Beantwoording technische vragen jaarrekening 2022 - versie raad 29-6-2023.pdf

Beantwoording Technische vragen raadsvoorstel Jaarstukken 2022 Nr.

Fractie

Vraag

1) Christen -blz. 5 000 College en bestuurlijke ondersteuning. Hiervoor is een Unie resultaat behaald van EUR 99.000 negatief. Betreft dit alleen een negatief beleggingsresultaat? Wat is de huidige stand van deze voorziening?

Antwoord Het resultaat op dit product is alleen het resultaat op de beleggingsportefeuille voor de pensioenen van de wethouders. Tot en met 2021 moest de gemeente de pensioenen van de wethouders verplicht onderbrengen bij een verzekeraar. Dat betrof beleggingen. Vanaf 2022 moet de gemeente hiervoor zelf een pensioenvoorziening voor aanhouden. Daarbij hebben wij er vooralsnog voor gekozen om het herverzekerde deel niet aan de gemeente uit te betalen. Doordat de beleggingen in waarde zijn gedaald zijn wij verplicht om dit "verlies" te nemen. Bij een stijging van de beleggingen volgt de omgekeerde weg. Overigens werd in het verleden de opgebouwde beleggingsportefeuille op de pensioendatum naar de gemeente overgemaakt, want de gemeente is verantwoordelijk voor de betaling van de pensioenen. De totale waarde van de pensioenvoorziening per 31 december 2022 bedraagt € 708.535 (zie pag. 137 en 141). De conclusie is dat het resultaat ad € 99.000 een negatief beleggingsresultaat is.

2) Christen -blz. 5 020 Integrale veiligheid. Dit Het gaat hier niet om het verschuiven van lasten, maar om het verschuiven van werkzaamheden. is toch in feite niet meer dan Unie Deze staan gepland voor 2023 en worden qua geld opgevangen binnen de personele budgetten. Er verschuiven van de lasten naar volgt geen rekening na de accountantscontrole. 2023? De rekening volgt dan nog na de accountantscontrole? 3) Christen -blz. 6 085 Sport, kopje In de Perspectiefnota 2024-2027 wordt een bedrag van € 17.045,-- opgevoerd om de structurele sportvelden. Hier staat dat een deel Unie kostenstijging op te vangen. van de kotenstijging structureel is. Over welk bedrag hebben we het dan?

1

4) Christen -blz. 6. 100 Sociaal Domein. Wat zijn de effecten van de tweede Unie bestuursrapportage van de GRS? Waarom kon dit niet meer in de begroting meegenomen worden? Verder wordt gemeld dat de voorlopige afrekening van beschermd wonen positiever zijn. Om welk bedrag gaat dit? Wat is de verwachting m.b.t. de definitieve afrekening?

De effecten van de tweede bestuursrapportage GRS hadden een nadelig effect van € 643K en waren pas in november 2022 bekend. Dit was te laat om de effecten mee te nemen in de slotwijziging 2022. De slotwijziging is het laatste moment om wijzigingen in de begroting door te voeren. De voorlopige afrekening Beschermd wonen 2022 bedraagt € 329K en valt in het resultaat in 2022. De definitieve afrekening volgt pas in juni/juli dit jaar. Het voordeel kan net wat hoger of lager uitvallen, afhankelijk van de daadwerkelijke hoeveelheid geleverde zorg aan BW-klanten in de regio. De definitieve afrekening valt in het resultaat van 2023. De middelen worden toegevoegd aan de reserve sociaal domein.

De medewerker die betrokken is geweest bij de eerdere beantwoording is op dit moment met N.a.v. de beantwoording graag een vakantie. Om toch een antwoord te kunnen geven op de vraag kunnen wij de volgende specificatie aanleveren: nadere toelichting op deze vraag. Het Sociaal Domein laat een resultaat van EUR 629k voordeling zien. De voornaamste oorzaken zijn de effecten van de tweede bestuursrapportage. Volgens het antwoord op mijn vraag waren die effecten EUR 643k negatief. Dit kon niet eerder in de begroting worden verwerkt. Mag ik hieruit concluderen dat het resultaat feitelijk EUR 14k negatief is? Zo niet, dan wil ik graag een toelichting hoe ik deze cijfers en deze tekst moet interpreteren.

2

5) Christen -blz. 8 Bovenaan, bij Persoonlijk leiderschap. Van wie komt de Unie bestuursopdracht Persoonlijk Leiderschap en wat houdt deze in.

Deze bestuursopdracht is op 17 januari 2023 (als onderdeel van een zestal bestuursopdrachten) vastgesteld door het college: Doel van de bestuursopdracht is: • Kwaliteiten van medewerkers koppelen aan de juiste werkzaamheden en bijpassende rollen • Benutten van kwaliteiten ter bevordering van de kwaliteit van het werk • Medewerkers in hun kracht zetten en daarmee werkplezier en productiviteit te verhogen • Integrale samenwerking tussen teams stimuleren door het kennen en benutten van elkaars kwaliteiten.

6) Christen -blz. 8 Onder Kansrijke en gezonde Deze gelden (Kansrijke Start en Gezonde stad) zijn uitgekeerd door het rijk om in te zetten voor stad. Deze zin is volgens ons niet af. (aanstaande) ouders in een kwetsbare situatie om hen beter te ondersteunen om hun kind de beste Unie Wat is er aan tekst weggevallen? start te geven en hulp en steun tijdens de opvoeding normaliseren. 7) Christen -blz.. 8 Ondernemingsfonds. Was dit probleem niet te voorzien? Het Unie speelt kennelijk meer, waarom is dit niet vooraf met de Belastingdienst afgestemd? Wat is de status?

In de periode van voorbereiding is met de initiatiefgroep van ondernemers en het begeleidende adviesbureau gesproken over btw-aftrek van een ondernemersfonds. De gebruikelijke gang van zaken tot op dat moment was dat een fondsbestuur na oprichting maatwerkafspraken met de Belastingdienst maakt. Een poging hiertoe is ook door ons fondsbestuur ondernomen. De regionale afdeling van de Belastingdienst heeft echter te kennen gegeven de fiscale wetgeving op dit punt anders te interpreteren, mede door recente rechterlijke uitspraken in 2022. Er is nu een situatie ontstaan dat al langer bestaande fondsen (voorlopig) wel gebruik kunnen maken van btw-aftrek en nieuwe fondsen niet. Dit was niet te voorzien en is met name vanuit economisch oogpunt onwenselijk. De problematiek heeft ook gevolgen voor andere (bestaande of nog op te richten) fondsen. Wij hebben als gemeente daarom het initiatief genomen om met andere gemeenten en fondsbesturen uit de Drechtsteden te werken aan een oplossing. De status op dit moment is dat het onderwerp aanhangig is gemaakt bij het Ministerie van Economische Zaken en Klimaat (EZK). Daarnaast voert de gemeente Dordrecht via de G40 en de VNG een lobbytraject richting de Staatssecretaris van Financiën.

8) Christen -blz. 10. Gemeentelijk vastgoed, de Het rapport over doorontwikkeling van de Wielewaal is gereed en wij verwachten in Q4-2023 een een na laatste alinea. Wanneer Unie voorstel aan u voor te leggen. kunnen we het rapport over doorontwikkeling van de Wielewaal

3

verwachten? Kunnen hier grote gevolgen voor de financiële positie van de gemeente uit voortkomen? 9) Christen -blz. 10. Duurzaamheid. Scenario's voor verduurzamen Unie binnenzwembad. Is het niet beter dit te combineren met de plannen voor het buitenbad (en dus het gehele zwembad)?

De financiële gevolgen zijn afhankelijk van het op te stellen voorstel.

10Christen -blz. 10/11: Centrummanager. Is deze inmiddels aangesteld en wat Unie is/wordt de opdracht?

De centrummanager is door het bestuur van het ondernemersfonds tijdelijk aangesteld. De huidige opdracht is om onafhankelijk met alle winkeliers in gesprek te gaan over hun visie op het centrum en welke rol daarin voor henzelf is weggelegd. Daaruit volgen algemene bevindingen die de centrummanager met het fonds, en op hoofdlijnen ook met de gemeente, zal delen. Het ondernemersfonds zal naar aanleiding hiervan bepalen of een structurele inzet nodig is en mogelijk wordt gemaakt.

11Christen -blz. 15. Bestuurlijke coördinatie. De informatie onder wat is bereikt Unie en wat ervoor is gedaan is wel heel algemeen. Kunt u concrete voorbeelden geven van dit actief bijdragen?

Een concreet voorbeeld zijn de reguliere bestuurlijke overleggen met colleges van B&W van omliggende gemeenten. Deze bestuurlijke overleggen organiseren we breder dan de Drechtsteden, zoals met ons omringende gemeenten zoals Gorinchem, Molenlanden en Altena.

12Christen -blz. 16 Ontwikkelingen. ICT Beweegt is later gestart omdat de Unie aanbestedingstrajecten langer hebben geduurd. Wat zijn de gevolgen voor de tussenevaluatie volgend jaar?

De tussenevaluatie vindt, zoals gepland, dit jaar plaats.

U vraagt of de scenario's voor het verduurzamen van het zwembad niet beter te combineren zijn met de realisatie van het buitenzwembad. Uw opmerking is terecht en als het gaat om het meer concreet maken van scenario's voor het verduurzamen van het binnenzwembad zal waar mogelijk de kansen worden benut om de verduurzaming te combineren met de plannen voor het buitenzwembad. Als de plannen voor het buitenzwembad meer concreet zijn ligt het in de lijn der verwachting ten aanzien van de verduurzaming van het binnenzwembad afstemming te zoeken en samenhang aan te brengen.

Een ander voorbeeld zijn vertegenwoordigingen van collegeleden in allerlei regionale overleggen en (tijdelijke) stuur- of begeleidingsgroepen. Op die manier vertegenwoordigen we de gemeente actief in onze regio.

4

13Christen -blz. 19. Opstellen en uitvoeren integraal lokaal veilig-heidsplan. Unie Onder "wat hebben we gedaan, in de 2e zin "zijn" vervangen door "is" (input is enkelvoud). Wat is het resultaat van het gesprek met de inwoners? 14Christen -blz. 34. Arbeidsparticipatie. Gemeente en SDD hebben zich Unie gezamenlijk verdiept in de data om een beeld te krijgen van de doelgroep die niet tot werken komt. Is deze groep nu in beeld? Zo ja, wat zijn de concrete acties?

Vanuit de inwoners is er input opgehaald middels een bewonersenquête en een inwonersavond waarbij de inwoners vragen konden stellen aan team veiligheid en verkeer. Hierdoor heeft onder andere verkeersveiligheid een prominentere rol gekregen in het IVP. De input is dus verder gebruikt om de onderwerpen vast te stellen voor het IVP 2023-2026.

De data vertelt ons dat ons bijstandsbestand voor een groot deel bestaat uit statushouders. Er is een grote groep die aangeeft door een fysieke of geestelijke beperking een grote afstand tot de arbeidsmarkt te ervaren. Ook taal is vaak een belemmering. We zien dat een deel van de groep potentie heeft om op te klimmen naar hogere treden op de participatieladder. Dit vraagt in veel gevallen om intensieve begeleiding en toeleiding door uitvoeringsorganisaties als de Sociale Dienst, het sociaal team en Vluchtelingenwerk. We hebben een werkgroep van uitvoeringspartijen gevormd om aan de slag te gaan met het stimuleren van participatie binnen deze groep. Een van de acties is het aanwijzen van één verantwoordelijke organisatie die de ondersteuning op elkaar afstemt en de inwoner matcht aan passend aanbod

15Christen -blz. 66. Wat is de reden van de De uitvoering van de kwijtscheldingsverzoeken worden verzorgd door SVHW. In grote lijnen bestaan forse toename van het aantal Unie deze voor 2022 uit: toegekende - Afvalstoffenheffing € 59.684 kwijtscheldingsverzoeken van de Hondenbelasting 1.868 gemeentelijke belastingen in 2022? - Rioolheffing woningen 40.810 Wat is de verwachting voor 2023, gebaseerd op de cijfers tot nu toe? De kwijtscheldingsverzoeken worden getoetst aan de onderliggende verordening en hangen in de regel samen met een te laag inkomen. Daarbij voorzien wij vanwege o.a. de plaatsing van statushouders een toename. Om te voorkomen dat burgers jaarlijks dit verzoek moeten doen is er een doorloop vanuit de kennis uit voorgaande jaren.

5

Op dit moment beschikken wij alleen over de informatie over het 1e kwartaal, waarbij het totaal aan kwijtscheldingen € 84.701 bedraagt.

16Christen -blz. 73 Eerste regel. Moet dit niet EUR 11.209.435 zijn? Unie

Dat klopt inderdaad. Dit wordt in de definitieve versie die de accountant van een controleverklaring voorziet aangepast.

17Christen -blz. 113. Het totale bedrag van de risico's is t.o.v. van 2021 verdubbel Unie van 0,25 naar 0,50 mln. Zijn hiermee nu alle risico's in beeld? - Is bij het bepalen van de risico's rekening gehouden met het risico van een nieuw 380kV-trace? Dit kan toch nadelige gevolgen hebben voor de uitgiften van de gronden door GEM DBZ? 18Christen -blz. 113. Herstructurering van de gemeentehaven. Unie -Naast de getroffen voorziening is ook nog sprake van een risico van 0,32 mln. Op welke termijn kunnen we duidelijkheid verwachten over het al dan niet optreden van dit risico? 19Christen -blz. 130. Er is sprake van een aanzienlijke stijging van de Unie kortlopende schulden, hoofdzakelijk door de stijging van het banksaldi.

De risico’s worden via risicosessies ingeschat. Hierbij wordt ambtelijk een zo compleet mogelijk beeld van de risico’s geschetst. Door externe factoren kunnen nieuwe risico’s ontstaan, risico’s toe/afnemen of risico’s wegvallen. Het 380 Kv tracé is (vooralsnog) geen risico omdat de veiligheidsmarges in acht worden genomen.

De gesprekken met de wederpartij zijn inmiddels gestart. De komende maanden zal duidelijk worden of dit risico al dan niet zal optreden. Doel is om najaar 2023 definitieve afspraken te hebben gemaakt met de wederpartij.

Het klopt inderdaad dat de kortlopende schulden (kasgeld en banksaldi) zijn toegenomen ten opzichte van 31-12-2021. Voor een analyse en toelichting daarop is o.a. een kasstroomoverzicht in de jaarrekening opgenomen (pagina 94). Daarbij valt met name op dat de kortlopende vorderingen fors zijn toegenomen. Dit betekent dat er een vordering is i.p.v. liquide middelen. Daarvan is de belangrijkste per 31 december 2022 de vordering inzake de opvang van de vluchtelingen uit de

6

Betreft dit leningen van banken, Oekraïne (ca € 3,2 miljoen – specificatie pagina 128). Deze middelen zijn in de loop van februari 2023 schatkistbankieren? Kunnen wij ontvangen. een overzicht ontvangen? 20Christen -blz. 170. Hoort J.G. de Jager wel De heer de Jager is weliswaar op interim-basis benoemd, maar wel via een arbeidsovereenkomst. hier? De periode van 1 januari tot Unie Daarmee is de juiste presentatiewijze gevolgd. 30 juni valt hij toch als topfunctionaris niet in dienst en hoort dit op 1b van het model? 21T@B In de december circulaire van 2022 Bij de analyse van de decembercirculaire 2022 zijn voor diverse beleidsvelden middelen aan de staat een belangrijke bijstelling van algemene uitkering toegevoegd. Deze circulaire kon, gezien het late tijdstip van publicatie, niet meer 133.000 euro voor 'middelen voor in de begroting 2022 verantwoord worden. De grote posten zijn afzonderlijk toegelicht, de overige enkele (nieuwe) vaak kleinere posten van in totaal € 133.000 niet. Overigens is een substantieel deel van de beleidsvelden'. Wat wordt daarmee decembercirculaire 2022 toegevoegd als voorstel voor bestemming van het resultaat 2022.

bedoeld? 22T@B Waarom wordt de 75.000 euro Uit het opleidingsbudget voor 2022 resteert een bedrag van 75.000 waarvan nu wordt voorgesteld voor Persoonlijk Leiderschap uit het dit via de resultaat bestemming in 2023 beschikbaar te stellen voor Persoonlijk Leiderschap. positieve resultaat gefinancierd en waarom wordt dit niet structureel De kosten die worden gemaakt worden alleen in 2023 gemaakt en zijn dus niet structureel. begroot bij personele kosten als dit Het gaat daarbij om 1. kosten van de externe begeleiding van teamsessies, waarbij zwakke en sterke een jaarlijks terugkerend thema is? kanten van medewerkers op teamniveau worden gedeeld en verkend en 2. trainingskosten voor medewerkers die zich gaan bezighouden met de individuele gesprekken in het kader van de nieuwe regeling Personeelsgesprekken (ontwikkelgesprekken medewerkers).

Beide thema's komen voort uit de bestuursopdracht Persoonlijk Leiderschap (zie ook beantwoording vraag 5).

23T@B

Is er al een centrummanager aangenomen en wat gaat deze persoon precies doen?

De centrummanager is door het bestuur van het ondernemersfonds tijdelijk aangesteld. De huidige opdracht is om onafhankelijk met alle winkeliers in gesprek te gaan over hun visie op het centrum en welke rol daarin voor henzelf is weggelegd. Daaruit volgen algemene bevindingen die de centrummanager met het fonds, en op hoofdlijnen ook met de gemeente, zal delen. Het

7

ondernemersfonds zal naar aanleiding hiervan bepalen of een structurele inzet nodig is en mogelijk wordt gemaakt. 24T@B

Bij 'Verkeer en vervoer' lezen we niets over de waterbus terwijl er in de jaarrekening van 2021 gezegd is dat er naar verwachting stappen voor gezet zouden worden. De burgemeester van Dordrecht heeft aangegeven dat dit prio 1 heeft. Voor de waterbus betaalde gemeente Hardinxveld-Giessendam een substantiële jaarlijkse bijdrage. Wanneer kunnen wij de Waterbus tegemoet zien?

De uitgesproken verwachting in de jaarrekening van 2021 is gebaseerd op toezeggingen van Aqualiner dat na de start van de nieuwe concessie een vervoerwaardestudie gehouden gaat worden. Door verschillende oorzaken ( waaronder tegenvallers in de exploitatie, de oorlog in de Oekraïne waardoor de prijzen zijn gestegen, achterblijvende passagiersaantallen na Covid) is dit nog niet gebeurd.

25T@B

Bij de loonkosten zien we een overhead staan van 65.6%. Kunt u uitleggen wat de overheadkosten betekenen voor de organisatie?

Dit is een verhoudingscijfer dat benodigd is voor de toerekening van overhead aan verschillende leges en belastingen. Daarbij wordt als overhead taakveld 0.4 gebruikt. Dit bestaat de kosten voor het college (€ 514.364) en de bedrijfsvoeringskosten (€ 5.713.990). Dit laatste bestaat grofweg uit de overhead vanuit de salarissen, zoals die van ondersteunende teams (€ 1.674.383), ingeleend personeel (€ 189.829), bijdragen aan de Servicegemeente Dordrecht (€ 3.033.277) en overige goederen en diensten (€ 830.132). Dit zijn kosten die niet direct op de producten worden verantwoord, maar via een opslag in de kostendekkendheid van de tarieven wordt betrokken.

26T@B

Op pagina 73 staat 'De omvang van de algemene reserve (exclusief resultaatbestemming 2022) bedraagt € 10.209.435 per 31 december 2022. Dit bedrag is € 4.183.552 vrij aanwendbaar.'

Allereerst blijkt het bedrag van € 10.209.435 € 11.209.435 te moeten zijn. Dit wordt in de definitieve versie die de accountant van een controleverklaring voorziet aangepast.

Zowel bij Aqualiner (exploitant Waterbus) als in het bestuurlijk overleg in de regio hebben wij aangedrongen op aansluiting van Hardinxveld-Giessendam op het waterbusnetwerk. Omdat we niet de verwachting hebben dat aansluiting op de waterbus op korte termijn haalbaar is, hebben wij een brief gestuurd naar de regio om per 1 januari 2024 onze bijdrage aan de Waterbus op te schorten en over te gaan tot betaling van een symbolische bijdrage. Door de regio is aangeboden om het vervoerwaardeonderzoek te doen. Wij waarderen het aanbod van de regio en zullen hieraan onze medewerking verlenen, omdat wij het initiatief van de waterbus nog steeds een warm hart toedragen.

Het "beklemde" deel ad € 7.025.883 betreft de middelen die vanuit de verkoop van de Enecoaandelen zijn toegevoegd aan de algemene reserve. De raad kan daar nog bestemmingsbesluiten over nemen.

8

Kunt u verduidelijken wat hiermee wordt bedoeld?

27CDA

28CDA

29CDA

Het vrije deel staat ter vrije beschikking van de raad en kan al dan niet worden aangewend voor specifieke doeleinden. Wel dient rekening te worden gehouden met de gekwantificeerde risico's zoals verwoord in paragraaf 1.11 weerstandsvermogen en risicobeheersing.

Op pagina 5 geeft u aan dat de Er is inderdaad geen sprake meer van een voorjaarsnota, maar in de perspectiefnota wordt ook altijd Perspectiefnota 2023-2026 incl. de het lopende jaar meegenomen. Dit duiden wij aan als "voorjaarsnota". voorjaarsnota is. Op welke voorjaarsnota doelt u? Die van het Rijk? Immers als gemeente HG kennen wij geen voorjaarsnota meer. Op pagina 5 geeft u aan dat de Zie de toelichting bij vraag 1 (ChristenUnie). beleggingsportefeuille in omvang is gedaald met ca. € 90.000. De lagere (markt)waarde is in de jaarrekening verwerkt en leidt tot een nadeel. In het omgekeerde geval, bij een hogere (markt)waarde, hoe wordt deze stijging dan verwerkt in de jaarrekening? Op blz. 5 (en 146) is er sprake van De opvang van de vluchtelingen in de Oekraïne is te splitsen in particuliere en gemeentelijke opvang. een overschot van € 500.000 Hieronder wordt dat nader toegelicht. doordat er meer ontvangen is van het rijk voor de opvang van Particuliere opvang Oekraïense vluchtelingen. Waarom Voor particuliere opvang is er een aparte vergoedingsregeling (POO). De uitkering wordt via de SCD vertrekt aan de Oekraïner die in een particuliere opvang zit. De particuliere verhuurder vraagt op zijn wordt er in de praktijk zo beurt een vergoeding voor inwoning aan de Oekraïner voor het openstellen van zijn huis.

Door deze terughoudend gereageerd vanuit regeling hoeft de particulier niet om extra gelden bij de gemeente te vragen. De vergoedingsregeling het gemeentebestuur als er een (POO) staat los van de vergoedingsregeling voor gemeentelijke opvang (GOO). bijdrage gevraagd wordt door particulieren die deze Oekraïners opvangen? Tevens de vraag wat er Gemeentelijke opvang met dit overschot van 0,5 milj. euro

9

30CDA

31CDA

32CDA

gedaan wordt? Wordt dat teruggestort naar de landelijke overheid of verdwijnt dit in de algemene reserve van de gemeente?

Voor de gemeentelijke opvang ontvangt de gemeente per opgevangen Oekraïner een vergoeding. Tegenover deze vergoeding staan de kosten die wij voor de huur en andere kosten maken. Op pagina 146 (hoofdstuk 3) is dit ook toegelicht. Het resultaat bedraagt ca € 0,5 miljoen. Dit overschot wordt toegevoegd aan de algemene reserve en behoeft niet teruggestort te worden naar de landelijke overheid. Dit betreft het overschot op de kosten voor de gemeentelijke opvang nadat alle gegevens met het ministerie waren uitgewisseld. Duidelijkheid over de juiste toepassing van de vergoedingsregeling kregen wij pas later in het jaar.

Op pagina 6 wordt bij product 145 aangegeven dat het nadeel het gevolg is van inhuur. Over hoeveel fte inhuur gaat dit? Genoemde € 90.000 komt boven op de begrote personele lasten voor dit product? Op pagina 7 wordt gesproken over de energietoeslag 2023. “Dit bedrag is niet opgehaald door de Sociale Dienst Drechtsteden”. Wat betekent dit: “niet opgehaald”?

Aangegeven is dat het nadeel van € 90.000 hoofdzakelijk het gevolg is van de inhuur op vacatures. € 65.000 (circa 0,5fte) wordt daadwerkelijk hierdoor veroorzaakt, de overige € 25.000 betreffen andere kostencomponenten. De kosten komen bovenop de lasten van ons eigen personeel.

Op pagina 159, Programma 13 (dit nummer wordt niet vermeld) Financiering en Algemene Dekkingsmiddelen wordt onder “Buitengewone baten en lasten” vermeld dat in de praktijk blijkt dat geraamde uren die aan projecten en investeringen besteed kunnen worden, lager uitvallen. Daarmee ontstaat een nadeel. De (geraamde)uren die niet aan

Het is niet eenvoudig te bepalen of en in welke omvang uren worden toegerekend aan andere producten. Aan de resultaten van de overschrijdingen op de programma's valt echter op te maken dat meer aan deze programma's aan uren is toegerekend dan bij het opstellen van de begroting was voorzien. Daarmee ontstaat derhalve een verschuiving van projecten/investeringen naar exploitatieproducten.

We hebben bij de decembercirculaire 2022 middelen ontvangen voor de energietoeslag 2023. Het uitkeren van de energietoeslag is belegd bij de Sociale Dienst Drechtsteden. De middelen zijn in 2022 niet meer beklemd ('opgehaald') bij de gemeente omdat hierover nog een besluit genomen moest worden. In april j.l. heeft het college besloten de middelen uit te keren aan de doelgroep met een inkomen van 120% van het wettelijk sociaal minimum. We betalen dus pas dit jaar de rekening voor de energietoeslag. Overigens is de energietoeslag uit de decembercirculaire 2023 via een voorstel tot resultaatbestemming bij de jaarrekening 2022 naar 2023 overgeheveld.

10

33SGP

34SGP

35SGP

36SGP

projecten en investeringen doorberekend kunnen worden, waaraan worden deze wel besteed of hoe worden deze in de praktijk benut? Blz 7. Hier wordt aangegeven dat 2 bedragen gelabeld zijn. De vraag is is dat verstandig. Nu hebben we een positief resultaat maar dit kan dit jaar zomaar anders zijn. Kan er een nadere uitleg gegeven worden waarom dit voorgesteld wordt.

We hebben juist bewust de keuze gemaakt om een aantal resultaatbestemmingen te labelen. Daarmee worden de middelen eventueel pas vrijgegeven als dat nodig is. We gaan er daarbij overigens vanuit de huidig beleid binnen de beschikbare middelen kan worden uitgevoerd. Dit toevoegen aan deze bestemmingen past binnen het positieve resultaat. Bij een volgende jaarrekening, ongeacht het resultaat, zal het college een nieuwe afweging maken en voorleggen aan de raad.

Blz 11. Er wordt gesproken over een centrummanager, is deze echt voor het centrum, want via Parktrust is er toch ook een soort parkmanager of is die meer gericht op de bedrijventerreinen? Blz 29: hoe verloopt de nieuwe subsidieregeling? Hoe wordt deze gewaardeerd door het werkveld?

Er is inderdaad een aparte centrummanager voor de winkeliers. Zowel de parkmanager voor de bedrijventerreinen als de centrummanager handelen in opdracht van het ondernemersfonds.

Blz 39 DG&J had een weerstandsvermogen van 500.000 ivm het tekort is dit vermogen aangewend, is aan te geven wat de risico's zijn op de korte termijn en wellicht middellange termijn?

Ten tijde van het opstellen van de jaarrekening waren de definitieve cijfers van de jaarrekening 2022 DGJ nog niet beschikbaar. Tijdens de eerste en tweede bestuursrapportage werd een aanzienlijk tekort verwacht wat ten laste zou komen van het weerstandsvermogen. Inmiddels vertellen de definitieve cijfers ons dat het tekort teruggelopen is naar € 8.200. Wij voorzien geen risico's voor het weerstandsvermogen van de DGJ

Subsidieregeling is ingegaan in 2023. Een eerste evaluatie is nog niet gedaan, dus een antwoord over waardering vanuit de peuterspeelzalen, kan nog niet gegeven worden. Voor invoering was het voor de peuterspeelzalen echt wel ingewikkeld en er is veel met elkaar gesproken. De praktijk van het eerste halfjaar wijst uit dat er weinig vragen gesteld zijn aan de gemeente vanuit de peuterspeelzalen.

11

37SGP

38SGP

39SGP

40SGP

41SGP

42SGP

Blz 43 er wordt in de 1e tabel een waarde van 213 genoemd, terwijl dit landelijk 114 is, waar is dit grote verschil door te verklaren? (Betreft huishoudelijk afval)

De referentiewaarde betreft fijn huishoudelijk afval, waarbij wij alleen het tarief voor de afvalstoffenheffing als geheel kennen.

Blz 45: toevoegen beperkt aantal woningen voor jongeren door Fien Wonen. Is er hier sprake van gerichte lokale toewijzing? Blz 45: wordt er ook onderzoek gedaan naar koopconstructies of voorrangsbeleid voor duurdere woningen? Blz 46 voor wat betreft de invoering van de omgevingswet daar zijn de laatste tijd minimale inspanningen verricht. Is Hardinxveld Giessendam wel gereed als deze ingevoerd wordt per 1-1-2024? Blz 59 we missen in het tabel de vergelijking met andere gemeenten, zijn deze beschikbaar.

Gezamenlijk met Fien Wonen kijken we naar het maximaal haalbare met betrekking tot lokale toewijzing c.q. lokale voorrang, binnen de wettelijke regels en kaders.

blz. 69 en 70 Hoe verhoudt zich de kostendekkendheid ten opzichte van andere gemeenten en is het mogelijk om die % omhoog te krijgen? Zeker de kostendekkendheid van de dienstverlening vallend onder de Europese richtlijn vind ik schrikbarend laag.

De keuze qua kostendekkendheid bepalen wij als gemeente zelf. Jaarlijks geven wij hier inzicht in bij zowel de begroting als de jaarrekening. Om een hogere kostendekkendheid op onderdelen te realiseren zullen onderliggende tarieven fors moeten worden verhoogd. De keuze hierin ligt ook bij de wenselijkheid vanuit de raad.

Deze informatie komt van de site waarstaatjegemeente.nl. Een verklaring voor de afwijking kunnen wij niet geven.

Onderzoeken inzet koopconstructies/voorrangsbeleid bij nieuwbouwprojecten is bedoeld in de breedste zin van het woord. Kortom voor alle prijsklasse/soorten woningen. Met minimale acties wordt niet bedoeld dat er bij de gemeente minimale inspanningen zijn verricht. Minimale acties betreffen de acties die minimaal uitgevoerd moeten worden om op 1 januari met de Omgevingswet te kunnen gaan werken. Al met al vormen deze 'minimale acties' een omvangrijk pakket met maatregelen. Hier wordt hard aan gewerkt, waarbij het ook vanaf 1-1-2024 nog een leerproces zal zijn om met de nieuwe wet te werken. De informatie over de indicatoren ontlenen wij aan de site waarstaatjegemeente.nl. Voor deze indicatoren geldt echter dat deze door onszelf berekend moet worden, waarbij er geen vergelijkende informatie van de genoemde website is te halen.

12

43SGP

Blz. 77, wat is het effect van het aanhouden van de principeaanvragen voor bouwinitiatieven die afwijken van het bouwplan. Is deze analyse al gemaakt?

Sinds het besluit van december om geen nieuwe principe verzoeken te behandeling zijn er 14 van de 24 dossiers positief en negatief afgehandeld. Dit heeft enige verlichting gegeven van de druk op capaciteit op RO. Het positief afhandelen van principe verzoeken brengt wel met zich mee dat ruimtelijke procedures(WABO of BP wijziging) worden opgestart om deze initiatieven te kunnen realiseren. Pas als deze zijn afgerond zonder dat nieuwe dossiers aangenomen worden wordt de druk pas echt minder op RO. 1 juli worden principe verzoeken weer in behandeling genomen. Sinds het besluit in december zijn 10-15 principe verzoeken niet in behandeling genomen. De verwachting is dat niet alle principe verzoeken ingediend gaan worden op 1 juli maar een goede schatting in de aantallen is lastig te maken.

44SGP

45SGP

Blz. 77, net als vorig jaar zijn de eenmansposten een risico. Welke maatregelen zijn er het afgelopen jaar genomen om dit risico om dit risico te verminderen, ondanks dat het % van 5 naar 10% is verhoogd. Blz 147 de hoogte van de inhuur van personeel is heel, heel erg hoog. 2,5 milj op een totaalbedrag van 8,9 milj. Wat zijn de sturingsmogelijkheden om dit meer in eigen hand te houden?

Een gemeente van de omvang van Hardinxveld-Giessendam heeft zonder meer te maken met meer eenmansposten. Verminderen hiervan is daarom zeer beperkt mogelijk. Het risicopercentage hebben wij vooral bijgesteld in verband met de krapte op de arbeidsmarkt en het risico op vertrek van personeel op deze functies. Ook over 2021 is sprake geweest van een relatief hoog bedrag aan inhuur (€ 2,2 miljoen – pagina 197 jaarrekening 2021). Daarmee wijkt het jaar 2022 relatief beperkt af. Deels kiezen wij er bewust voor om in te huren. Dit geldt o.a. voor (bouw)projecten. Dit omdat het werk zeer fluctuerend kan zijn en het aannemen van vast personeel ook een risico vormt. Verder heeft o.a. de opvang van vluchtelingen uit de Oekraïne extra interne, maar ook externe inzet gevraagd. Bij team Veiligheid is daarbij eigen personeel vervangen door inhuur gedurende de periode dat extra eigen inzet nodig was. In 2022 is een andere wijze van sturing het eigen personeel en inhuur op concernniveau vorm gegeven. In 2023 gaan we deze werkwijze evalueren en zo nodig aanpassen. Daarbij sturen wij op de benodigde inzet, maar ook op de dekking.

46SGP

Blz 173 staat een bedrag van 2.628.000 miljoen euro voordelig, volgens mij moet dit nadelig zijn.

Het bedrag op pagina 173 is inderdaad nadelig, want het gaat om hogere kosten dan begroot. In de definitieve versie is dit aangepast.

13

47SGP

48PvdA

49PvdA

Dan is het mij nog niet duidelijk hoe Het saldo bestaat uit de kosten die voor de opvang zijn gemaakt (ca € 2,7 miljoen) en de vergoeding we deze cijfers moet duiden. Kunt van het rijk (ca € 3,2 miljoen). Het restant bestaat o.a. uit het doorschuiven van werkzaamheden naar u uitleggen wat dit bedrag te 2023 door VRZHZ en nagekomen vergoedingen als gevolg van de nafase van de Coronacrisis. maken heeft met het voordeel van 616.000 op blz. 146. Klopt de constatering dat we 2,6 milj ontvangen hebben voor de opvang en 616.000 over houden? De energiekosten zien we eigenlijk De impact van de hogere energiekosten is de najaarsnota 2022 opgenomen, voor een bedrag van € niet of nauwelijks terug komen in 200.000. de jaarstukken, is er een verklaring te geven wat de impact van deze toch fors hogere kosten. deze hebben gehad op de cijfers van 2022? Pagina 5 - 020 Integrale Veiligheid. Dit zijn activiteiten geweest in het kader van opleiden, trainen en oefenen (OTO). Als gemeente Diverse activiteiten die in hebben we hier het afgelopen jaar op ingespeeld door op eigen initiatief de oefening ''Hoog water'' samenwerking met de te organiseren met diverse partners. Om zo de vakbekwaamheid van onze functionarissen te blijven veiligheidsregio Zuid-Holland-Zuid borgen. in 2022 waren gepland konden door de nafase Coronacrisis en acute fase vluchtelingencrisis niet doorgaan.

-Om wat voor soort activiteiten ging dat? Pagina 6 - 085 Sport Zwembad De Duikelaar (inhuur uitzendkrachten en uitbestede werkzaamheden) Vanwege het vertrek van de beheerder van het zwembad is een tijdelijk manager ingehuurd.

De periode van inhuur liep ruwweg vanaf april tot eind november. Inmiddels is weer een vaste beheerder aangenomen. Er zijn geen uit-/afkoop of ontslagvergoedingen betaald. De totale kosten bestaan uit inhuur en het verandertraject.

14

50PvdA

51PvdA

De gemoeide kosten bedroegen € 177.000 en zorgen voor overschrijding op uitbestede werkzaamheden. -Voor welke periode is de tijdelijk manager ingehuurd? -Zitten er in het bedrag van € 177.000 ook nog gemaakte kosten t.b.v. de vertrekkende beheerder bijvoorbeeld door uit/afkoop of ontslagvergoeding? -Zo ja, hoe hoog waren deze kosten dan? Pagina 7 - 220 Bedrijfsvoering Salarissen en inhuur is per saldo op dit programma sprake van een nadeel van € 570.000 - is het niet onderhand niet voordeliger in plaats van inhuur meer gekwalificeerd personeel In dienst te nemen? Pagina 8 – Ondernemersfonds - Is het juist dat in feite de gemeente € 10.000 euro gaat betalen voor een juridisch geschil tussen de stichting van het fonds en de belastingdienst? - Bent u het met ons eens dat op deze wijze het doel waar het ondernemersfonds voor is opgericht niet aan de eerder voorgestelde verwachtingen kan voldoen?

Daar waar mogelijk proberen wij vacatures in te vullen met vast personeel. Op een aantal functies is het echter moeilijk om deze vervuld te krijgen en zijn wij genoodzaakt om inhuur te plegen. Voor de beantwoording verwijzen wij ook naar de beantwoording van vraag 45 (SGP).

Het is juist dat het juridisch geschil feitelijk tussen het ondernemersfonds en de Belastingdienst loopt. Er is echter een breder economisch belang waarbij we als gemeente het fonds willen ondersteunen om tot een oplossing te komen. Dit probleem was ook niet voorzien ten tijde van oprichting. De gebruikelijke gang van zaken tot op dat moment was dat het fondsbestuur na oprichting maatwerkafspraken met de Belastingdienst maakt. De regionale afdeling van de Belastingdienst heeft echter te kennen gegeven de fiscale wetgeving op dit punt anders te interpreteren, mede door recente rechterlijke uitspraken in 2022. Het ondernemersfonds kan in onze ogen nog steeds haar doelen bereiken, maar wordt door de interpretatie van de Belastingdienst structureel beknot in het vrij besteedbaar budget.

15

52PvdA

53PvdA

Pagina 20 - Verbonden partijen Daar staat dat de afgelopen 2-3 jaar veel inhoudelijke ontwikkelingen on hold komen te staan door de extra taken vanuit het Rijk. -Kunt u aangeven om welke extra taken dit gaat? Pagina 31 Beoordeling particulier initiatief buitenzwembad. In de tekst staat dat u verwacht dat er binnenkort besluitvorming kan plaatsvinden en vervolgens gestart kan worden met de planologische procedure en het sluiten van de privaatrechtelijke overeenkomst. Zoals u ongetwijfeld weet is privaatrechtelijk handelen van de overheid verboden wanneer een publiek-rechtelijke regeling op een onaanvaardbare wijze wordt doorkruist. - Kunt u borgen dat de gemeente met het sluiten van een privaatrechtelijke regeling ten aanzien van het zwembadterrein het publiekrecht, dat de verhouding regelt van burgers en overheid niet doorkruist? (bedrijfsmatige doeleinden)

Dit gaat om de taken rondom de coronacrisis en de vluchtelingencrisis die vanuit de Veiligheidsregio extra capaciteit hebben gevraagd. Dit betekent dat andere werkzaamheden on hold zijn gezet.

De raad zal op 26 oktober a.s. worden bijgepraat over de ontwikkelingen op het totale terrein. Daarbij zullen ook de genoemde vragen worden betrokken.

16

- Sinds wanneer zijn er een kantoor met woning aan de plannen toegevoegd? 54T@B

Is er in 2022 gebruik gemaakt van de Kleinsma gelden die doorgeschoven zijn vanuit 2021? Is hier in 2022 ook meer bekendheid aan gegeven en is hier in 2022 gebruik van gemaakt omdat we deze niet terugzien in de jaarstukken van 2022?

In 2022 zijn vanuit deze middelen 'Klijnsmabonnen' uitgegeven aan circa 60 jongeren in armoede. De bonnen zijn bedoeld om jongeren in armoede sociaal mee te kunnen laten doen. Zo kunnen jongeren de bon besteden aan bijvoorbeeld de bioscoop of een pretpark. De uitgifte van de bonnen gaat via het sociaal team. De bonnen worden regelmatig onder de aandacht gebracht bij het sociaal team en andere organisaties, zoals Servanda en de Voedselbank. De overgebleven middelen worden meegenomen naar de volgende jaren, waardoor we middelen beschikbaar houden voor deze relatief kleine, maar kwetsbare groep inwoners

17