Advies en bevindingen Auditcommissie Perspectiefnota 2027-2030.pdf

Aan Van Datum Betreft

: De Gemeenteraad : Auditcommissie : 1 juli 2026 : Advies en bevindingen auditcommissie Perspectiefnota 2027-2030

Hierbij ontvangt u het advies en de bevindingen van de auditcommissie op de Perspectiefnota 20272030. Het gaat hier nadrukkelijk om een technisch advies / bevindingen. Bevindingen 1. Opzet en leesbaarheid De auditcommissie spreekt waardering uit voor het document wat er ligt. Het is een compact document met duidelijke keuzemogelijkheden waarmee de gemeenteraad haar kaderstellende rol kan invullen. Wel wordt geconstateerd dat de opbouw (en daarmee de leesbaarheid) van het document enige toelichting behoeft. Benadrukt wordt dat de kern / focus ligt op de tabellen 6 en 8. De toelichting per maatregelen (zeker daar waar het gaat om forse bedragen) wordt op onderdelen als summier ervaren. 2. Systematiek kostendekkendheid, areaaluitbreiding en indexaties De auditcommissie constateert dat er de afgelopen periode nog geen concretere verdere stappen zijn gezet als het gaat om de systematiek van kostendekkendheid, areaaluitbreiding en indexaties. Het wordt van belang geacht om hier de komende periode stappen in te zetten en keuzes te maken. 3. Begrotingsuitgangspunten Net als vorig jaar mist de auditcommissie een overzicht van concrete begrotingsuitgangspunten zoals prijsindexactie, loonindexaties en rekenrentes.

Advies 1. Duidelijk kader en opdracht aan het college meegeven De Perspectiefnota is het kaderstellende document bij uitstek. Niet voor niets worden bij de behandeling hiervan de algemene beschouwingen gehouden. Nadrukkelijk adviseert de auditcommissie om het college een duidelijk kader en opdracht mee te geven voor het opstellen van de begroting. Dit reikt wat de auditcommissie betreft verder dan alleen het voorgestelde besluit zoals dat nu voorligt zijnde “De maatregelen uit de "stappen 1 tot en met 3", zoals opgenomen in de Perspectiefnota 2027-2030, vast te stellen als richting voor de Begroting 2027-2030.” Geadviseerd wordt om ook richting te geven ten aanzien van de keuzes in stap 4 zoals opgenomen in tabel 8 en de knoppen voor dekking zoals opgenomen in paragraaf 4.4. De auditcommissie realiseert zich dat het niet reëel is om per maatregel een keuze te maken maar adviseert wel om op hoofdlijnen de richting en prioriteiten te benoemen en dit zo mogelijk via een amendement te verankeren. 2. Gebruik maken van raadsdialoog In het raadsvoorstel wordt door het college het aanbod gedaan om als tussenstap richting het besluit over de Begroting 2027-2030 (november) een extra dialoog met de raad te faciliteren met name ten aanzien van de keuzes in stap 4.

In samenhang met het eerste punt adviseert de auditcommissie om hier géén gebruik van te maken maar bij de behandeling op 9 en 16 juli de kaders mee te geven aan het college ook ten aanzien van de keuzes in stap 4.

3. Blik op toekomstperspectief Ten aanzien van het financieel perspectief merkt de auditcommissie op dat er een zeer forse opgave ligt met name ten aanzien van 2030. Hoewel er nog vele onzekere factoren zijn, wordt geadviseerd om niet alleen naar het eerstkomende jaar zijnde 2027 te kijken maar ook voor te sorteren op de opgave in 2030 (en verder). 4. Inzicht in meerjarige impact investeringen Naar het idee van de auditcommissie kan het helpend zijn om richting de begroting een scherper en uitgebreider zicht te krijgen op de investeringen en de meerjarige impact daarvan op de begroting.

-2-