863.000

Lasten - Totaal (direct)

11.624.331

11.863.000

12.137.000

12.441.000

Overhead

5.965.460

6.114.000

6.267.000

6.422.000

Saldo van baten en lasten Dotatie aan reserves

Onttrekking aan reserves Resultaat na reservemutaties

Ontwerpbegroting 2027

10 Bijlage I - Financiële bijlage 10.1 Formatie overzicht Formatie

Gewijzigde

Begroting

begroting

2026

2027

2028

2029

2030

2025 GR-formatie

103

Formatie overeenkomsten

Overheadformatie

Formatie Regeling

146

en (subsidie-)projecten

Generatiepact

Totaal formatie

140

146

Wij sturen op kostendekkende projecten. Binnen onze formatie investeren wij in de huidige, kleine groep vaste projectleiders zodat zij inhoudelijk op zowel de VTH-projecten als duurzaamheidsprojecten zijn in te zetten. We dekken de loonkosten uit de vaste vergoeding vanuit de financieringsstructuur. Gedurende het jaar verrekenen wij de daadwerkelijke inzet met de deelnemers waarvoor wij de projecten uitvoeren.

10.2 Specificatie overhead Specificatie overhead

Gewijzigde

Begroting 2026

Begroting 2027

begroting 2025 €

€

2.451.742

2.986.000

3.516.000

Overige personele lasten

671.300

305.000

190.000

Afschrijvingen

163.988

197.000

286.000

Personele lasten

Rentelasten

14.430

15.000

ICT

148.446

303.000

650.000

Externe projectkosten

874.000

Overige bedrijfslasten Totaal

841.738

927.000

910.151

5.165.644

4.733.000

5.567.151

10.3 Stemverhoudingen In overeenstemming met artikel 8 van de Gemeenschappelijke Regeling (GR) Stemrecht is de stemverhouding, wanneer opgeroepen wordt tot gewogen stemmen, als volgt bepaald: Vaststelling door het Algemeen Bestuur Het Algemeen Bestuur stelt de verhouding van de stemmen vast aan de hand van de vastgestelde begroting voor het volgende jaar. Dit betekent dat de begroting niet alleen een financieel document is, maar ook direct invloed heeft op de stemverhoudingen binnen het bestuur.

Ontwerpbegroting 2027

Aanpassing bij wijziging van de begroting Als de begroting gedurende een jaar wordt gewijzigd, stelt het Algemeen Bestuur de stemverhouding opnieuw vast. Deze aanpassing gebeurt direct met het besluit tot vaststelling van deze gewijzigde begroting. Onderstaande tabel geeft een overzicht van de stemverhouding op basis van financiële inbreng van de GR. Deelnemer

Bijdrage GR 2027

Stemrecht 2027 €

1.962.918

11,25%

Gemeente Bloemendaal

562.304

3,22%

Gemeente Edam-Volendam

658.906

3,78%

Gemeente Haarlem

2.179.629

12,49%

Gemeente Heemskerk

1.657.440

9,50%

Gemeente Heemstede

563.824

3,23%

Gemeente Landsmeer

1.129.052

6,47%

Gemeente Oostzaan

706.154

4,05%

Gemeente Purmerend

1.194.779

6,85%

Gemeente Uitgeest

924.620

5,30%

Gemeente Velsen

Gemeente Beverwijk

2.191.441

12,56%

Gemeente Waterland

570.724

3,27%

Gemeente Wormerland

887.453

5,09%

Gemeente Zandvoort

1.680.947

9,63%

Provincie Noord-Holland bodemtoezichttaken

571.000

3,27%

Provincie Noord-Holland VTH plustaken

10.000

0,06%

17.451.191

100,00%

Totaal Bijdrage GR

10.4 Verbonden partijen Gegevens vanaf 2025 van de VvE: a.

Naam en vestigingsplaats

VVE Stationsplein 48 te Beverwijk

Openbaar belang dat wordt behartigd

Gezamenlijk onderhoud en beheer van het pand

Belang in de verbonden partij

1-1-2025 en 31-12-2025: 3/16 deel. Voor het overige deel is de gemeente Beverwijk eigenaar. De stemverhouding is 50/50.

Verwachte omvang van het EV

1-1-2025: € 60.671,31-12-2025: €28.907,-

Verwachte omvang van het VV

1-1-2025: €760.244 31-12-2025: €932.734 Het VV bestaat per 31-12-2025 nagenoeg geheel uit het reservefonds voor groot onderhoud.

Verwachte omvang van het financiële

€ 65.064 positief resultaat verwacht (op basis van

resultaat

concept jaarrekening)2

2 Dit op basis van de concept jaarrekening over 2025. Nog geen definitieve jaarrekening ontvangen.

Ontwerpbegroting 2027

10.5 Overzicht verplichte en facultatieve taken per deelnemer 10.5.1 Verplichte taken per deelnemer Verplichte

Advies

taken

Juridische

Overige

Toezicht

Vergunning-

advisering

(collectieve)

Milieu

verlening en

Milieu

taken

Eindtotaal

meldingen

€

Beverwijk

349.041

26.314

88.765

506.043

139.872

1.110.034

Bloemendaal

108.007

26.314

88.765

199.651

53.727

476.463

Edam-Volendam

108.140

26.314

88.765

286.716

119.967

629.902

Haarlem

202.853

26.314

88.882

1.312.588

466.776

2.097.413

Heemskerk

261.328

26.314

88.765

316.327

102.027

794.761

Heemstede

108.007

26.314

88.765

225.110

52.826

501.022

Landsmeer

108.007

26.314

88.765

151.216

43.576

417.877

Oostzaan

108.007

26.314

88.765

140.873

73.468

437.427

Purmerend

202.853

26.314

88.765

575.771

266.927

1.160.629

Uitgeest

108.007

26.314

88.765

179.109

52.731

454.926

Velsen

349.041

26.314

88.765

853.639

250.144

1.567.902

Waterland

108.007

26.314

88.765

224.654

100.062

547.802

Wormerland

108.007

26.314

88.765

249.452

81.257

553.794

Zandvoort

108.007

26.314

88.765

274.141

49.657

546.883

70.170

88.765

121.637

290.738

571.310

2.337.309

438.563

1.331.593

5.616.926

2.143.756

11.868.146

Provincie NoordHolland Totaal

10.5.2 Facultatieve taken per deelnemer Facultatieve

Advies

taken

Bouwen

Overige

vergunning-

taken

Projecten

Toezicht

Vergunning-

Milieu

verlening

verlening,

toezicht &

meldingen

Eindtotaal

juridische ondersteuning €

€

51.715

373.421

141.159

248.706

5.848

32.005

852.854

Bloemendaal

45.494

23.390

4.444

12.514

85.841

Edam-

10.409

6.081

12.514

29.004

18.478

23.390

27.834

12.514

82.216

Heemskerk

29.775

434.703

134.142

227.922

4.210

32.005

862.757

Heemstede

45.494

4.795

12.514

62.802

Landsmeer

613.736

65.258

17.543

2.105

12.514

711.155

34.477

116.131

86.660

17.543

1.403

12.514

268.728

10.409

11.227

12.514

34.149

Beverwijk

Volendam Haarlem

Oostzaan Purmerend

Ontwerpbegroting 2027

Uitgeest

20.373

233.432

105.372

96.250

1.754

12.514

469.695

Velsen

94.028

175.308

313.496

8.771

32.005

623.608

Waterland

10.409

12.514

22.922

Wormerland

165.016

130.633

23.390

2.105

12.514

333.658

Zandvoort

1.084.711

10.409

23.390

3.041

12.514

1.134.064

Provincie

10.409

230.368

3.021.152

1.000.039

1.015.018

83.619

233.666

5.583.863

NoordHolland Totaal

10.5.3 Totaal per deelnemer Verplichte en facultatieve taken (excl. projecten met een kortere looptijd dan 2 jaar) Totaal per

Advies

deelnemer

Bouwen

Juridische

Overige

Project-

Toezicht

VV en

Eindtotaal

VV,

onder-

taken

milieu

meldinge

toezicht &

steuning

juridische ondersteuning €

€

Beverwijk

400.756

373.421

26.314

229.924

248.706

511.890

171.878

1.962.888

Bloemendaal

108.007

26.314

134.259

23.390

204.095

66.240

562.304

Edam-

108.140

26.314

99.174

292.797

132.481

658.906

Volendam Haarlem

202.853

26.314

107.360

23.390

1.340.422

479.290

2.179.629

Heemskerk

291.104

434.703

26.314

222.907

227.922

320.537

134.032

1.657.519

Heemstede

108.007

26.314

134.259

229.905

65.340

563.824

Landsmeer

108.007

613.637

26.314

154.023

17.543

153.321

56.089

1.128.933

Oostzaan

142.484

116.131

26.314

175.425

17.543

142.277

85.982

706.154

Purmerend

202.853

26.314

99.174

586.998

279.440

1.194.779

Uitgeest

128.379

233.432

26.314

194.137

96.250

180.863

65.245

924.620

Velsen

443.068

26.314

264.073

313.496

862.410

282.150

2.191.511

Waterland

108.007

26.314

99.174

224.654

112.576

570.724

Wormerland

108.007

165.016

26.314

219.398

23.390

251.557

93.771

887.453

Zandvoort

108.007

1.084.711

26.314

99.174

23.390

277.182

62.171

1.680.947

PNH Totaal

70.170

99.174

121.637

290.738

581.718

2.567.677

3.021.052

438.563

2.331.632

1.015.018

5.700.546

2.377.422

17.451.910

Ontwerpbegroting 2027

10.6 Overzicht projectenbijdrage per deelnemer De nieuwe financiering van ODIJmond is gebaseerd op de individuele afspraken met onze deelnemers over de opdracht en de totale uren per productgroep die nodig zijn om die opdracht uit te voeren. Al onze deelnemers stemden in met deze afspraak, die hiermee vast is komen te staan. We noemen dat de SOLL (totaaloverzicht voorgaand hoofdstuk, 10.5.3). Naast deze benodigde uren, ontvangen wij ook projectbijdragen van onze deelnemers. In onderstaand overzicht hebben wij deze bijdragen opgenomen. In dit overzicht ook een aantal bijdragen uit aanvullende dienstverleningsovereenkomsten die gemeenten buiten ons werkgebied met ons hebben afgesloten. Onderstaande bijdragen per deelnemer, vormen samen met de SOLL de totale bijdrage van een deelnemer aan ODIJmond. Gemeente

Beschrijving projectmiddelen per deelnemer

Begroting 2027 €

Alkmaar

Uitvoering advisering Schiphol

14.268

Bergen

Uitvoering advisering Schiphol

14.268

Beverwijk

Bijdrage Natuur milieu educatie

20.000

Beverwijk

Verduurzaming bedrijven (greenbiz)

20.000

Beverwijk

Energiebesparingsakkoord (subsidie PNH, o.b.v. nieuwe verordening)

Beverwijk

Meetnet

25.000

Beverwijk

Steunpunt JTF regio IJmond

2.325

Beverwijk

Uitvoering applicatiebeheer VTH-systeem Open Wave (nacalculatie)

Beverwijk

Bijdrage Indirecte Lozingen

3.420

Beverwijk

Bijdrage programma Gezonde Leefomgeving

42.788

Bloemendaal

Energiebesparingsakkoord (subsidie PNH, o.b.v. nieuwe verordening)

Bloemendaal

Bijdrage Indirecte Lozingen (projectkosten monsters en lab o.b.v. nacalculatie)

Castricum

Uitvoering advisering Schiphol

14.268

Castricum

Steunpunt JTF regio IJmond

1.500

Edam-Volendam

Energiebesparingsakkoord (subsidie PNH, o.b.v. nieuwe verordening)

Edam-Volendam

Bijdrage Indirecte Lozingen

Haarlem

Energiebesparingsakkoord (subsidie PNH, o.b.v. nieuwe verordening)

Haarlem

Bijdrage Indirecte Lozingen (projectkosten monsters en lab o.b.v. nacalculatie)

Heemskerk

Bijdrage Natuur milieu educatie

Heemskerk

Uitvoering applicatiebeheer VTH-systeem Open Wave (nacalculatie)

Ontwerpbegroting 2027

2.963

20.000 -

Heemskerk

Meetnet

14.000

Heemskerk

Versnelling van het verduurzamen van bedrijfsterreinen, de Trompet en de Houtwegen (Greenbiz)

20.000

Heemskerk

Bijdrage programma Gezonde Leefomgeving

42.788

Heemskerk

Energiebesparingsakkoord (subsidie PNH, o.b.v. nieuwe verordening)

Heemskerk

Steunpunt JTF regio IJmond

2.150

Heemskerk

Doorbelasting Licentiekosten VTH applicatie Open Wave

20.000

Heemskerk

Bijdrage Indirecte Lozingen

3.185

Heemstede

Energiebesparingsakkoord (subsidie PNH, o.b.v. nieuwe verordening)

Heemstede

Bijdrage Indirecte Lozingen (projectkosten monsters en lab o.b.v. nacalculatie)

Heiloo

Uitvoering advisering Schiphol

IJmond

JTF_ IJmond circulaire cofinanciering (programma loopt af, mogelijk volgen nieuwe afspraken)

Landsmeer

Uitvoering applicatiebeheer VTH-systeem Open Wave (nacalculatie)

Landsmeer

Doorbelasting Licentiekosten VTH applicatie Open Wave

Landsmeer

Energiebesparingsakkoord (subsidie PNH, o.b.v. nieuwe verordening)

Landsmeer

Bijdrage Indirecte Lozingen

Oostzaan

Energiebesparingsakkoord (subsidie PNH, o.b.v. nieuwe verordening)

Oostzaan

Doorbelasting Licentiekosten VTH applicatie Open Wave

Oostzaan

Bijdrage Indirecte Lozingen

Provincie Noord-Holland

Schone en slimme mobiliteit / IJmond Bereikbaar

Provincie Noord-Holland

Hergebruik stedelijk waterafval

5.250

Provincie Noord-Holland

Steunpunt JTF regio IJmond

16.650

Provincie Noord-Holland

Uitvoering applicatiebeheer VTH-systeem Open Wave (nacalculatie)

Purmerend

Bijdrage Indirecte Lozingen

Purmerend

Energiebesparingsakkoord (subsidie PNH, o.b.v. nieuwe verordening)

Uitgeest

Bijdrage Indirecte Lozingen

1.103

Uitgeest

Bijdrage uitvoering duurzaamheidsprogramma (betreft projectmiddelen Greenbiz)

17.500

Uitgeest

Energiebesparingsakkoord (subsidie PNH, o.b.v. nieuwe verordening)

Ontwerpbegroting 2027

14.268

12.500 939

783 -

7.496 -

Uitgeest

Steunpunt JTF regio IJmond

Uitgeest

JTF_ netcongestie co financiering (programma loopt af, mogelijk volgen nieuwe afspraken)

Velsen

Bijdrage Indirecte Lozingen (projectkosten monsters en lab o.b.v. nacalculatie)

Velsen

Verduurzaming bedrijven (GreenBiz)

30.000

Velsen

Meetnet

39.000

Velsen

Energiebesparingsakkoord (subsidie PNH, o.b.v. nieuwe verordening)

Velsen

Bijdrage programma Gezonde Leefomgeving

85.576

Velsen

Steunpunt JTF regio IJmond

3.825

Waterland

Bijdrage Indirecte Lozingen

1.409

Waterland

Energiebesparingsakkoord (subsidie PNH, o.b.v. nieuwe verordening)

Wormerland

Bijdrage Indirecte Lozingen

Wormerland

Energiebesparingsakkoord (subsidie PNH, o.b.v. nieuwe verordening)

Wormerland

Doorbelasting Licentiekosten VTH applicatie Open Wave

Zandvoort

Bijdrage Indirecte Lozingen (projectkosten monsters en lab o.b.v. nacalculatie)

Zandvoort

Energiebesparingsakkoord (subsidie PNH, o.b.v. nieuwe verordening)

Zandvoort

Bijdrage Geluidsmetingen Circuit

15.000

Nog te bestede subsidiebedragen3

Dekking ten behoeve van geluidsadviseur uit geluidsaneringssubsidie

85.000

Totaal

583

1.331 18.775

639.910

Niet alle bedragen staan ingevuld in bovenstaande tabel. Het gaat om afspraken, die op dit moment nog niet zijn vastgesteld en daarmee op een later moment worden aangevraagd, via de p&c-cyclus van de betreffende deelnemer.

3 Nog te bestede subsidiebedragen zijn hier vermeld omdat wij deze omzet in 2027 verwachten en hier ook

dienstverlening tegenover staat.

Ontwerpbegroting 2027

Contactpersoon: Omgevingsdienst IJmond Postbus 325 1940 AH Beverwijk 0251–263 863 info@odijmond.nl www.odijmond.nl 9 april 2026 | versie 1.1

Ontwerpbegroting 2027

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/16970222/1