8b SVHW Jaarrekening 2023.pdf
Tekst van het document
Versie 1.0
10 april 2024
Pagina 56 van 75
8 2 0 23 99
Jaarstukken 2023 (bedragen in x 1.000 euro) Ove rlop e nd e p a ssiva
Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen m.u.v. jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van een vergelijkbaar volume
31-12-2023 €
31-12-2022 €
4.233
1.453
Overlopende passiva
De overlopende passiva bestaan uit ontvangsten die SVHW nog in de debiteuren administratie moet verwerken (418.700 euro), nog te betalen kosten inkoopfacturen (3.324.100 euro), de afdracht
loonbelasting en sociale premies over de maand december 2023 (333.300 euro) en het te verrekenen bedrag met de deelnemers (156.400 euro).
Niet in de balans opgenomen verplichtingen
Met een aantal leveranciers heeft SVHW langdurige contracten afgesloten die verbandhouden met het uitvoeren van haar belastingtaken. Deze contracten hebben een relatie met het belasting- en taxatiesysteem, het vervaardigen van belastingaanslagen en (dwang)invordering.
Via de niet uit de balans blijkende verplichtingen geeft SVHW inzicht in deze verplichtingen groter dan
100.000 euro na het jaar 2023. Deze verplichtingen zijn niet opgenomen in een balanspost. De volgende verplichtingen zijn aangegaan: • • •
Versie 1.0
10 april 2024
Licentiekosten beeldmateriaal Deurwaardersdiensten
Post- en printdiensten
t/m 1 juli 2026 1.066.300 euro t/m 1 juli 2026 621.100 euro
t/m 1 juli 2024
Pagina 57 van 75
363.000 euro
Jaarstukken 2023
6.3
Exploitatierekening 2023 (kostensoortniveau)
(bedragen in x 1.000 euro) Omschrij ving
R e ke ning
Be groting
2023
R e ke ning 2022
2023
La ste n Personeelskosten
6.438
7.475
6.330
Overige diensten Kapitaallasten Kosten verwerven data WOZ kosten derden
1.993 313 693 625
1.225 315 806 632
1.535 339 693 616
Huisvestingskosten Kantoorkosten Automatiseringskosten
263 222 1.809
Kosten Klantcontact Kosten heffen Kosten Invordering Proceskosten Onvoorzien
152 852 473 2.218 0
T ota a l la ste n
289 264 2.292
171 637 540 839 50
197 242 1.800
165 604 511 848 0
16.051
15.534
13.880
Bijdragen deelnemers Opbrengst invorderingskosten Overige opbrengsten
12.783 3.139 813
12.940 2.584 10
11.089 2.687 204
T ota a l b a te n
16.735
15.534
13.979
684
0
99
0
0
23
684
0
122
Ba te n
Sa ld o va n b a te n e n la ste n
Onttrekking aan algemene reserve
G e re a lise e rd re sulta a t
Versie 1.0
10 april 2024
Pagina 58 van 75
Jaarstukken 2023
6.3.1
Toelichting op Exploitatierekening 2023 (kostensoorten)
In de toelichting op de exploitatierekening 2023 worden de afwijkingen verklaard die groter zijn dan 10.000 euro.
(bedragen in x 1.000 euro) R e ke ning 2023
P e rsone e lskoste n 1 Lonen en salarissen 2 Toelagen 3 Sociale lasten en premies 4 Thuiswerkvergoeding belast 5 Overige belaste vergoedingen 6 Ontvangen uitkering UWV 7 Vergoeding gebruik eigen auto 8 Voorziening vacatures 9 Onbelaste vergoedingen 10 Overige personeelskosten 11 Geschenken personeel < € 25 12 Intermediaire kosten en kosten OR
Be groting 2023
R e ke ning 2022
4.542 71 1.303 10 44 -39 15 36 39 2 3 5
5.223 78 1.590 24 49 0 45 30 26 5 4 12
4.075 146 1.255 15 72 -27 15 31 40 9 3 11
6.438
7.475
6.330
salariskosten sociale lasten
4.667 1.303
5.373 1.590
4.309 1.255
Totaal
5.970
6.963
5.564
sociale lasten in % van de salariskosten
27,9%
29,6%
29,1%
personeelsformatie in FTE ultimo
81,4
86,3
72,8
gemiddelde salariskosten in €
73,3
80,7
76,5
13 Personeelskosten welke onder WKR vallen 14 Arbovoorzieningen en EHBO cursussen 15 Consumpties op de werkvloer 16 Woon werk verkeer onbelast 17 Opleidingskosten 18 Inrichting thuiswerkplek 19 dotatie voorziening verlofsparen Totaal
38 25 4 77 130 2 131
55 17 7 85 215 10 0
53 10 4 63 197 8 349
Salariskosten huidig personeel
ad. 1en 2 Salarissen en toelagen Doordat vacatures niet of niet tijdig vervuld konden worden liggen de feitelijke salarislasten plus
toelagen 688.000 euro lager dan begroot. De werkelijke formatie per 31 december 2023 ligt 4,84 fte
lager dan begroot voor 2023. De salarisstijging conform de cao 2023 was reeds in de begroting 2023 verwerkt. ad. 3 Sociale lasten en premies
De sociale lasten en pensioenpremies waren geraamd op 30 %. Het feitelijke percentage ligt op 27,5% waardoor de kosten voor sociale lasten en pensioenpremies 287.000 euro lager uit komen. Versie 1.0
10 april 2024
Pagina 59 van 75
Jaarstukken 2023 ad. 4, 5,7, 10, 11, 12,13, 15, 16 Diverse personeelskosten Doordat niet alle vacatures vervult kunnen worden liggen ook de overige personeelskosten zoals thuiswerkvergoedingen en woon werk verkeer 88.000 euro lager dan begroot. ad. 6 Ontvangen uitkering UWV
In verband met zwangerschapsverlof en ouderschapsverlof van medewerkers zijn uitkeringen van het UWV ontvangen voor een bedrag van 39.000 euro. Hier was in de begroting geen rekening mee gehouden.
ad 9. Onbelaste vergoedingen
Door een groot aantal medewerkers dat in 2023 een ambtsjubileum bereikten zijn de onbelaste
vergoedingen 13.000 euro hoger dan begroot. Ad. 17 Opleidingskosten
Het opleidingsbudget wordt onderschreden met 85.000 euro.
De lagere opleidingskosten worden grotendeels veroorzaakt door kosten die betrekking hebben op het
PBB. Voor dit (nog) niet benutte deel wordt bij het vaststellen van de jaarrekening 2023 voorgesteld om
een dotatie aan de bestemmingsreserve PBB te doen van 64.000 euro.
ad 19 Dotatie voorziening verlofsparen Medewerkers kunnen onder de cao waterschappen bovenwettelijke vakantie uren sparen uit IKB en PBB (verlofsparen) die zij later kunnen inzetten op een manier die aansluit bij hun carrièreplanning en vitaliteitsbeeld. Op basis van het verlofsaldo per 31 december 2023 moet 131.000 euro gedoteerd worden aan de voorziening. (bedragen in x 1.000 euro)
Huisve stingskoste n
R e ke ning 2023
1 Onderhoud gebouw 2 Nutsvoorzieningen
3 Belastingen
R e ke ning 2022
181 71
198 73
123 64
263
289
197
11
Totaal
Be groting 2023
17
ad. 1
De kosten van het onderhoud van het gebouw 17.000 euro lager dan begroot in 2023. Dit wordt
veroorzaakt doordat in het Meerjaren Onderhouds Plan (MOP) geraamd groot onderhoud nog niet noodzakelijk was en kan worden doorgeschoven naar latere jaren.
Versie 1.0
10 april 2024
Pagina 60 van 75
10
Jaarstukken 2023 (bedragen in x 1.000 euro)
Ka ntoorkoste n
R e ke ning 2023
1 Kantoorartikelen 2 Abonnementen
Be groting
57 47
3 Interne faciliteiten 4 Verzekeringen 5 Kosten salarisverwerking 6 Telefoonkosten 7 Portokosten algemeen Totaal
R e ke ning
2023
2022
76 42
67 43
26 16 27 36 12
22 17 21 51 34
46 16 21 37 12
222
264
242
ad.1. Kantoorartikelen
De kosten van kantoorartikelen liggen 19.000 euro lager dan begroot. Dit wordt veroorzaakt door veel
minder aanschaf van enveloppen en een goedkopere huurovereenkomst voor kopieermachines. ad.6. Telefoonkosten
De telefoonkosten die geen betrekking hebben op het belverkeer (bv KPN Lokale overheid) liggen 15.000 lager dan begroot. De kosten liggen op het niveau van 2022. In de begroting was rekening gehouden met een kostenstijging, maar deze is meegevallen. ad.7 Portokosten algemeen
Doordat er meer digitaal verstuurd wordt en steeds minder met de post liggen de portokosten algemeen (dus portokosten die geen betrekking hebben op de aanslagen) 22.000 euro onder de begroting.
(bedragen in x 1.000 euro)
Automa tise ringskoste n
R e ke ning 2023
1 Automatiseringskosten Totaal
Be groting 2023
R e ke ning 2022
1.809
2.292
1.800
1.809
2.292
1.800
Door externe omstandigheden en de afhankelijkheid van software leverancier(s) gaat de door
ontwikkeling van de landelijke voorzieningen en de ontwikkeling/aanpassing van de primaire systemen binnen SVHW langzamer dan verwacht. Daarnaast is binnen SVHW momenteel door vacatures te weinig capaciteit beschikbaar om innovaties in gang te zetten. Hierdoor ontstaat er een incidentele onderschrijding t.o.v. de begroting 2023 van 483.000 euro in totaal.
Versie 1.0
10 april 2024
Pagina 61 van 75
Jaarstukken 2023 (bedragen in x 1.000 euro) R e ke ning
Ove rige d ie nste n
2023
1 Diensten van derden 2 Ingeleend personeel
3 Organisatie ontwikkeling 4 Accountantskosten
Be groting
2022
120 1.697
80 1.035
63 1.272
1.993
1.225
1.535
95 81
Totaal
R e ke ning
2023
30 80
125 76
ad. 1 Diensten van derden
De overschrijding van 40.000 euro op diensten van derden wordt grotendeels veroorzaakt door het inrichten van het functiehuis dat passend is bij de huidige organisatiestructuur. Hierbij moeten functieprofielen worden opgesteld of aangepast en worden de profielen generiek en meer resultaatgericht beschreven. Daarnaast zijn kosten gemaakt voor begeleiding van de
aanbestedingstrajecten van beeldmateriaal, post- en printcontract, deurwaardersdiensten en telefonie; ad.2 Ingeleend personeel Door meer inhuur van personeel overschrijden de kosten van inhuur personeel derden de begroting met 662.000 euro. Er zijn medewerkers ingehuurd voor de volgende zaken: • • • • • • •
door toename van het aantal WOZ-bezwaren in moest extra inhuur plaatsvinden om deze bezwaarschriften tijdig en op een juiste wijze af te wikkelen; inhuur op tijdelijke vacatures bij taxateurs en WOZ medewerkers;
inhuur op vacature in verband met de toetreding van de gemeente Drimmelen; financiële ondersteuning in verband met het vertrek van de domeinmanager Ondersteuning;
inhuur op moeilijk vervulbare vacatures bij ICT; permanente inhuur van een functionaris gegevensbescherming; inhuur van een Chief Information Security Officer.
ad 3. Organisatie ontwikkeling
Vanuit de organisatie en de deelnemers is een grote wens de richting en strategie op diverse
onderdelen opnieuw te bepalen. Voor herijking van de strategie is een bureau ingehuurd. De kosten
organisatie ontwikkeling overschrijden het budget hierdoor met 65.000 euro. (bedragen in x 1.000 euro)
Ka p ita a lla ste n
R e ke ning 2023
1 Afschrijvingen 2 Rente Totaal
Versie 1.0
10 april 2024
Pagina 62 van 75
Be groting 2023
R e ke ning 2022
249 64
251 64
271 68
313
315
339
Jaarstukken 2023 (bedragen in x 1.000 euro)
WOZ-Koste n ge me e nte n
R e ke ning 2023
1 WOZ-kosten gemeenten Totaal
Be groting
R e ke ning
2023
2022
625
632
616
625
632
616
ad. 1
Voor de kabinetsperiode 2022 t/m 2025 heeft het kabinet ingezet op verlaging van de
waterschapsbijdrage aan WOZ-kosten. Er is jaarlijks landelijk 10 miljoen beschikbaar gesteld om de waterschappen een korting te verlenen. In de begroting 2023 was hier reeds rekening mee gehouden. SVHW berekent bovengenoemde kosten door aan het waterschap Hollandse Delta (WSHD). (bedragen in x 1.000 euro)
Koste n ve rwe rve n d a ta
R e ke ning 2023
1 Beeldmateriaal & (Lucht)foto's 2 Kosten kadaster BRK
Be groting
R e ke ning
2023
2022
526 167
590 216
522 171
693
806
693
Totaal
ad. 1 In de begroting was rekening was gehouden met een nieuwe aanbesteding van het beeldmateriaal waardoor de kosten mogelijk hoger uit zouden vallen. De aanbesteding voor het beeldmateriaal is in 2023 afgerond. Hieruit is gebleken dat de kosten lager zijn dan was begroot (64.000 euro). ad. 2
De kosten kadaster zijn lager dan begroot doordat de kosten van het Ministerie niet zijn geïndexeerd en SVHW in een gunstig staffeltarief uit kwam (49.000 euro). (bedragen in x 1.000 euro)
Koste n kla ntconta ct
R e ke ning 2023
1 Telefoonkosten KCC 2 Communicatie Totaal
Be groting
R e ke ning
2023
2022
145 7
143 28
134 32
152
171
165
ad 2. Communicatie
In de begroting was € 12.500 geraamd voor een training Klare taal. Deze training heeft niet plaats gevonden. In totaal zijn de kosten Communicatie 21.000 euro lager dan geraamd;
Versie 1.0
10 april 2024
Pagina 63 van 75
Jaarstukken 2023 (bedragen in x 1.000 euro)
Koste n he ffe n
R e ke ning 2023
1 Vervaardigen aanslagen 2 Porti aanslagen
3 Controle belastingen 4 Advertentiekosten
Be groting
2022
196 546
179 341
198 312
852
637
604
61 49
Totaal
R e ke ning
2023
76 41
57 37
ad 1 en 2 Vervaardigen aanslagen en Porti
Door een toename van het volume van brieven en door tariefindexatie zijn kosten van vervaardigen
aanslagen gestegen met 17.000 euro en de portokosten op vervaardigde aanslagen met 206.000 euro; ad 3. Controle belastingen
Door de afschaffing van de hondenbelasting bij een deelnemer hoeven er minder controles te worden
uitgevoerd. Daarnaast is een verwachtte tariefstijging uitgebleven. Hierdoor zijn de kosten van controle belastingen 15.000 euro lager dan begroot; 3ad 4. Advertentiekosten De toename van 8.000 euro van de advertentiekosten inzake het maken van bezwaar worden veroorzaakt door de toename van het aantal NCNP bezwaren. Door middel van advertenties benadrukken wij dat bezwaren rechtstreeks bij SVHW ingediend kunnen worden. (bedragen in x 1.000 euro)
Koste n inne n
R e ke ning 2023
1 Kosten dwanginvordering 2 Porti dwanginvordering
212 71
3 Bankkosten
4 Kosten inlichtingenbureau
R e ke ning 2022 295 45
276 47
170
187
176
473
540
511
20
Totaal
Be groting 2023
13
12
ad 1 kosten dwanginvordering
De onderschrijding kosten dwanginvordering van 83.000 euro ten opzichte van de Begroting 2023
wordt veroorzaakt doordat in de begroting al rekening was gehouden met een nieuwe aanbesteding van het deurwaarderscontract waardoor de kosten mogelijk hoger uit zouden vallen. De aanbesteding is echter voordeliger uitgevallen. Daarnaast zijn minder dossiers bij de deurwaarder aangeleverd. ad 2. Porti dwanginvordering
Door indexatie van de porti tarieven zijn de kosten van porti gestegen met 26.000 euro.
Versie 1.0
10 april 2024
Pagina 64 van 75
Jaarstukken 2023 ad. 3 Bankkosten Door een meevallend aantal banktransacties en lagere tariefindexatie en een hogere naverrekening liggen de bankkosten 17.000 euro lager dan begroot. (bedragen in x 1.000 euro)
P roce skoste n
R e ke ning 2023
1 Proceskosten Totaal
Be groting 2023
R e ke ning 2022
2.218
839
848
2.218
839
848
ad 1. Proceskosten
De betaalde proceskostenvergoedingen zijn 1.379.000 euro hoger dan begroot. Dit wordt veroorzaakt door: •
een verdriedubbeling van het aantal bezwaren door toegenomen activiteiten van NCNPbureaus.
• •
hogere tarieven (proceskostenvergoeding voor bezwaren per toegekend punt gestegen van €
89 naar € 98 en voor beroepen van € 759 naar € 837); meer beroepszaken waarin we moeten schikken.
(bedragen in x 1.000 euro)
Onvoorzie n
R e ke ning
Be groting
2023
R e ke ning
2023
2022
Onvoorziene uitgaven
-
50
-
Totaal
-
50
-
(bedragen in x 1.000 euro)
Bij d ra ge n d e e lne me rs
R e ke ning 2023
1 Bijdragen deelnemers Totaal
Be groting 2023
R e ke ning 2022
12.783
12.940
11.089
12.783
12.940
11.089
ad. 1 Bijdragen deelnemers
In de Jaarrekening 2023 bedraagt de bijdrage van de deelnemers 12.783.000 euro. Het resultaat ten opzichte van de begroting 2023 is 157.000 euro negatief. Dit wordt veroorzaakt door een lagere bijdrage van deelnemers als gevolg van een lager aantal belastbare objecten (4.118 stuks) en het aantal aanslagregels (89.252 regels).
Versie 1.0
10 april 2024
Pagina 65 van 75
Jaarstukken 2023 In de begroting was rekening gehouden met een stijging van het aantal objecten en aanslagregels met 1% ten opzichte van de aantallen ten tijde van het opstellen van de begroting. De werkelijke stijging ligt iets lager. In de gewijzigde begroting 2023 was verder rekening gehouden met diftar aanslagregels voor de gemeente Ridderkerk. Feitelijk heeft de gemeente Ridderkerk geen diftar ingevoerd, waardoor het aantal aanslagregels lager uit komt. De doorbelasting van de WOZ-kosten aan het waterschap Hollandse Delta ligt 7.000 euro lager dan geraamd Tegenover de lagere doorbelasting van de WOZ-kosten staat een lagere kostenfactuur van het Ministerie BZK. De mutatie is hierdoor kostenneutraal.(bedragen in x 1.000 euro) R e ke ning 2023
Op b re ngst invord e ringskoste n 1 Opbrengst invorderingskosten
2 Onttrekking voorziening dubieuze debiteuren
R e ke ning 2022
2.828
2.584
2.583
3.139
2.584
2.687
311
Totaal
Be groting 2023
-
104
ad. 1 Opbrengst invorderingskosten
De opbrengst invorderingskosten was in de Begroting 2023 geraamd op 2.584.000 euro. In de
Jaarrekening 2023 is het resultaat 244.000 euro positief. De stijging wordt veroorzaakt door een toename van het aantal uitgevaardigde dwangbevelen gecombineerd met een tariefstijging van de invorderingsproducten in de Kostenwet Invordering Rijksbelastingen 2023.
ad. 2 Onttrekking voorziening dubieuze debiteuren
Doordat het percentage oninbare vorderingen in de afgelopen jaren beduidend is afgenomen kon de voorziening dubieuze invorderingskosten worden teruggebracht met 311.000 euro. Hier was in de
begroting geen rekening mee gehouden. (bedragen in x 1.000 euro)
Ove rige op b re ngste n
R e ke ning 2023
1 Rente bankrekening 2 Vergoeding kosten door deelnemers 3 Forfaitaire vergoeding KOTA 4 Overige opbrengsten
Be groting 2023
R e ke ning 2022
525 170 74 43
10
2 49 118 34
813
10
204
ad 1. Rente bankrekening
De banktegoeden van SVHW worden dagelijks afgeroomd naar een rekening courant bij het Ministerie van Financiën. Doordat de rente hierop is gestegen van rond de 0% naar 3,90% per 31december 2023 is een niet begrote rente opbrengst van 525.000 euro gerealiseerd;
Versie 1.0
10 april 2024
Pagina 66 van 75
Jaarstukken 2023 ad. 2 vergoeding kosten door deelnemers Voor diverse deelnemers zijn incidentele kosten gemaakt (bijvoorbeeld voor toetreding van Ridderkerk en Drimmelen). Deze kosten zijn doorbelast aan de betreffende deelnemer (totaal 170.000 euro).
Tegenover deze doorbelasting staan hogere kosten .
ad. 3 Forfaitaire vergoeding KOTA SVHW krijgt via de deelnemers een vergoeding voor de uitvoeringskosten die gemaakt worden in het kader van de hersteloperatie Kinderopvang Toeslagaffaire. In deze jaarrekening is een vordering van
150 euro per gedupeerde bij gemeenten en 100 euro per gedupeerde bij het Waterschap opgenomen. De totale vordering op deelnemers bedraagt € 74.000. Ad 4. Overige opbrengsten
In de Begroting 2023 was een bedrag opgenomen van 10.000 euro voor overige opbrengsten. De
werkelijke opbrengst is 33.000 euro hoger dan begroot. Dit betreft onder andere de vrijval van twee posten welke op de balans stonden gereserveerd. (bedragen in x 1.000 euro) R e ke ning
Onttre kking uit re se rve s 1 Onttrekking uit reserves Totaal
6.4
Be groting
2023
R e ke ning
2023
2022
-
-
23
-
-
23
Financieel overzicht Kinderopvang Toeslagaffaire (KOTA)
Het Algemeen Bestuur besloten dat de compensatie van de gederfde belastinginkomsten volledig ten goede komt van de deelnemers en de compensatie van de uitvoeringskosten en de gederfde invorderingskosten geheel ten goede van SVHW. In onderstaand overzicht wordt de financiële verantwoording van de KOTA per deelnemer weergegeven: Aantal gedupeerden die kwijtschelding hebben gehad
Bedrag KOTA kwijtschelding
SiSa Totaal gederfde opbrengsten
Bedrag KOTA ophogingskosten
SiSa Aantal forfaitaire gedupeerden voor vergoeding forfaitaire uitvoeringskosten vergoeding
Deelnemer
Af te dragen aan SVHW ophogingskosten + forfaitaire vergoeding
Alblasserdam
3
465
8
473
7
1.050
1.058
Albrandswaard
4
4.862
701
5.563
11
1.650
2.351
Altena
4
2.134
500
2.634
3
450
950
Barendrecht
5
4.644
889
5.533
26
3.900
4.789 900
Goeree-Overflakkee
1
15
0
15
6
900
Hardinxveld-Giessendam
1
7
0
7
1
150
150
Hoeksche Waard
13
1.550
37
1.588
14
2.100
2.137
Krimpenerwaard
6
1.257
0
1.257
6
900
900
Lansingerland
7
2.832
462
3.294
16
2.400
2.862
Nieuwkoop
1
1.509
247
1.756
2
300
547
Ridderkerk*
0
0
0
0
31
4.650
4.650
Voorne aan Zee
12
4.920
792
5.712
23
3.450
4.242
Hollandse Delta
252
98.366
25.152
123.518
523
52.300
77.452
Totaal
309
122.563
28.788
151.351
669
74.200
102.988
Versie 1.0
10 april 2024
Pagina 67 van 75
Jaarstukken 2023
7.
Bijlagen bij Jaarrekening 2023
7.1
Wet normering topinkomens (WNT) – bijlage 1
G e ge ve ns 2 0 2 3 b e d ra ge n x € 1
M. He e mske rk
Functie ge ge ve ns
Directeur
waarnemend Directeur
01/03 - 31/12
01/01 - 28/02
Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)
1
1
Dienstbetrekking?
Ja
Ja
135.492
30.282
Aanvang en einde functievervulling in 2023
J . Me lissa nt
Be zold iging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn
0
0
Subtotaal
135.492
30.282
Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum
186.953
36.047
N.v.t.
N.v.t.
135.492
30.282
N.v.t.
N.v.t.
N.v.t.
N.v.t.
b e d ra ge n x € 1
M. He e mske rk
J . Me lissa nt
Functie ge ge ve ns
Directeur
waarnemend Directeur
-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag T ota le b e zold iging
Reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling
G e ge ve ns 2 0 2 2
Aanvang en einde functievervulling in 2022
n.v.t.
10/06 - 31/12
Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)
n.v.t.
1
Dienstbetrekking?
n.v.t.
Ja
Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen
n.v.t.
74.238
Beloningen betaalbaar op termijn
n.v.t.
n.v.t.
74.238
Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum
n.v.t.
121.315
-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag
N.v.t.
N.v.t.
T ota le b e zold iging
n.v.t.
74.238
Versie 1.0
Pagina 68 van 75
Be zold iging
Subtotaal
10 april 2024
0
Jaarstukken 2023 Dagelijks Bestuur Na a m:
de heer H.A.J. van der Drift de heer M. Bianchi de heer A.D. van der Wulp de heer J.W. Eijkenduijn de heer P.J.S. van der Hek Mevrouw C.L.K. Rijsdijk Algemeen Bestuur Na a m:
P e riod e :
P orte fe uille
1-1-2023 t/m 1-6-2023 voorzitter 2023 bedrijfsvoering/interne ontwikkelingen 2023 financiën/externe ontwikkelingen 2023 vervangend voorzitter 8-2-2023 t/m 31-12-2023 personeel 21-8-2023 t.m 31-12-2023 n.v.t. voorzitter
P e riod e :
Functie / d e e lne me r
de heer A.D. van der Wulp
2023
wethouder gemeente Hoeksche Waard
De heer R. Pardo
2023
wethouder gemeente Alblasserdam
de heer R.M. van der Kooi de heer J.W. Eijkenduijn de heer J.A. Meerkerk
2023 2023 2023
wethouder gemeente Voorne aan Zee wethouder gemeente Goeree-Overflakkee wethouder gemeente Hardinxveld-Giessendam
de heer M. Bianchi de heer J.P Tanis de heer L.P van der Linden
de heer K van dr Duijn Schouten de heer P.J.S. van der Hek
de heer S. Fortuin Mevrouw A. Ingwersen de heer H.A.J. van der Drift (voorzitter m.i.v. 30-5-2022) mevrouw D. Gerts mevrouw C.L.K. Rijsdijk
Versie 1.0
10 april 2024
2023 2023 2023
2023 2023
wethouder gemeente Albrandswaard wethouder gemeente Altena wethouder gemeente Barendrecht
wethouder gemeente Ridderkerk wethouder gemeente Krimpenerwaard
2023 wethouder gemeente Lansingerland 2023 wethouder gemeente Nieuwkoop 1-1-2023 t/m 1-6-2023 heemraad waterschap Hollandse Delta 1-1-2023 t/m 1-6-2023 heemraad waterschap Hollandse Delta 21-8-2023 t.m 31-12-2023 n.v.t. heemraad waterschap Hollandse Delta/voorzitter
Pagina 69 van 75
Jaarstukken 2023
7.2
Staat van baten en lasten per taakveld – bijlage 2
(bedragen x 1.000 euro) Ca te gorie
R e ke ning 2023
Be groting 2023
R e ke ning 2022
LASTEN 0.4 0.5 0.61 0.62
0.64 0.8 7.2 7.3
Overhead Treasury OZB - woningen OZB - niet woningen
2.960 64 6.606 927
3.375 65 6.083 1.104
3.255 68 5.189 1.005
Totaal lasten
16.051
15.534
13.880
2.170
0 2.009
23 1.739
Belastingen overig Overige baten en lasten Riolering Afval
4.008 0 760 725
3.732 0 608 567
3.357 0 519 487
BATEN 0.10 0.61 0.62 0.64 0.8 7.2 7.3
Mutaties reserves OZB - woningen
OZB - niet woningen Belastingen overig Overige baten en lasten
Riolering Afval
403 7.660 3.664
1.452 1.386
384 8.030 2.584
1.308 1.218
1.090 1.024
Totaal baten
16.735
15.534
14.002
Totaal baten Totaal lasten Gerealiseerd totaalsaldo van baten en lasten
16.735 16.051 684
15.534 15.534 0
14.002 13.880 122
Versie 1.0
10 april 2024
Pagina 70 van 75
371 7.068 2.688
Jaarstukken 2023
Controleverklaring
Versie 1.0
10 april 2024
Pagina 71 van 75
Jaarstukken 2023
8. Overige bijlagen 8.1
Staat van personeelslasten – bijlage 3
(bedragen x 1.000 euro) Afd e ling
R e ke ning 2023
Forma tie in fte b e groting 2023
Loonkoste n
R e ke ning
b e groting
sa la risla ste n re ke ning 2 0 2 3
2022
b a sis
soc. la ste n
T ota a l
re ke ning
2023
2022
Huidig personeel Voormalig personeel Totaal Personeel
81,44
86,28
72,75
4.613
1.303
5.916
6.890
5.477
81,44
86,28
72,75
4.613
1.303
5.916
6.890
5.477
T ota a l ge ne ra a l t. l. v. e xp loita tie
81,44
86,28
72,75
4.613
1.303
5.916
6.890
5.477
ten laste van projecten T ota a l p roj e cte n
0,00
0,00
0,00
0
0
0
0
0
T OT AAL G E NE R AAL
81,44
86,28
72,75
4.613
1.303
5.916
6.890
5.477
8.2
Staat van vaste activa per 31-12-2023 – bijlage 4
Omschrij ving
Afschr. te rmij n
Oorsp ronke lij ke koste n Be gin Muta tie s E ind e b oe kj a a r b oe kj a a r
Afschrij ving tot e n me t vorig
Boe kwa a rd e Afschrij ving Boe kwa a rd e La a tste e ind e vorig Afschrij ving tot e n me t e ind e jaar b oe kj a a r b oe kj a a r b oe kj a a r a fschrij ving
b oe kj a a r Ma te rie le va ste a ctiva 30 jr. ann 1.708.718 Kantoorgebouw Grond kantoorgebouw 293.313 Inventaris - kantoormeubilair 10 jr. lin 62.103 Bouwkundig - verbouwing serverruimte 10 jr. lin 152.223 Investeringen Automatisering (hardware) 4 jr. lin 383.441 Machines en installaties 10 jr. lin 0 Bouwkundig: verbouwing entree 10 jr. lin 179.160 Mobiele werkplekken 4 jr. lin 318.179
54.207 55.273
1.708.718 293.313 62.103 152.223 437.648 55.273 179.160 318.179
867.864 22.488 55.123 309.943 32.900 79.545
840.854 293.313 39.615 97.100 73.498 0 146.260 238.634
54.547 0 6.602 16.183 73.498 0 18.282 79.545
922.411 0 29.091 71.306 383.441 0 51.182 159.089
786.307 293.313 33.012 80.917 54.207 55.273 127.977 159.090
Totaal materiele vaste activa
3.097.137
109.480
3.206.617
1.367.862
1.729.275
248.659
1.616.520
1.590.097
T ota a l va ste a ctiva
3.097.137
109.480
3.206.617
1.367.862
1.729.275
248.659
1.616.520
1.590.097
Versie 1.0
10 april 2024
Pagina 72 van 75
2034 nvt 2028 2028 2023 2030 2025
Jaarstukken 2023
8.3
Staat van opgenomen geldleningen 2023 – bijlage 5
Na a m ge ld ge ve r
Aflossings
te rmij n
Oorsp ronke lij k b e d ra g Aflossing tot e n me t E ind e
Be gin
b oe kj a a r
b oe kj a a r
vorig b oe kj a a r
Schuld re sta nt e ind e vorig T ota a l
b oe kj a a r
re nte + a flossing
R e nte e n a flossing b e d ra g
R e nteAflossing
Aflossing
tot e n me t
b oe kj a a r
Schuld re sta nLa a tste
e ind e
b oe kj a a r
jaar
a flossing
Ba nk Ne d e rla nd se G e me e nte n
Materiele vaste activa Aankoop kantoorgebouw (totaal) 30 jr. ann.
2.600.000
2.600.000
1.149.354
1.450.646
158.587
64.481
94.105
1.243.459
1.356.541
T ota a l ge ne ra a l
2.600.000
2.600.000
1.149.354
1.450.646
158.587
64.481
94.105
1.243.459
1.356.541
Toelichting op de staat van opgenomen geldleningen Voor de aankoop van het kantoorgebouw is bij de Bank Nederlandse Gemeenten een 30 jarige annuitaire geldlening aangegaan met een vast rente percentage van 4,445%.
Versie 1.0
10 april 2024
Pagina 73 van 75
2034
Versie 1.0
10 april 2024
23.003
31.521
Altena
Barendrecht
Goeree-Overflakkee
26.095
39.753
Ridderkerk
Voorne aan Zee
772.711
15.429
Nieuwkoop
T OT AAL
30.098
Lansingerland
473.563
28.683
Krimpenerwaard
Hollandse Delta
46.173
Hoeksche Waard
8.883
27.581
Albrandswaard
Hardinxveld-Giessendam
9.981
11.948
Alblasserdam
p e r ob j e ct/
ob j e cte n
3.157
1.935
162
107
63
123
117
189
36
129
94
113
49
41
4,086
0,98
299.148
39.753
26.095
15.429
30.098
28.683
46.173
8.883
31.521
23.003
27.581
11.948
9.981
WOZ
a a nta l
tota a l b ij d ra ge ob j e cte n
b e d ra g
a a nta l
Geg ev en s beh eer alg em een
170
23
15
9
17
16
26
5
18
13
16
7
6
0,567
p e r ob j e ct/
113.195
15.429
28.683
31.521
27.581
9.981
BAG
a a nta l
BAG -a d ministra tie
tota a l b ij d ra ge ob j e cte n
b e d ra g
168
23
43
47
41
15
1,488
BAG
338
23
15
32
17
59
26
5
65
13
57
7
21
a d ministra tie
T ota a l
299.148
39.753
26.095
15.429
30.098
28.683
46.173
8.883
31.521
23.003
27.581
11.948
9.981
ob j e cte n
3.711
493
324
191
373
356
573
110
391
285
342
148
124
12,407
p e r ob j e ct/
tota a l b ij d ra ge
b e d ra g
WOZ-a d ministra tie a a nta l
3.801.879
2.082.771
212.495
132.476
87.702
133.840
171.986
333.417
47.881
182.369
105.620
183.826
72.014
55.482
a a nsla ge n
4.951
2.713
277
173
114
174
224
434
62
238
138
239
94
72
1,302
p e r re ge l/
625
625
WOZ-koste n/
b e d ra g a fge rond
T ota le koste n
12.783
5.273
955
618
400
688
756
1.222
214
822
530
751
298
257
tota a l b ij d ra ge tota a l b ij d ra ge( x € 1 . 0 0 0 , --)
b e d ra g
Die nstve rle ning (he ffe n e n inne n) a a nta l
214
839
536
753
299
261
12.940
5.358
953
634
406
690
767
1.230
2023
Voorschot
-6
-2
-1
-4
-1 5 6
-86
2
-17
-6
-2
-11
-8
-0
-16
a fge rond
(x. 1 . 0 0 0 )
Afre ke ning
8.4
T a rie f p rogra mma
De e lne me r
Specificatie kosten per deelnemer 2023
Jaarstukken 2023
Afrekening deelnemers – bijlage 6
(bedragen x 1.000 euro)
Pagina 74 van 75
Versie 1.0
10 april 2024
5.358
12.940
Hollandse Delta
Totaal
Rek. 20200 (21%)
Rek. 20100 (9%)
1.009.691,00
1.005.206,00
4.485,00
Totaal
897
953
Voorne aan Zee
Door te schuiven BTW
372
634
Ridderkerk
413.866
412.969
897
1e kw.
66
44
28
48
53
406
15
85
Nieuwkoop
214
Hardinxveld-Giessendam
58
690
838
Goeree-Overflakkee
37
52
767
536
Barendrecht
Lansingerland
753
Altena
21
18
Krimpenerwaard
299
Albrandswaard
1.230
261
Alblasserdam
199.158
198.311
847
2e kw.
412.969
171.012
30.421
20.240
12.959
22.026
24.470
39.255
6.840
26.760
17.100
24.017
9.541
8.327
21%
1e kwartaal 2023
9%
165.357
164.288
1.069
3e kw.
413.866
171.383
30.487
20.284
12.988
22.074
24.524
39.340
6.855
26.818
17.137
24.069
9.561
8.345
Totaal
231.310
229.638
1.672
4e kw.
847
351
62
198.311
82.121
14.608
9.720
6.223
27 41
10.577
11.751
18.850
3.285
12.851
8.212
11.533
4.582
3.999
21%
45
50
80
14
55
35
49
20
17
9%
2e kwartaal 2023
199.158
82.472
14.671
9.761
6.250
10.622
11.801
18.931
3.299
12.905
8.247
11.582
4.601
4.016
Totaal
1.069
443
79
52
34
57
63
102
18
69
44
62
25
22
9%
21%
164.288
68.032
12.102
8.052
5.156
8.763
9.735
15.616
2.721
10.646
6.803
9.554
3.796
3.313
3e kwartaal 2023
165.357
68.475
12.181
8.104
5.189
8.820
9.798
15.718
2.739
10.715
6.847
9.616
3.820
3.334
Totaal
1.672
692
123
229.638
95.094
16.916
11.255
7.206
52 82
12.248
13.607
21.828
3.804
14.880
9.509
13.355
5.305
4.631
21%
89
99
159
28
108
69
97
39
34
9%
4e kwartaal 2023
231.310
95.786
17.039
11.337
7.259
12.337
13.706
21.987
3.831
14.989
9.578
13.452
5.344
4.664
Totaal
8.5
Hoeksche Waard
Voorschotbedr. x € 1.000
Deelnemer
Jaarstukken 2023
BTW overzicht – bijlage 7
Pagina 75 van 75