Perspectiefnota 2025-2028.pdf

Middelen: € 23.000 (2024) - € 23.000 onttrekking reserve(2024) Middelen: € 20.000 (2025) - € 20.000 onttrekking reserve(2025)

- 25 -

Programma 5 Algemene dekkingsmiddelen en overhead, kostenplaatsen bedrijfsvoering Algemene dekkingsmiddelen

Toevoeging aan reserves Onttrekking aan reserves

Rekening 2023 36.541.210 502.075 36.039.135 0 0

Begroting Mutaties Bijgestelde 2024 2024 (VJN) begr. 2024 38.609.235 781.207 39.390.442 410.320 124.432 534.752 38.198.915 656.775 38.855.690 254.000 211.872 465.872 0 0 0

Begroting 2025 40.115.343 610.883 39.504.460 157.000 0

Begroting 2026 37.404.589 616.803 36.787.786 0 0

Begroting 2027 37.841.589 613.378 37.228.211 0 0

bedragen in € Begroting 2028 38.312.589 673.723 37.638.866 0 0

Resultaat

36.039.135

37.944.915

38.389.818

39.347.460

36.787.786

37.228.211

37.638.866

Baten Lasten

Saldo van baten en lasten

444.903

Omschrijving Bijstellingen: Bijstelling rente langlopende leningen en kort geld Hogere baten OZB ivm areale uitbreiding Uitkomsten 2023 + inflatie 8% 2024 Uitvoering Wet woz Vrijval Gemeente Hardinxveld deelneming BV Algemene reserve storting vanuit Gem. HG deelneming BV

2024

2025

2026

2027

bedragen in € 2028

181.810 -190.000 -379.335 34.500 -211.872 211.872

186.012 -190.000 -379.335 49.200

190.220 -190.000 -379.335 49.200

194.424 -190.000 -379.335 49.200

194.424 -190.000 -379.335 49.200

Herijkingen:

25.400

25.400

25.400

25.400

25.400

-112.000

-112.000

-112.000

-112.000

-112.000

-6.000 722 -444.903

722 -420.001

722 -415.793

722 -411.589

50.722 -361.589

Indexeringen: Indexeringen MAG (zie programma 3) Diverse bijstellingen < € 10.000: Bijstelling afschrijvingslast basisadministratie GEO Diverse bijstellingen < € 10.000

Bijstellingen Kapitaallasten Voor de perspectiefnota zijn de kapitaallasten herrekend. De herrekening is onder ander nodig doordat op basis van de jaarrekening 2023 is gebleken dat investeringsbedragen afwijken van de oorspronkelijk raming en dat er daarnaast later over investeringen wordt afgeschreven, doordat ze per 31 december 2023 nog niet afgerond waren. Tot slot is bij de toekomstige investeringen gekeken of het verwachte jaar van uitvoering nog realistisch is. De herrekening van de kapitaallasten heeft het onderstaande effect. Hierbij is al rekening gehouden met de kapitaallasten welke worden onttrokken aan een reserve. Deze mutaties hebben geen budgettair effect op de exploitatie omdat hierop ook de onttrekking aan de reserve op is aangepast. Middelen: € -/- 181.810 Onroerendezaakbelastingen & hondenbelasting Bij het vaststellen van de begroting zijn de indexaties voor de belastingopbrengsten nog niet bekend. Deze worden namelijk in december vastgesteld. Dit betekent dat eerst in het lopende begrotingsjaar de effecten kunnen worden verwerkt, waarbij naar nu blijkt de effecten over 2023 niet structureel zijn meegenomen. Daarnaast wordt bij de ramingen in de begroting geen rekening gehouden met areaaluitbreiding. Om tot een geactualiseerde raming voor 2024 en verder te komen worden daarnaast de opgelegde opbrengsten minus de bezwaarschriften tegen de ramingen afgezet.

Op basis van de uitkomsten uit de analyse 2023, de jaarrekening 2023 en de indexatie 2024 wordt voorzien dat de opbrengsten met € 450.000 kunnen worden bijgesteld. Daarbij is dat voor de afzonderlijke onderdelen als volgt: Onroerende zaakbelasting woningen Onroerende zaakbelasting niet-woningen eigenaren Onroerende zaakbelasting niet-woningen gebruikers Hondenbelasting

Middelen: € -/- 211.648 structureel Middelen: € -/- 93.126 structureel Middelen: € -/- 67.693 structureel Middelen € -/- 6.868 structureel - 26 -

SVHW Op basis van de 1ste begrotingswijziging 2024 van SVHW is de bijdrage voor 2024 en volgende jaren aangepast. Verhoging is onder andere het gevolg van een hoge loon- en prijsinflatie. Middelen: € -/- 34.500 2024 Middelen: € -/- 49.200 v.a. 2025 Uitkering winst GemHG Deelneming BV Winstuitkering Recentelijk is het besluit genomen om de ROM-S te ontbinden. Dit in verband met de verkoop van de laatste kavels en de overdracht van de afsluitende werkzaamheden aan de gemeente Molenlanden. Daarmee kon naast de terugbetaling van het ingebrachte kapitaal in ROM-S C.V. (via GemHG Deelneming B.V.) in 2023 ook de winstuitkering (ca € 211.000) plaats vinden. In de besluitvorming door het college, als aandeelhouder, wordt voorgesteld om door GemHG Deelneming B.V. de ontvangen winstuitkering aan de gemeente te betalen. Middelen: € 211.872 voordelig incidenteel 2024 Algemene reserve Voorgesteld om de winstuitkering (incidenteel) door GemHG Deelneming B.V. toe te voegen aan de algemene reserve. Middelen: € 211.872 nadelig incidenteel 2024 MAG indexering Zie de toelichting bij programma 3.

- 27 -

Overhead, kostenplaatsen bedrijfsvoering Baten Lasten

Saldo van baten en lasten Toevoeging aan reserves Onttrekking aan reserves

Resultaat

Rekening 2023 192.701 6.308.163 -6.115.462 96.000 374.171 -5.837.291

Begroting Mutaties Bijgestelde 2024 2024 (VJN) begr. 2024 27.150 0 27.150 5.870.507 -67.588 5.802.919 -5.843.357 67.588 -5.775.769 96.000 0 96.000 61.366 121.850 183.216 -5.877.991 189.438 -5.688.553

Begroting 2025 27.150 6.949.218 -6.922.068 96.000 62.376 -6.955.692

Begroting 2026 27.150 7.155.439 -7.128.289 96.000 63.424 -7.160.865

Begroting 2027 27.150 7.032.101 -7.004.951 96.000 64.511 -7.036.440

bedragen in € Begroting 2028 27.150 7.030.333 -7.003.183 96.000 65.639 -7.033.544

Overhead, kostenplaatsen bedrijfsvoering Omschrijving Bijstellingen: Kapitaallasten Kapitaallasten, dekking uit reserves Subtotaal kapitaallasten

2024

2025

2026

2027

bedragen in € 2028

35.947 -36.265 -318

-7.818 -7.818

1.544 1.544

4.668 4.668

3.193 3.193

Aanpassing doorbelasting bedrijfsvoering naar taakvelden

-137.356

-140.793

-163.553

-154.527

-152.030

Prioritering project Huis van de gemeente Prioritering beheerplan vastgoed

-

194.000

179.000 194.000

179.000 194.000

179.000 194.000

Verhoging kosten van postverzending Veiligheid van spreekkamer/camerasysteem Nieuw systeem

17.000 15.000 10.000

17.000 10.000

17.000 10.000

17.000 10.000

17.000 10.000

Nieuwe investeringen: Tractie (Piaggio, sneeuwploeg/strooier/tractor/rioolreiniger

-

3.125

18.875

30.750

30.750

Salarissen: Indexatie 2023 (4,75% ipv 3%) plus 2024: 4% Dekking personeelslasten uit reserve Individuele trajecten Herverdeling MAG uitvoering intern

-112.016 -85.585 66.837

971.878 66.837

971.878 66.837

843.655 66.837

843.655 66.837

37.000

24.499

24.499

24.499

24.499

-189.438

1.138.728

1.320.080

1.215.882

1.216.904

Herijkingen: Diverse bijstellingen < € 10.000:

Doorbelasting bedrijfsvoering naar taakvelden Zie de toelichting bij programma 2. Prioritering projecten Zie de toelichting bij programma 2. In dit programma betreft dit huis van de Gemeenten ad € 179.000 en het Beheerplan Vastgoed ad € 194.000. Veiligheid van spreekkamer d.m.v camerasysteem Ten behoeve van de veiligheid van personeel is het wenselijk om een camerasysteem in de spreekkamer te realiseren. Dit vraagt om een eenmalige investering van € 15.000. Middelen: -/- € 15.000 incidenteel Postverzending De kosten van enveloppen, papier, postzegels enz. zijn door de inflatie een stuk hoger geworden. Daarom is er structureel extra geld nodig. Middelen: € -/- 17.000 structureel

- 28 -

Nieuw systeem Voor het ondertekenen van documenten (vergunningen) maakt Team Omgevingszaken gebruik van hardware-tokens i.c.m. de toepassing BlueBeamRevu. Met de nieuwe ICT Beweegt hardware werken deze tokens niet meer. Het noodzakelijke alternatief waarop is uitgekomen is Zynyo. Zynyo is een standaard oplossing voor het digitaal ondertekenen van documenten. Mede gezien de efficiëntie en duurzame voordelen van Zynyo zal de toepassing ook ingezet worden bij de Griffie. Daarnaast is het eenvoudig om de toepassing, in de toekomst, beschikbaar te stellen aan collega’s die veelvuldig in aanraking komen met het ondertekenen van documenten. Middelen: € -/- 10.000 structureel Salarissen Voor 2024 betreft dit de herschikking van de salarisbudgetten en hangen samen met programma 4. Meerjarig zijn de salarisbudgetten bijgesteld. Op hoofdlijnen hangt de stijging samen met: Hogere indexatie 2024 (4,75% ipv 3%) 250.000 Indexatie 2025 (4%) 450.000 Hogere schalen (Effect HR 21) 250.000 Tijdelijk boven formatie 128.000 Uitbreiding formatie vanaf medio 2024 (o.a. juridische zaken) 92.946

Organisatie-ontwikkeling Het rapport van Deloitte "Van verdeeld naar gedeeld leiderschap" ’bevat ook aanbevelingen rondom de organisatie. Om hier verder invulling aan te geven wordt o.a. gewerkt aan het vormgeven en door ontwikkelen van de organisatie. Daar hoort het invulling geven aan de sturingsrollen bij. Richting de begroting 2025-2028 zal een voorstel hierover aan de raad worden voorgelegd en zullen ook de personele effecten nader uitgewerkt worden. Voor zover dit financiële middelen vraagt zal dit zo mogelijk in de begroting worden verwerkt. Nieuwe investeringen Aanvulling 1e inrichting W. de Zwijgerschool De noodzaak van 1e inrichting ontstaat wanneer een voorziening wordt toegekend die uitbreiding van de totale huisvestingscapaciteit van de school tot gevolg heeft en waarvoor niet eerder bekostiging is ontvangen. De bekostiging van de 1e inrichting is gekoppeld aan het aantal m2 bruto vloeroppervlakte waarvoor de voorziening uitbreiding is toegekend. Naast het volledig ingerichte hoofdgebouw is aan de W.de Zwijger een uitbreiding toegekend in de dislocatie aan de Bellefleur 6 van 562 m2. In 2013 is reeds 337 m2 aanvullende 1e inrichting beschikbaar gesteld. Thans resteert een extra aanvullende inrichting van 562 m2 minus 337 m2 is 225 m2.

Middelen (afschrijvingslasten): € -/- 5.452 vanaf 2025 Renoveren traingingsvelden voetbalvereniging Het trainingsveld van natuurgras bij voetbalvereniging Hardinxveld dient te worden gerenoveerd. Uit een kwaliteitscontrole blijkt dat het gras onvoldoende vlak ligt en onvoldoende worteling heeft. Het veld is voor het laatst nieuw aangelegd rondom het jaar 2000. We vervangen bij de renovatie ook de drainage en passen de beregening aan naar een volledige dekking van het veld. De renovatie zal € 95.000,-- kosten en dient te worden uitgevoerd in 2026. Middelen (afschrijvingslasten): € -/- 9.500 vanaf 2027

- 29 -

Vervanging schrob-/zuigmachine Sporthal de Appelgaard De schrob-/zuigmachine is defect en gedateerd. Hierdoor zijn er geen onderdelen meer te krijgen ter vervanging of reparatie. Er moet dus een nieuwe worden aangeschaft. Middelen (afschrijvingslasten): € -/- 3.125 vanaf 2025

Piaggio Porter incl. opbouw veegvuil & kiepbak De oude Piaggio uit 2006 moet worden vervangen. Dit voertuig wordt op meerdere vlakken ingezet, zoals reservevoertuig voor o.a. de elektrische veegvuil auto die regelmatig een storing heeft. Beoogd wordt om de Piaggio in 2024 te vervangen. Middelen (afschrijvingslasten): € -/- 3.125 vanaf 2025 John Deere tractor De huidige tractor is op termijn aan vervanging toe. Mede gezien het intensieve gebruik. Beoogd wordt om de tractor in 2026 te vervangen. Middelen (afschrijvingslasten): € -/- 11.875 vanaf 2027

Rioolreiniger De huidige rioolreiniger is op termijn aan vervanging toe. Mede gezien het intensieve gebruik. Beoogd wordt om de rioolreiniger in 2025 te vervangen. Middelen (afschrijvingslasten): € -/- 3.750 vanaf 2026 Strooier voor MAN De oude vrachtwagen moet vervangen worden en daarbij wordt geopteerd voor een kleinere vrachtwagen. Daarmee dienen ook de strooimaterialen vervangen te worden. Dit omdat geen gebruik meer kan worden gemaakt van de oude strooimaterialen (niet passend). Middelen (afschrijvingslasten): € -/- 7.700 vanaf 2026

Sneeuwploeg/Voorbouw dimplaat voor MAN Hetzelfde geldt voor de sneeuwploeg/voorbouw dimplaat. Deze dient ook vervangen te worden in 2025. Middelen (afschrijvingslasten): € -/- 4.300 vanaf 2026

- 30 -

Bijlage 3 Investeringsoverzicht 2024-2028 Omschrijving grootboeknummer

Dekking afschrijving uit reserve / voorziening

krediet 2024

krediet 2025

krediet 2026

krediet 2027

krediet 2028

04 Havens, vaarten, kaden en sluizen Nutvoorzieningen haven

3.345

04 Openbare verlichting Renovatie straatverlichting 2023

Openbare verlichting

228.453

Renovatie straatverlichting 2024

Openbare verlichting

46.000

Renovatie straatverlichting 2025

Openbare verlichting

Renovatie straatverlichting 2026

Openbare verlichting

Renovatie straatverlichting 2027

Openbare verlichting

Renovatie straatverlichting 2028

Openbare verlichting

46.000 46.000 46.000 46.000

04 Veerdiensten Aanpassen steiger veerdienst ivm elektr. varen

200.000

Aanpassen steiger veerdienst ivm elektr. varen

-150.000

Aanlegsteiger Waterbus

300.000

Aanlegsteiger Waterbus

-200.000

04 Verkeersvoorzieningen Uitbreiding fietsparkeren Merwedelingelijn

113.004

Uitbreiding fietsparkeren Merwedelingelijn

-180.000

04 Wegen, straten en pleinen PROJ Asfalteren Spoorweg/Binnendams

Wegen

36.231

(2021) Reconstructie Spindermolen

Wegen

432.589

Verb. toegang station centrum Merwedelingel.

50.000

Verb. verkeerssit. Nieuweweg-Nrd aank. grond

0

Verb. verkeerssit. Nieuweweg-Noord

Ruimtelijke ontwikkelingen

Herinrichting Buitendams fase 1

Wegen

Herinrichting Buitendams fase 2

Wegen

Aanpassen spoorwegovergang Binnendams

2.756.172 781.350 800.000 131.804

(2023) Asfalt

Wegen

(2023) Elementen

Wegen

Verbreding en herinrichting Spoorweg

244.130 1.175.197

Planmatig onderhoud bruggen 2024

59.250

(2024) Asfalt

Wegen

220.000

(2024) Elementen

Wegen

131.442

IJzergieterij, herinrichting kruising

Ruimtelijke ontwikkelingen

500.000

IJzergieterij, kwaliteit openb ruimte Waterfront

Ruimtelijke ontwikkelingen

213.950

Reconstructie Hakgriend en Wilgenhout

Wegen

600.434

Uitkomsten visuele inspectie 2021

Wegen

141.409

Inrichten depot Rijshaak

60.000

Reconstructie Oude Nieuweweg (ppn 2023)

Wegen

Reconstructie 't Laantje (PPN 2023)

Wegen

244.802

Reconstructie 't Laantje (PPN 2023) verhoging krediet

Wegen

110.000

Brug Marsstraat (PPN 2023) Vervangen duiker onder Kievit (PPN 2023)

850.000

247.734

260.000

222.520 Voorziening Riolering

28.100

Planmatig onderhoud bruggen 2025

35.000

Planmatig onderhoud bruggen 2026

35.000

Planmatig onderhoud bruggen 2027

35.000

Planmatig onderhoud bruggen 2028

35.000

(2025) Asfalt

Wegen

220.000

(2025) Elementen

Wegen

146.000

(2026) Asfalt

Wegen

220.000

(2026) Elementen

Wegen

146.000

(2027) Asfalt

Wegen

220.000

(2027) Elementen

Wegen

146.000

(2028) Asfalt

Wegen

(2028) Elementen

Wegen

Tunnel 't Oog

1.040.000

220.000 146.000 pm

04 Waterkering en afwatering Herstel over Koningin Wilhelminalaan

27.500

06 Onderwijs Aankoop grond voor schoolplein Regenboog Nieuwbouw Ichtus/Driemaster Huisvesting andere scholen (vanaf 2026) Aanvulling 1e inrichting W. de Zwijgerschool

19.828 pm pm 54.524

- 31 -

Omschrijving grootboeknummer

Dekking afschrijving uit reserve / voorziening

krediet 2024

krediet 2025

krediet 2026

krediet 2027

krediet 2028

07 Speelplaatsen (2024) Speelplaatsenplan

Speelplaatsen

(2025) Speelplaatsenplan

Speelplaatsen

(2026) Speelplaatsenplan

Speelplaatsen

(2027) Speelplaatsenplan

Speelplaatsen

(2028) Speelplaatsenplan

Speelplaatsen

120.000 90.000 90.000 90.000 90.000

07 Sportvelden Renoveren trainingsvelden voetbalvereniging

95.000

Vervangen toplaag kuntgras voetbalvelden

515.000

07 Sportaccommodaties Doorontwikkeling sporthal de Wielewaal

pm

Vervanging schrob-/zuigmachine Sporthal De Appelgaard

25.000

07 Zwembad Verwarmingsinstallatie zwembad De Duikelaar

185.000

Buitenzwembad

pm

10 Begraafplaatsen (2018) Uitbr. herinr.begraafplaats Spindermolen Ruimen delen begraafplaats Tiendweg - Verzamelgraf

1.100.000 Begraafplaatsen

Ruimen delen begraafplaats Spindermolen

97.184 15.000

10 Gemeentereiniging Plaatsen ondergrondse containers

Voorziening afval

8.727

10 Pompen en riolen (2022) Rioleringsbeheerplan

Voorziening Riolering

500.000

(2023) Rioleringsbeheerplan

Voorziening Riolering

500.000

(2024) Vervanging riolering

Voorziening Riolering

225.603

(2024) Rioleringsbeheerplan

Voorziening Riolering

504.942

(2025) Vervanging riolering

Voorziening Riolering

Spoorweg hwa riool aanpassen overstort

Voorziening Riolering

153.338

Hakgriend e.o. (2021)

Voorziening Riolering

159.442

Reconstructie Oude Nieuweweg riolering (ppn2023)

Voorziening Riolering

(2026) Rioleringsbeheerplan

Voorziening Riolering

500.000

(2026) Vervanging riolering

Voorziening Riolering

100.000

(2027) Rioleringsbeheerplan

Voorziening Riolering

500.000

(2027) Vervanging riolering

Voorziening Riolering

100.000

500.000 100.000

60.000

240.000

11 Grondexploitatie Driemaster & Ichthus - grond Pietersweer 36

640.000

13 Basisregistraties Aanschaf meetapparatuur

30.000

14 Overhead Valbeveiliging gemeentehuis Voorbereidingskrediet Huis van de gemeente Huis van de gemeente

30.000 Algemene reserve

36.265 pm

Heftruck en lader Komatsu - T00175

25.000

Kolkenzuiger 2017 - T00176

35.000

Vervanging MAN BX-FP-58 - T00178

100.000

Vervanging autolaadkraan BX-FP-58 - T00179

90.000

John Deere kooimaaier - T00181

82.500

Vervanging VW transporter 7-VVP-49 - T00194

95.000

Vervanging VW transporter 6-VPX-86 - T00195

95.000

Vervanging materiaalaanhanger 2011 - T00198

12.000

Vervangen tractor John Deere 6230

72.000

Piaggio Porter incl. opbouw veegvuil, kiepbak (bouwjaar 2006)

25.000

John Deere tractor

95.000

Rioolreiniger

30.000

Strooier voor MAN

38.500

Sneeuwploeg/Voorbouwdimplaat voor MAN Vervanging afvalcontainers gemeentewerf 2024

21.500 15.000

Vervanging afvalcontainers gemeentewerf 2025

15.000

Vervanging afvalcontainers gemeentewerf 2026

15.000

Vervanging afvalcontainers gemeentewerf 2027 Uitvoering motie "Meer bankjes in ons dorp"

15.000 14.107 13.278.276

3.417.600

1.367.000

1.484.000

2.332.000

- 32 -

Perspectiefnota 2025

-11.933

VERSCHIL INVESTERINGSRUIMTE VERSUS INVESTERINGEN

1.241

-13.174

36 2.323 2.089 8.725

0 744

Investeringen volgens Investeringsoverzicht 2022-2026

Investeringen materiële vaste activa - maatschappelijk nut

Investeringen materiële vaste activa - economisch nut heffing

Investeringen materiële vaste activa - economisch nut

Toename immateriële vaste activa

Netto-investeringen vaste activa

INVESTERINGSRUIMTE O.B.V. FIN. VISIE EN RENTEBELEID (40% VV)

KASSTROOM VOOR INVESTERINGEN ACTIVA

Totaal mutatie werk k apitaal

Mutaties vlottende passiva

Mutaties vlottende activa

Werk k apitaal

Totaal mutatie bouwgrondexploitaties

Afname voorraad bouwgrond

Toename voorraad bouwgrond

0 0

744

Bouwgrondexploitaties (inclusief faciliterend deel)

-376

1.685

-564.849

KASSTROOM

1.683 -2.059

106 796 366 417

2024

Totaal mutaties reserves/voorzieningen

Afname reserves/voorzieningen

Toename reserves/voorzieningen

Reserves/voorzieningen

Totaal afschrijvingen

Afschrijvingen materiële vaste activa - maatschappelijk nut

Afschrijvingen materiële vaste activa - economisch nut heffing

Afschrijvingen materiële vaste activa - economisch nut

Afschrijvingen immateriële vaste activa

Afschrijvingen

RESULTAAT

KASSTROOMOVERZICHT

0 603 600 2.125

0 0

1.381 -913

72 836 384 626

-2.603

-3.328

724

434

0

434

468

1.918

-1.952.394

2025

0 130 600 447

0 0

1.211 -1.274

75 907 408 757

-5.586

-1.177

-4.409

-2.645

0

-2.645

-63

2.148

-4.729.914

2026

0 117 660 707

0 0

1.184 -1.003

78 906 418 785

(x € 1.000)

-4.078

-1.484

-2.594

-1.557

0

-1.557

181

2.188

-3.925.272

2027

0 0 0 0

0 0

1.184 -1.026

81 889 450 793

2028

-1.826

0

-1.826

-1.096

0

-1.096

158

2.213

-3.467.287

(x € 1.000)

Bijlage 4 Kasstroomoverzicht t.b.v. investeringsplanning

- 33 -