Controleprotocol 2025 Hardinxveld-Giessendam - met wijzigingen.pdf

Art 2 - 4

Art. 7 - 9

n.v.t.

Art. 2 - 5

Art. 5 - 7

n.v.t.

Algemene Plaatselijke Verordening

1:3 - 1:6, 1:8, 6:1

n.v.t.

1:7

Havenverordening Hardinxveld-Giessendam Verordening haven- en kadegeld 20245

Art. 33,3 Art. 3, art. 4, art. 8

n.v.t. Art 14-15

Verordening afvalstoffenheffing 2025 Verordening rioolheffing 2025 Verordening lijkbezorgingsrechten 2025 Beleidsnota snippergroen en reststroken

Art. 2, 6 Art 3 Art 2 - 4 Hfdst 3.1

n.v.t. art 5 - 7, art. 9-11, art. 17 Art. 3 Art 5 - 7 Art 5, 8, 11 Hfdst 5 + Bijlage 1 en 6

Art. 7

Art. 7 Art 9, 10 Art. 6, 10

31

Programma’s / producten

Regelgeving intern van de gemeente HardinxveldGiessendam 2. 6. ScholingVitaal en sociaal Verordening voorzieningen huisvesting onderwijs gemeente Hardinxveld-Giessendam 2015 Verordening leerlingenvervoer gemeente HardinxveldGiessendam Verordening materiële financiële gelijkstelling onderwijs gemeente Hardinvxeld-Giessendam 7. Samenleven Subsidieregeling MAG 2025

Recht

Hoogte

Duur

Art 10

Art 32

Art 2 - 3, art 9-13

Art. 3, 4-8, 11, 12, 15, 16, 25 en 28 Art 8, 14-15

Art. 2-4

Art. 5-8

Art. 9-13

Art. 2-4, 6

Art. 7-9

Art. 5,12 10-14

Art. 4

32

8. Werk en inkomen 9. Zorg en Welzijn

3.[2.] Ruimte en economie

11. Bouwen, wonen en gebruiken

12. Woonomgeving

Verordening tarieven sportaccommodaties 2025Subsidieregeling MAG Verordening MO Hardinxveld-GiessendamVerordening tarieven sportaccommodaties 2024 Besluit tot wijziging van Verordening beschermd wonen en opvang gemeente Hardinxveld-Giessendam 2017, eerste wijziging Verordening MO Hardinxveld-Giessendam Subsidieregeling peuteropvang en voorschoolse educatie gemeente Hardinxveld-Giessendam 2024Verordening beschermd wonen en opvang gemeente HardinxveldGiessendam 2017 Subsidieregeling Specifieke Cultuurgelden HardinxveldGiessendam Marktverordening Hardinxveld-Giessendam

n.v.t.Art. 2-4, 6

Art. 1 - 6Art. 7-9

Art 2-4Art. 3.2 - 3.5, 4.1

Art 5-10 Art. 4.2, 5.1, 5.2

Art. 1113Art. 6.1 - 6.3

Art. 3

Art. 4 - 5

Art. 6- 12

Art. 6, art. 8 - 10, art. 22 Art 3

n.v.t.

Art. 7

Art 4, art 5, art 8, art 10

Art. 7-8

Verordening nadeelcompensatie gemeente HardinxveldGiessendam

Art 2 - 4

Art. 7 - 9

n.v.t.

Subsidieverordening gemeentelijke monumentenProcedureverordening voor de advisering en tegemoetkoming in planschade

Art 2, 4, 9Art. 3

Art 5 - 7, 12-13n.v.t.

Art 8n.v.t.

Beleidsnota snippergroen en reststrokenSubsidieverordening gemeentelijke monumenten Subsidieregeling isolatie koopwoningen in de gemeente Hardinxveld-Giessendam

Hfdst 3.1Art 2, 4, 9

Hfdst 5 + Bijlage 1 en 6Art 5 - 7, 12-13 Art. 2, 3, 4,5, 6 lid `en 2. Art. 10, 11,12 en 13

Art 8

Verordening onroerende zaakbelasting 20245Beleidsnota snippergroen en reststrokenVerordening staangeld

Art 1 - 4Hfdst 3.1Art. I IV, X

Verordening hondenbelasting 20245Verordening onroerende zaakbelasting 2024Beleidsnota snippergroen en reststroken

Art 1-3Art 1 - 4Hfdst 3.1 Art 4,5Art 5Hfdst 5 + Bijlage 1 en 6

Art. 6 lid 3, art. 7, 16 Art. 7 Art. VI, VIII en IX Art. 10, 11Art

Verordening marktgelden 2025

Art. 7Art. 5,12 -14 Art. 1.2n.v.t. Art. 3.2Art. 1 - 6 n.v.t.Art. 7 Art. 3.2 - 3.5, 4.1Art. 1.2 Art. 4.2, 5.1, 5.2Art. 3.2 Art. 6.1 6.3n.v.t.

Art 5Hfdst 5 + Bijlage 1 en 6Art.V, XI

33

Programma’s / producten 4. Financiering Bedrijfsvoering en algemene dekkingsmiddelen

Regelgeving intern van de gemeente HardinxveldGiessendam Verordening precariobelasting 20245Verordening precariobelasting 2024Verordening hondenbelasting 2024Verordening onroerende zaakbelasting 2024

Recht

Hoogte

Verordening precariobelasting 2024Verordening hondenbelasting 2024

Art 2 - 4, 10 en 13Art 1- Art 5-6, 9Art 4,5 3

Verordening precariobelasting 2024

Art 2 - 4, 10 en 13

Art 2 - 4, 10 en 13Art 2 - Art 5-6, 9Art 5-6, 9Art 4, 10 en 13Art 1-3Art 1 - 4,5Art 5 4

Art 5-6, 9

.7 Duur Art. 7, 11, 12Art. 7, 11, 12Art. 10, 11Art. 7 Art. 7, 11, 12Art. 10, 11 Art. 7, 11, 12

34

6. Communicatie en periodiek overleg Onderstaand is de overlegstructuur in een communicatiematrix vastgelegd. Uit oogpunt van doelmatigheid heeft het de voorkeur zoveel mogelijk gesprekken te combineren. In het kader van het bestuurlijke overleg en de rapportage kunnen de volgende contacten tussen de accountant en het bestuur en management als regel van toepassing zijn. Aantal per jaar

Toelichting

Audit-commissie

Minimaal twee

De gemeenteraad is opdrachtgever van de accountant. De auditcommissie heeft tot taak de contacten tussen de gemeenteraad en de accountant te onderhouden. De auditcommissie is het aanspreekpunt voor de accountant voor de opdrachtformulering. Met de auditcommissie zal voorafgaand aan de controle een overleg plaatsvinden om te komen tot een afstemming betreffende de nadere invulling van de controleopdracht. Ter bevordering van een efficiënte en doeltreffende accountantscontrole vindt periodiek (afstemming-) overleg plaats tussen de accountant en de auditcommissie. Eventuele tussentijdse belangrijke bijstellingen van de controle zullen tussentijdse worden teruggekoppeld naar de auditcommissie. Daarnaast zullen de bevindingen van de interim- en de eindejaarscontrole hier worden besproken.

Griffier

PM

Met de griffier vindt overleg plaats over de opdrachtverstrekking (ook als lid van de auditcommissie), informeel voortgangsoverleg naar behoefte.

Gemeentesecretaris

Periodiek De bespreking van de bevindingen van interim-controle (op basis van de concept managementletter) en de eindejaarscontrole (op basis van het concept rapport van bevindingen). Daarnaast kan naar behoefte worden gekozen voor tussentijdse voortgangsgesprekken.

Financieel management

Minimaal drie

De concerncontroller en Domeinmanager bedrijfsvoering en dienstverlening zijn voor de accountant belangrijke gesprekspartners binnen de gemeentelijke organisatie. Bijeenkomsten: pre-audit gesprek, de bespreking van de bevindingen van interim-controle (op basis van de concept managementletter) en de eindejaarscontrole (op basis van het concept rapport van bevindingen). Daarnaast kan naar behoefte worden gekozen voor tussentijdse voortgangsgesprekken.

Portefeuillehouder Financiën

Twee

Bespreking bevindingen interim-controle en eindejaarscontrole.

Ambtelijke organisatie/afdelingen

PM

Alle uit te brengen rapportages/managementletters worden met de daarvoor in aanmerking komende functionarissen “in concept” besproken.

College van burgemeester en wethouders en gemeenteraad

PM

De controleverklaring en het verslag van bevindingen worden voor verzending aan de raad door de accountant aan het college voorgelegd met de mogelijkheid voor het college om te reageren. Op verzoek zal de accountant verschijnen in de vergaderingen van college en gemeenteraad.

35