22.0 Raadsvoorstel en besluit - Begrotingswijzigingen juli 2024

GEMEENTE HARLINGEN Voorstel aan de gemeenteraad van Harlingen Zaaknummer: 270461

Behandeld in commissies en raad

Datum beeldvormende commissie * Datum oordeelvormende commissie * Datum besluitvormende raadsvergadering Opsteller Telefoonnummer *zie website voor de definitieve agenda. Onderwerp:

19 juni 2024 27 juni 2024 10 juli 2024 K. Veenstra

Begrotingswijzigingen juli 2024

Te besluiten om 1. De 20e en 30e begrotingswijziging 2024 vast te stellen.

Inleiding Na de vaststelling van de programmabegroting 2024 door de raad is het noodzakelijk gebleken om tussentijdse budgetten aan te passen. Deze bijstellingen van de budgetten moeten aan de raad worden voorgelegd door middel van begrotingswijzigingen. Deze wijzigingen worden in een apart raadsvoorstel aan de raad aangeboden. Voor liggen de 20e en 30e begrotingswijziging 2024. Beoogd effect Actualiseren van de begroting en meerjarenraming. Argumenten 1.1 de overheveling van de eenmalige restantkredieten uit de jaarrekening 2023 dient, op basis van de financiële verordening, via een begrotingswijziging aan de raad voorgelegd te worden. Op grond van artikel 5 lid 6 moeten de eenmalige restantkredieten groter dan € 10.000 via een begrotingswijziging aan de raad worden voorgelegd. Ook mag de overheveling slechts twee keer plaatsvinden, daarna moet de raad er expliciet over besluiten. De overheveling van de eenmalige investeringskredieten verloopt budgetneutraal. Deze kredieten zijn reeds eerder beschikbaar gesteld en de kapitaallasten zijn reeds in de respectievelijke begrotingen en meerjarenramingen verwerkt. De exploitatiekredieten zijn Pagina 1 van 270461

GEMEENTE HARLINGEN Voorstel aan de gemeenteraad van Harlingen meerjarige kredieten die niet worden afgeschreven. Deze kredieten worden gedekt door de daarvoor bestemde reserves. 1.2 de tijdens de doorlichting van de lopende exploitatie vastgestelde noodzakelijke begrotingsmutaties dienen aan de gemeenteraad ter vaststelling voorgelegd te worden. Volgens het BBV en de financiële verordening ex art. 12 van de Gemeentewet autoriseert de gemeenteraad de totale lasten per programma en het overzicht algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien. Tijdens de doorlichting van de lopende exploitatie zijn noodzakelijke begrotingsmutaties vastgesteld. Omdat de raad het budgetrecht op programmaniveau heeft dienen de begrotingsmutaties derhalve aan de gemeenteraad ter vaststelling worden voorgelegd. Kanttekeningen N.v.t. Financiën Omschrijving Financiële stand 5 juni Resultaat begrotingswijzigingen Financiële stand wijzigingen 10 juli

2024 662.726

2025 1.761.085

2026 -56.599

2027 -152.092

1.761.085

-56.599

-152.092

1.400.156 2.062.882

Toelichting: De 20e begrotingswijziging betreft de overheveling van de eenmalige investeringskredieten en eenmalige exploitatiekredieten ten laste van reserves (bijlagen 5 en 6). Het resultaat van de 30e begrotingswijziging betreft de eerste viermaandelijkse begrotingsupdate van 2024. De update van de lopende begroting resulteert in een positief saldo van € 1.400.156. Dit saldo wordt toegevoegd aan de eenmalige middelen. Kortheidshalve wordt verwezen naar de bijgevoegde toelichting op de 30e begrotingswijziging.

Juridisch N.v.t. Communicatie N.v.t. Fatale termijn Pagina 2 van 270461

GEMEENTE HARLINGEN Voorstel aan de gemeenteraad van Harlingen 10 juli 2024 Uitvoering De begrotingswijziging wordt na vaststelling verwerkt in Key2financien. Relevante documenten Eerder genomen besluiten: Intrekken beleidsnota’s: Gevolgen ander beleid:

Financiële verordening ( 17 februari 2021). N.v.t N.v.t.

Bijlagen 1. Toelichting 20e begrotingswijziging 2024 (doc.nr. 271823). 2. Toelichting 30e begrotingswijziging 2024 (doc.nr. 272610). 3. 20e begrotingswijziging 2024 (doc.nr. 271778). 4. 30e begrotingswijziging 2024 (doc.nr. 272684). 5. Bijlage overheveling restantbudgetten eenmalige investeringskredieten van 20222023 en 2021 en ouder (doc.nr 271768). 6. Bijlage overheveling restantbudgetten eenmalige exploitatiekredieten t.l.v. reserves 2022-2023 en 2021 en ouder (doc.nr. 271767 ). 7. 1e viermaandelijkse financiële rapportage 2024 versie raad (doc.nr. 272620).

Harlingen, 4 juni 2024 Burgemeester en wethouders van Harlingen, de secretaris, de burgemeester, S.C. van Gent

Pagina 3 van 270461

C.M. Sjerps

GEMEENTE HARLINGEN Voorstel aan de gemeenteraad van Harlingen Besluit van de gemeenteraad van Harlingen Onderwerp:

Begrotingswijzigingen juli 2024

DE RAAD VAN DE GEMEENTE HARLINGEN Gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. 4 juni 2024

Besluit 1. De 20e en 30e begrotingswijziging 2024 vast te stellen.

Besluit aangepast

Vastgesteld door de raad in zijn vergadering van 10 juli 2024

, de voorzitter

, de raadsgriffier

Pagina 4 van 270461