Document · PDF

6d Waardlanden Jaarrekening 2023.pdf

Gemeenteraad GHG 27 juni 2024, gemeente Hardinxveld-GiessendamBij agendapunt: 7: Verzamelvoorstel verbonden partijen: jaarrekeningen 2023 en begrotingen 2025 incl. zienswijzen - Raadsvoorstel15.670 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

€ 52.000 -/€ 130.000 -/€ 20.000 -/-

Totaal

€

192.000 -/-

De voertuigkosten zijn in de realisatie lager dan begroot. De voornaamste afwijkingen betreft lagere onderhoudskosten materieel € 124.000. De onderhoudskosten materieel waren in de eerste helft van 2023 explosief gestegen als gevolg van onder andere hogere materiaalkosten en meer onderhoud van oudere voertuigen. Deze tendens was doorgetrokken in de begrotingswijziging.

De onderschrijding op de overige kosten ter grootte van € 596.000 komen voort uit: Af transportkosten derden GFT Uitvoeringskosten DVO Boekverlies verkoop grond Incidentele projectkosten strategienota Diverse kleinere posten

€ 49.000 € 59.000 -/€ 72.000 -/€ 668.000 € 10.000

Totaal

€ 596.000

De overige baten zijn € 111.000 hoger dan begroot. Dit betreft onder andere correcties op zwerfafvalsubsidie voorgaande jaren € 94.000. Voortvloeiend uit de lagere verwerkingskosten is er ook sprake van lagere verwerkingsopbrengsten. Deze posten zijn echter niet 1 op 1 met elkaar te vergelijken en/of te salderen omdat hierbij ook sprake is van kosten en baten die via derden lopen. Door meer inzet personeel en materieel dan begroot (€ 50.000) en door andere systematiek van afrekenen met ingang van samenwerkingsverband Netwerk.

Jaarstukken 2023

Gerealiseerde baten en lasten (exclusief overhead)

Realisatie 2023

Lonen en salarissen Inhuur derden Overige personeelslasten Afschrijvingen Huisvestingskosten Kantoorkosten Voertuigkosten Materieel Bankkosten Rente Overige kosten Verwerkingskosten Vennootschapsbelasting Telling lasten

4946 601 175 2220 151 -60 2401 608 4 479 2841 6929 0 21295

Algemene baten Doorbelastingen Overige baten Nedvang Verwerkingsopbrengsten KWD opbrengsten Vennootschapsbelasting Telling baten

18005 56 896 923 5345 1574 15 26814

Overhead Realisatie 2023

Lonen en salarissen Inhuur derden Overige personeelslasten Huisvestingskosten Overige kosten Kantoorkosten Rente Gerealiseerde overhead

2.959 1.020 310 833 0 632 31 5.785

Gerealiseerd totaal saldo van baten en lasten -266 Werkelijke toevoegingen (-) en onttrekkingen aan de reserves Algemene reserve storting gemeenten Bestemmingsreserve diftar Gerealiseerd resultaat

-367 782 149

Jaarstukken 2023

3.3 Afvalinzameling Het resultaat op de afvalinzameling eindigt met € 266.000 negatief (voor resultaatbestemming en voor mutatie in reserves).

3.4 Afvalverwerking Het resultaat op de verwerkingskosten eindigt met € 223.557 positief. Op hoofdlijnen wordt dit voordelig verschil, hieronder op een aantal afvalstromen, ten opzichte van de gewijzigde begroting, verduidelijkt: € 391.239 positief € 46.227 positief € 379.131 negatief € 58.335 positief

PMD Glas Huis-aan huis Subtotaal B- en C-Hout Matrassen GFT Overig Subtotaal

€ 90.893 positief € 38.134 positief € 95.454 negatief € 131.449 positief € 165.022 positief € 223.557 positief

Totaal

3.4.1

Afvalstromen in tonnen

Afvalstroom in tonnen

2023

2022

2021

2020

Totaal afvalbrengstation Totaal huishoudelijke afval Totaal mileuparken Totaal

28.381 52.163 4.339 84.882

27.761 51.520 3.975 83.256

32.512 56.043 4.229 92.784

32.075 55.718 4.655 92.448

LAP 2-Norm

65,2%

61,8%

63,5%

63,4%

3.4.2

Aantal bezoekers afvalbrengstation

Aantal bezoekers afvalbrengstation Gorinchem Hardinxveld-Giessendam Korenet (Groot Ammers) Leerdam Vianen Nieuw Lekkerland

2023 81.550 36.709 20.714 50.262 47.514 7.712

2022 72.649 32.659 18.632 46.756 37.218 7.362

2021* 78.911 35.342 21.977 48.443 56.830

2020*

25.400

Jaarstukken 2023 Totaal

244.461

215.276

241.503

25.400

In de jaren 2020* en 2021* was er nog niet voor alle locaties een registratie. Voor het jaar 2022 zijn er nog aanvullende gegevens beschikbaar gekomen. Vanaf 2023 zijn de registraties verder doorontwikkeld.

3.4.3

Aantal grofvuilmeldingen

Aantal grofvuilmeldingen Telefonische meldingen Digitale meldingen

2023 2.057 8.169 10.226

Totaal

2022 2.791 7.923 10.714

2021 3.268 8.042 11.310

2020 4.335 7.676 12.011

Aantal grofvuilmelding Totaal 2020 Totaal 2021 Totaal 2022 Totaal 2023 0%

10%

20%

30%

40%

50%

60%

70%

80%

90%

Dig.

Totaal 2023 79,88

Totaal 2022 73,95

Totaal 2021 71,11

Totaal 2020 63,91

Tel.

20,12

26,05

28,89

36,09

Dig.

100%

Tel.

Het aantal meldingen is gedaald met 4,55% t.o.v. van 2022. Er is duidelijke verschuiving zichtbaar met betrekking tot methode van aanmelding van het grofvuil.

3.5 Overige diensten (DVO+)

Straatreiniging uitvoering Straatreiniging verwerkingskosten Onkruidbestrijding DVO's extra

Gorinchem

HardinxveldGiessendam

Molenlanden

Vijfheerenlanden

€ 365.421 € 136.834 € 482.719 € 721.105 € 1.706.079

€ 55.349 € 13.599 € 140.518

€ 116.453 € 710

€ 151.204 € 37.399

€ 209.466

€ 117.163

€ 188.603

Totaal:

€ 688.427 € 188.542 € 623.237 € 721.105 € 2.221.311

Jaarstukken 2023

3.6 Overhead Aandeel overhead

Realisatie 2023

Gewijzigde begroting 2023

Realisatie 2022

Begrotingsomvang Overheadkosten

€ 26.815.043 € 5.785.626

€ 26.978.065 € 5.710.615

€ 22.009.580 € 3.757.721

Aandeel in percentage

21,58%

21,17%

17,07%

Het begrote percentage voor overheadkosten is 21,17%. Absoluut liggen de overheadkosten in lijn met de gewijzigde begroting.

Jaarstukken 2023

3.7 WNT De WNT staat voor de Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen publieke en semipublieke sector. Als gevolg van de bepalingen in deze wet moeten voor de hoogste functionarissen die belast zijn met het toezicht houden op, en leiding geven aan, de Reinigingsdienst Waardlanden de functies, dienstverbanden en beloningen openbaar worden gemaakt. De Reinigingsdienst Waardlanden heeft als hoogste orgaan het Bestuur. De leden van het Bestuur zijn niet in dienst bij Waardlanden. De bezoldiging van de leden van de Raad van Bestuur (en overige topfunctionarissen) over het jaar 2023 is als volgt: Leidinggevende topfunctionarissen met dienstbetrekking en leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking vanaf de 13e maand van de functievervulling De heer H. van den Mevrouw A.M.J. Brule Smits Functie (functienaam)

Directeur

Directeur (waarnemend)

In dienst vanaf (datum begin functievervulling)

1-jan-20

31-okt-23

In dienst tot en met (datum einde functievervulling)

31-dec-23

7-jan-24

(Fictieve) dienstbetrekking?

100%

71%

Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar op termijn

128.134 16.220

11.848 2.262

Totale bezoldiging uit hoofde van de functie van topfunctionaris

144.353

14.109

Individueel toepasselijk bezoldigingsmaximum

185.121

26.936

Uitkeringen in verband met de beëindiging van het dienstverband

24.076

Individueel toepasselijk maximum

75.000

Deeltijdfactor (minimaal 0,025 fte) Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen

Vergelijkende cijfers 2022 (Fictieve) dienstbetrekking?

Deeltijdfactor (minimaal 0,025 fte)

100%

Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar op termijn

113.254 20.258

Totale bezoldiging uit hoofde van de functie van topfunctionaris

133.512

Individueel toepasselijk bezoldigingsmaximum

216.000

Toezichthoudende topfunctionarissen met totale bezoldiging van € 1.900 of minder Naam

Functie

De heer A. Meerkerk (t/m 31-01-2024)

Voorzitter bestuur

De heer A. Bikker (vanaf 01-02-2024

Voorzitter bestuur

De heer T. Meijdam (t/m 19-04-2023)

Lid bestuur

De heer M. de Boer

Lid bestuur

De heer J. Quik (t/m 29-06-2023)

Lid bestuur

De heer T. van Maanen (vanaf 19-4-2023)

Lid bestuur

De heer A. Bikker (vanaf 20-7-2023 tm 31-01-2024)

Lid bestuur

De heer J. Nederveen (vanaf 01-02-2024)

Lid bestuur

Toelichting Het bezoldigingsmaximum voor de Directie bedraagt € 223.000. Dit maximum wordt niet overschreden door de Directie.

Jaarstukken 2023

3.8 Overzicht incidentele baten en lasten Gerealiseerd resultaat 266.000 nadeel Af: afwijkende baten storting algemene reserve

367.000 nadeel

Bij: afwijkende lasten onttrekking reserve diftar

782.000 voordeel

Gezuiverd gerealiseerd resultaat

149.000 voordeel

3.9 Structurele toevoegingen en onttrekkingen aan reserves Waardlanden beschikt over een reserve grondwaardering. Deze reserve wordt jaarlijks opgehoogd met een bedrag gelijk aan de aflossingen op de leningen die zijn afgesloten op de aangekochte gronden.

Jaarstukken 2023

3.10 Rechtmatigheidsverantwoording bestuur Rechtmatigheidsverantwoording De baten en lasten alsmede de balansmutaties moeten getrouw in de jaarrekening worden opgenomen. Uit het getrouw opnemen van de baten en lasten alsmede de balansmutaties, blijken een drietal rechtmatigheidscriteria niet expliciet. Dit betreffen het begrotings-, voorwaarden-, en misbruik- en oneigenlijk gebruik criterium. In deze rechtmatigheidsverantwoording licht het bestuur van de ‘Gemeenschappelijke Regeling Bedrijfsvoeringsorganisatie Reinigingsdienst Waardlanden’ toe in hoeverre bij de in de jaarrekening verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties het begrotings-, voorwaarden-, en misbruik- en oneigenlijk gebruik criterium zijn nageleefd. Dit houdt in dat de verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties in overeenstemming zijn met door het bestuur vastgestelde kaders zoals de begroting en verordeningen van de ‘Gemeenschappelijke Regeling Bedrijfsvoeringsorganisatie Reinigingsdienst Waardlanden’ en met bepalingen in de relevante wet- en regelgeving. Bij de waarderingsgrondslagen in de jaarrekening is het door het bestuur vastgestelde normenkader van de relevante wet- en regelgeving verder toegelicht. Deze verantwoording hanteert een grensbedrag omdat alleen de van belang zijnde aspecten in de verantwoording hoeven te worden betrokken.

Deze grens is door het bestuur bepaald en bedraagt 3% van de totale lasten inclusief toevoegingen aan de reserves en is daarmee vastgesteld op € 823.000. Hieronder volgt een nadere toelichting vanuit de commissie BBV inzake de rechtmatigheid.

“Onderschrijdingen van lasten of investeringsbudgetten en/of lagere of hogere baten dan begroot, zijn rechtmatig als deze tijdig zijn gemeld aan het bestuur. Voor het tijdig melden van onderschrijdingen van lasten of investeringsbudgetten en/of lagere of hogere baten dan begroot, volstaat het indien deze afwijkingen bij de jaarrekening worden gemeld en toegelicht.” Het bestuur is van mening dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties niet rechtmatig tot stand zijn gekomen binnen de daarvoor gestelde grens. De geconstateerde afwijkingen zijn opgenomen in de onderstaande tabel, een uitgebreide toelichting is hieronder opgesteld en ook separaat voorgelegd.. Hieronder volgt een toelichting per punt op de onderstaande tabel: 1A. De totale overschrijding van de lasten in de jaarrekening bedraagt € 102.000. Hierin is echter ook opgenomen de overschrijding op de kapitaallasten ad € 302.000 die is ontstaan als gevolg van de afschrijvingen op de ondergrondse containers in het kader van de invoering Diftar.De overschrijding ad € 102.000 is acceptabel. 1B. De overschrijding van de investeringsbudgetten, waarvoor geen kredieten zijn goedgekeurd, bestaan uit € 132.000 voor de verbouwing van de kleedruimtes, afrekening meerkosten Ecopark GrootAmmers € 89.000, renovatie van de vloer op de Boezem 3 ad € 18.000 3.

Er is een onderschrijding op de begrote kosten voor de invoering van diftar ad € 668.000, een overschrijding op de algemene baten ad € 367.000 als gevolg van een additionele bijdrage van onze gemeenten, en een overschrijding van de kapitaallasten ad € 302.000als gevolg van de afschrijvingen op de containers ten behoeve van Diftar. 4. De overschrijding op de algemene baten ad € 367.000, de overschrijding op de kapitaallasten ad € 302.000 en de daaruit voortvloeiende overschrijding op de lasten in de jaarrekening ad € 102.000 achten wij acceptabel. 5. De overschrijdingen op de investeringsbudgetten zoals opgenomen bij 1B. ad € 239.000 en de onderschrijding op de begrote kosten voor Diftar ad € 668.000, achten wij niet rechtmatig.

Jaarstukken 2023

Inkopen ten onrechte niet Europees aanbesteed: Aankoop veegwagen € 222.000 MVB recycling € 86.463 Aanschaf 5 bedrijfswagens € 223.550 Deel verzekeringen met betrekking tot het wagenpark € 158.355

* € 1.000 Begrotingscriterium 1A Overschrijding lasten programma’s (of indien van toepassing een ander door bestuur vastgesteld autorisatieniveau)

102

1B. Overschrijding investeringsbudgetten (kredieten) 2. Ongeautoriseerde reservemutaties

239 0

p.s. veelal zijn dit ook getrouwe beeld fouten, die in de jaarstukken aangepast kunnen worden 3.Overschrijding van baten en/of onderschrijding van lasten en baten die niet tijdig tot een begrotingswijziging hebben geleid of te laat aan het bestuur zijn gemeld (hangt af van de intern vastgelegde spelregels in bijvoorbeeld de financiële verordening art. 212 Gemeentewet over de planning & controlcyclus, budgetafwijkingen, budgetoverheveling etc.). 1.337 Totaal begrotingsonrechtmatigheden 1.678 4. Totaal van de begrotingsonrechtmatigheden (van onderdeel 1 en 2) dat past binnen het vooraf vastgestelde beleid en daarmee vooraf als acceptabel is geduid vermelden en verwijzen naar dit vooraf vastgestelde beleid. 5.Resterend saldo aan begrotingsonrechtmatigheden (inhoudelijk hier toelichten en in de paragraaf bedrijfsvoering)) Voorwaardencriterium Inkopen ten onrechte niet Europees aanbesteed . Eén contract is in het verleden niet aanbesteed geweest en twee investeringen in 2023 liggen net boven de aanbestedingsgrens en zijn abusievelijk niet aanbesteed. Ook een gedeelte van de verzekeringen, met betrekking tot het wagenpark, is niet aanbesteed. M&O criterium N.v.t.

771

907 690

Jaarstukken 2023

4 Balans per 31 december 2023 Balans per 31 december 2023 Vaste activa

31-dec-23

31-dec-22

Financiele vaste activa

Vaste passiva

31-dec-23

31-dec-22

Eigen vermogen

Deelnemingen

1.000

1.000 Algemene reserve

Materiele vaste activa

Waardlanden

243.707

25.376

3.436.890

5.126.032 Bestemmingsreserve Bestemmingsreserve nieuw 4.716.871 beleid Reserve eigen risico 3.093.179 verzekering

250.000

465.035

277.165 Gerealiseerd resultaat 2023

149.485

646.592

Gebouwen

4.862.378

Grond en terreinen

4.735.536

Vervoermiddelen Vervoermiddelen in ontwikkeling Machines, apparaten en installaties Machines, apparaten en installaties in ontwikkeling Overige materiele vaste activa - inventaris Overige materiele vaste activa - inventaris in ontwikkeling

7.576.989

7.721.064 Reserve grondwaardering

894.626

754.484

6.445.415

5.518.648 Bestemmingsreserve diftar

360.846

1.654.956

1.920.159

485.830

435.711

173.734

78.009

Subtotaal

27.773.987

174.041 Subtotaal

31.090 Voorzieningen 26.658.091 Voorziening groot onderhoud Voorziening spaarverlof

27.486

513.316

435.711

Vaste schulden met een rentetypische looptijd > 1 jaar Binnenlandse banken en overig financiële instellingen Langlopende leningen Totaal vaste activa

27.774.987

Voorraden Vlottende activa

103.580 31-dec-23

26.659.091 Totaal vaste passiva

28.494.019

20.797.252

30.662.291

23.153.121

55.390 31-dec-22

Uitzettingen met een rentetypische looptijd < 1 jaar

Vlottende passiva

31-dec-23

31-dec-22

Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd < 1 jaar

Openbare lichamen

1.962.596

49.510 Overige schulden

1.161.917

4.104.749

Schatkistbankieren

1.467.298

1.855.030 BNG kasgeldlening

850.000

2.000.000

Overige vorderingen

1.202.623

1.178.938 Bank- en girosaldi

279.138

994.636

Subtotaal

4.632.517

3.083.478 2.291.054

7.099.385

1.308.626

Subtotaal Liquide middelen Bank- en girosaldi

14.223

Kassaldi

5.425

16.678 Overlopende passiva 4.013 Kruisposten

1.795.386

Subtotaal kas-, bank- en girosaldi

19.648

20.691 Omzetbelasting

679.771

2.475.157

1.308.626

Overlopende activa Transitoria

2.897.771

1.252.262

490.219

Subtotaal

2.897.771

1.742.481

Totaal vlottende activa

7.549.936

4.846.650 Totaal vlottende passiva

4.766.211

8.408.011

Totaal activa

35.428.503

31.561.132 Totaal passiva

35.428.503

31.561.132

Omzetbelasting

Jaarstukken 2023

4.1 Toelichting op de balans 4.1.1

Vaste Activa

Financiële vaste activa 100% deelneming in Waardlanden Reinigingsbedrijf B.V.

€ 1.000

Materiële vaste activa Het verloop van de materiële vaste activa in 2023 is als volgt: Boekwaarde per 31 december 2022 Investeringen in 2023

€ 26.658.091 € 3.771.047 € 30.429.138

Desinvesteringen 2023 Afschrijvingen 2023 Boekwaarde per 31 december 2023

€ 434.983 -/€ 2.220.168 -/€ 27.773.987

Voor een gedetailleerd overzicht van de materiële vaste activa verwijzen wij naar bijlage a van deze jaarrekening waarin de afschrijvingstermijnen zijn opgenomen. De materiële vaste activa worden lineair afgeschreven zonder rekening te houden met een eventuele restwaarde.

4.1.2

Voorraden

De post voorraden betreft de voorraad brandstof per 31 december 2023 in de eigen opslagtanks in Gorinchem en in Hardinxveld-Giessendam.

4.1.3

Vlottende activa

Uitzettingen met een rentetypische looptijd < 1 jaar Saldo openstaande vorderingen per 31 december 2023

Openstaand Openbare lichamen gemeenten Overige vorderingen Waardlanden Reinigingsbedrijf B.V. Nedvang Subtotaal Schatkistbankieren Totaal

Totaal 1.962.596 426.290 690.959 85.373 3.165.219 1.467.298 4.632.517

Het weergegeven saldo van de openstaande debiteuren is op basis van rapportagedatum. De weergave op basis van rapportagedatum houdt in dat, ongeacht de factuurdatum, de baten worden toegerekend aan de periode waarop zij betrekking hebben. Dit is in lijn met het stelsel van baten en lasten waarbij echter wel moet worden aangetekend dat het saldo van de vorderingen in dit geval afwijkt van de saldi conform de factuurdata.

Jaarstukken 2023 Schatkistbankieren Berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren (bedragen x € 1000) Verslagjaar (1)

Drempelbedrag

1.000 Kwartaal 1

Kwartaal 2

Kwartaal 3

Kwartaal 4

(3a) = (1) > (2)

Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen Ruimte onder het drempelbedrag

987

948

966

(3b) = (2) > (1)

Overschrijding van het drempelbedrag

(2)

(1) Berekening drempelbedrag Verslagjaar (4a) (4b) (4c) (1) = (4b)*0,02 + (4c)*0,002 met een minimum van €1.000.000 als het begrotingstotaal kleiner of gelijk is aan 500 mln. En als begrotingstotaal groter dan € 500 miljoen is is het drempelbedrag gelijk aan € 10 miljoen, vermeerderd met 0,2% van het deel van het begrotingstotaal dat de € 500 miljoen te boven gaat.

Begrotingstotaal verslagjaar Het deel van het begrotingstotaal dat kleiner of gelijk is aan € 500 miljoen Het deel van het begrotingstotaal dat de € 500 miljoen te boven gaat

26.978 26.978 -

Drempelbedrag

1000

(2) Berekening kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen Kwartaal 1 (5a) (5b) (2) - (5a) / (5b)

Som van de per dag buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen (negatieve bedragen tellen als nihil) Dagen in het kwartaal Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen

Kwartaal 2

Kwartaal 3

Kwartaal 4

1.160

4.694

3.100

3.123

Liquide middelen Stand per 31 december 2023 is als volgt: Banksaldo Rabobank Kassaldi

€ 14.223 € 5.425

Totaal

€ 19.648

Jaarstukken 2023 Transitoria Specificatie transitoria Depot

100

Borg pallet Arvo-tech

227

Nedvang kunststof

365.715

Nedvang Glas, dranken)

60.958

Nedvang nascheiding

28.579

Nedvang nieuwe systematiek

271.444

Waardlanden Reinigingsbedrijf B.V.

235.186

HVC afrekening 2023

1.277.485

HVC vergoeding matrassen 2023

37.348

Zwerfvuilgelden

90.135

Te factureren DVO's

299.702

Overig

230.892

Totaal:

2.897.771

4.1.4

Vaste passiva

Eigen vermogen Het verloop van de reserve is als volgt:

31-12-2022

Resultaat bestemming 2022

Na resultaat bestemming 01-012023

Dotaties 2023 en nog te bestemmen resultaat 2023

Algemene reserve

243.707

-611.174

-367.467

367.467

Reserve grondwaardering

754.484

140.142

894.626

Bestemmingsreserve nieuw beleid

25.376

-25.376

Reserve verzekering eigen risico

250.000

1.143.000

Reserves

Bestemmingsreserve diftar Nog te bestemmen resultaat Totaal

-646.592 1.273.567

Onttrekkingen 2023

0 894.626

782.154

360.846

782.154

1.654.957

149.485 1.920.159

31-12-2023

516.952

149.485

Reserve grondwaardering De reserve grondwaardering dient om de financieringslasten op de aanschaf van de grond te dekken. Deze lasten kunnen, en mogen, niet gedekt worden vanuit afschrijvingen in de exploitatie.

Reserve eigenrisicoverzekering De reserve eigenrisicoverzekering wordt gevormd vanuit het verschil tussen de premies WA-Top en WA-Casco. De reserve dient om niet gedekte, materiële, schades zoals het direct moeten vervangen van een relatief nieuw voertuig als gevolg van schade, uit deze reserve te dekken. Reserve Diftar De bestemmingsreserve is gevormd vanwege de langer benodigde doorlooptijd voor de invoering van diftar.

Jaarstukken 2023

Gerealiseerd resultaat Waardlanden Stand per 31 december 2022 Toevoegen aan de algemene reserve Ten gunste van reserve grondwaardering Ten laste van reserve nieuw beleid Ten gunste van bestemmingsreserve diftar Stand per 1 januari 2023 na resultaatbestemming

€ 646.592 € 611.174-/€ 140.142 € 25.376 -/€1.143.000 € 0

Gerealiseerd resultaat 2023 Voorgestelde onttrekking bestemmingsreserve diftar

€ 149.485 € 60.846

Te verdelen via resultaatbestemming

€ 210.331

Voorgestelde resultaatbestemming: Toevoeging aan de algemene reserve Reserve grondwaardering

€ 70.189 € 140.142

Verdeeld

€ 210.331

Door middel van de resultaatbestemming over het boekjaar 2022 is het resultaat 2022 verdeeld en op nihil gekomen. Vanuit de exploitatie over het jaar 2023 is er sprake van een resultaat ter grootte van € 149.485 positief. De bestemmingsreserve diftar wordt verlaagd naar € 300.000 gelijk aan de nog te verwachte uitgaven.

Voorzieningen Voorzieningen Voorziening groot onderhoud Voorziening spaarverlof Totaal

1-1-2023

Dotatie 2023

Onttrekkingen 2023

31-122023

435.711

171.153

121.034

485.830

27.486

435.711

198.639

121.034

513.316

Voorziening groot onderhoud Op basis van een meerjarig onderhoudsplan is de onderhoudsvoorziening voor Reinigingsdienst Waardlanden noodzakelijk en gevormd. De onttrekkingen hebben betrekking op uitgevoerde onderhoudswerkzaamheden in 2023.

Voorziening spaarverlof Conform de richtlijen BBV moet voor de verplichting met betrekking tot het spaarverlof een voorziening worden opgenomen.

Jaarstukken 2023 Vaste schulden met een rente typische looptijd > 1 jaar Het verloop van de vaste schulden met een rente typische looptijd >1 jaar in het jaar 2023 is als volgt: Stand per 31 december 2022

€ 20.797.252

Opnamen in 2023

€

9.600.000

€ 30.397.252 Aflossingen in 2023

€ 1.903.233

Stand per 31 december 2023

€ 28.494.019

Voor een detailoverzicht verwijzen wij naar bijlage b van deze jaarrekening. Rentelasten 2023 € 553.764.

Jaarstukken 2023 4.1.5

Vlottende passiva

Netto vlottende schulden met een rente typische looptijd < 1 jaar Overige schulden Credit Openstaande crediteuren Openbare lichamen ( gemeente) Nedvang Overige schulden Totaal

Totaal 237.177 0 924.740 1.161.917

Het weergegeven saldo van de openstaande crediteuren is op basis van rapportagedatum. Als gevolg van het verschil tussen de begrote en de gerealiseerde verwerkingskosten, en de overlooppost vanuit het boekjaar 2023, is er een terugbetalingsverplichting aan de eigenaar gemeenten ter grootte van € 638.961.

BNG Kasgeld lening Eind december 2023 is een kasgeldlening van € 850.000 euro aangegaan. Rentelasten over 2023 zijn afgerond € 2.000. Overlopende passiva Specificatie transitoria Zwerfvuilgelden

Overig

308.941

Rente 2023

381.232

Nog te betalen HVC

107.245

Subtotaal

797.418

Te betalen salarissen

9.181

Tussenrekening afdracht loonheffing

686.539

Tussenrekening reservering verlofuren

284.211

Tussenrekening reparatie WW

18.036

Subtotaal

997.968

Totaal

1.795.386

Omzetbelasting In de balans is opgenomen de post omzetbelasting ad € 679.771.

Jaarstukken 2023 4.1.6

Niet in de balans opgenomen verplichtingen

Afrekeningen PMD en glas, drankenkartons Over de jaren 2022 tot en met 2023 ontvangt Waardlanden nog afrekeningen van Nedvang B.V. voor de vergoeding van de afvalstromen PMD en voor glas, drankenkartons. Op basis van deze afrekeningen volgen ook afrekeningen van HVC Grondstoffen N.V. voor de kosten van de afvalstromen. Batige saldi voortkomend uit bovenstaande komen ten goede van de deelnemende gemeenten. Voor Waardlanden hebben de afrekeningen geen effect op het resultaat. Recht van opstal en erfpacht De jaarlijkse vergoeding voor het recht van opstal en de erfpacht voor de aangekochte garage aan de Boezem 5 bedraagt € 48.000. Looptijd tot en met 2032 voor totaal € 480.000. VPB De, verplichte, post Vennootschapsbelasting is in de exploitatie opgenomen. Overig Omschrijving

Looptijd

Zon & Zo onderhoudscontract zonnepanelen

20 jaar

Einddatum 2035

Waarde € 56.680

Jaarstukken 2023 4.1.7

Gebeurtenissen na balansdatum

Er zijn geen gebeurtenissen na balansdatum te melden die een materiële impact zouden hebben op de nu voorliggende jaarrekening 2023.

Jaarstukken 2023 4.1.8

Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling

De in de onderhavige jaarrekening gehanteerde grondslagen voor waardering en resultaatbepaling zijn gebaseerd op de veronderstelling van continuïteit van de Gemeenschappelijke regeling Bedrijfsvoeringsorganisatie Reinigingsdienst Waardlanden. Algemeen: • Het Besluit Begroting en Verantwoording Provincies en Gemeenten • Alle in het normen- en toetsingskader opgenomen relevante wetgeving Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening Waardering van passiva en activa alsmede de bepaling van het resultaat vinden in principe plaats op basis van historische kosten. Activa en passiva zijn opgenomen tegen nominale waarde, tenzij in deze grondslagen anders is vermeld. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben, onverschillig of zij tot inkomsten of uitgaven in dat jaar hebben geleid. Baten en lasten, waaronder ook begrepen de heffing van de vennootschapsbelasting, worden daarbij verantwoord tot hun brutobedrag. Verliezen en risico’s die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar worden genomen als zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Alle materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen de oorspronkelijke verkrijgingsprijs (de inkoopprijs en de bijkomende kosten) verminderd de jaarlijkse afschrijvingslasten en afwaarderingen wegens duurzame waardeverminderingen.

Duurzame waardeverminderingen van vaste activa worden onafhankelijk van het resultaat van het boekjaar in aanmerking genomen. Materiële activa en afschrijving: Afschrijving vindt plaats op basis van de verwachte economische en/of technische levensduur. Afschrijvingen zijn lineair, zonder rekening te houden met een restwaarde. Gronden en terreinen Gebouwen Wijkverzamelcontainers bovengronds, afzet-, bedrijfs- en minicontainers Wijkverzamelcontainers ondergronds Achterladers en transportauto’s Zijladers Overige dienstauto’s en pick-ups Veegmachines Onkruidmachines Software

0-20 jaar 10-30 jaar 10 jaar 20 jaar 10 jaar 8 jaar 8 jaar 8 jaar 8 jaar 5 jaar

Overige materiele vaste activa 5 jaar. Tevens is er sprake van afwijkende afschrijvingstermijnen indien er sprake is van aanschaf van gebruikte activa, of activa met een beperkte economische gebruiksduur. Om alle afwijkende termijnen hier te benoemen geeft géén toegevoegde waarde aan het inzicht. Voorraad De voorraad brandstof is gewaardeerd tegen historische kostprijs. Indien de marktwaarde lager is, dan wordt tegen marktwaarde gewaardeerd.

Jaarstukken 2023 Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar De uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Voor verwachte oninbaarheid is een voorziening in mindering gebracht. Deze voorziening wordt statisch bepaald.

Liquide middelen De liquide middelen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde.

Overlopende activa De overlopende activa zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. Voor verwachte oninbaarheid is een voorziening in mindering gebracht. Deze voorziening wordt statisch bepaald.

Eigen vermogen De reserves zijn onderverdeeld in algemene en bestemmingsreserves. Zodra het bestuur aan een reserve een bepaalde bestemming heeft gegeven, is er sprake van een bestemmingsreserve. Mutaties in reserves zijn enkel mogelijk op basis van een bestuursbesluit genomen. De reserves worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Voorziening De vorming van een voorziening, dan wel een dotatie aan een reeds bestaande voorziening, is als een last in het betreffende boekjaar verantwoord. Alle aanwendingen aan voorzieningen zijn rechtstreeks ten laste van de voorziening gebracht en in het verslagjaar niet ten laste van de exploitatie verantwoord.

Vaste schulden, met een rentetypische looptijd langer dan één jaar De vaste schulden zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde (hoofdsom) verminderd met het totaal van de gedane aflossingen. De vaste schulden hebben een rentetypische looptijd van één jaar of langer.

Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar De netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. Algemene grondslagen voor de rechtmatigheidsverantwoording De in de jaarrekening opgenomen rechtmatigheidsverantwoording is opgesteld op basis van de kaders zoals besloten in de financiële verordening 2023, het controleprotocol 2023 en op basis van de Kadernota Rechtmatigheid van de commissie BBV. Dit betekent dat: 1. De rechtmatigheidsverantwoording toeziet op de financiële rechtmatigheid van baten, lasten, balansmutaties, alsmede de baten en lasten inzake de specifieke uitkeringen op grond van artikel 17 financiële verhoudingswet; 2. De financiële rechtmatigheid waaronder het voorwaardencriterium, het begrotingscriterium en het misbruik & oneigenlijk gebruik criterium omvat: a. Voor het voorwaardencriterium bestaat de norm uit het normenkader 2023 zoals op 26-2-2024 door het bestuur is vastgesteld;

b. Voor het begrotingscriterium geldt dat alle overschrijdingen van lasten op programmaniveau en investeringskredieten onrechtmatig zijn, waarbij voor een aantal scenario’s in de financiële verantwoording 2023 (artikel 4) is beschreven wanneer deze overschrijdingen “acceptabel” zijn. Voor over- en onderschrijdingen van de investeringskredieten geldt dat deze als onrechtmatig zijn aangemerkt indien ze niet tijdig aan het bestuur zijn gemeld. (conform artikel 4 van de financiële verordening 2023).

Jaarstukken 2023 c. Ten aanzien van het M&O criterium is het M&O beleid van onze organisatie leidend bij het voorkomen en opsporen van misbruik en oneigenlijk gebruik. Omdat alleen bij misbruik sprake is van onrechtmatigheid zijn eventuele gevallen van misbruik (mits cumulatief met andere fouten of onduidelijkheden boven de verantwoordingsgrens) opgenomen in de rechtmatigheidsverantwoording. d. De rechtmatigheidsverantwoording is opgesteld binnen de kaders van de Kadernota Rechtmatigheid 2023 van de Commissie BBV alsmede onze eigen financiële verordening 2023 en controleprotocol 2023. Dit betekent dat: -

Een verantwoordingsgrens van 3% (zijnde € 823.000) van de totale lasten inclusief toevoegingen aan de reserves is gehanteerd waarboven cumulatieve rechtmatigheidsfouten en rechtmatigheidsonduidelijkheden in de rechtmatigheidsverantwoording worden opgenomen;

Een rapportagegrens van € 25.000 is gehanteerd waarboven individuele rechtmatigheidsfouten en rechtmatigheidsonduidelijkheden in de paragraaf bedrijfsvoering worden opgenomen en toegelicht.

Jaarstukken 2023

4.2 Taakvelden Taakveld Omschrijving 0.1 Bestuur 0.11 Resultaat 0.4 Overhead 0.5 Treasury 0.9 Vennootschapsbelasting 0.10 Mutaties reserves 7.3 Afval

Baten

Lasten 39

149 65 782 26.084

5.786 574 15 367 20.299

Taakveld 0.4 Overhead Gezien de voorschriften vanuit het Besluit Begroting en Verantwoording volgt hieronder het uitgebreide overzicht van het product “Overhead”. Overhead

Primaire begroting 2023 Lasten

Baten

Gewijzgde begroting 2023

Resultaat

Lasten

Baten

Jaar 2023

Resultaat

Lasten

Baten

Resultaat

Personeel Loonbetal i ng overhea dfuncties Loonbetal i ng di rectie, control & s taf

522.614

-522.614

444.678

-444.678

589.008

-589.008

Loonbetal i ng i nforma tiema na gement

587.647

-587.647

862.126

-862.126

579.728

-579.728

Loonbetal i ng Pl a nvormi ng (i ncl . pl a nvormi ng BV)

496.010

-496.010

586.294

-586.294

433.495

-433.495

Loonbetal i ng publ i eks za ken

484.980

-484.980

983.366

-983.366

839.466

-839.466

Loonbetal i ng ui tvoeri ng overhea d

260.178

-260.178

251.563

-251.563

517.783

-517.783

Opl ei di ngen

60.000

-60.000

38.900

-38.900

41.781

-41.781

111.895

-111.895

Inhuur di rectie

Inhuur i nforma tiema na gement

254.155

409.756

-409.756

Inhuur pl a nvormi ng

83.813

183.341

-183.341

114.100

-114.100

20.394

229.435

-229.435

85.451

-85.451

Inhuur publ i eks za ken Inhuur ui tvoeri ng overhea d

Overi ge pers oneel s kos ten

40.000

Overi ge pers oneel s l a s ten

-20.394

84.566 -40.000

70.000

-70.000

189.300

88.363

-88.363

179.913

-179.913

Huisvesting Hui s ves ting va s t (za kel i jke l s t, verz., s torting voorz)

320.788

-320.788

426.934

-426.934

413.707

-413.707

Hui s ves ting va ri a bel (energi e, onderhoud)

591.684

-591.684

542.804

-542.804

419.089

-419.089

Projectkosten

414.500

Bedrijfsvoeringskosten Automa tis eri ng(rente, a fs chri jvi ng)

151.828

-151.828

92.705

-92.705

87.194

-87.194

Automa tis eri ng overi g

131.000

-131.000

252.728

-252.728

243.566

-243.566

Accountants kos ten + extern a dvi es kos ten

60.000

-60.000

137.000

-137.000

134.626

-134.626

Tel efoni e kos ten

94.000

-94.000

94.000

-94.000

98.893

-98.893

Admi ni s tra tiebehoefte + betal i ngs verkeer

36.900

-36.900

30.289

-30.289

16.196

-16.196

Communi ca tiekos ten

100.000

-100.000

100.000

-100.000

47.970

-47.970

Overi ge bedri jfs voeri ngs kos ten

265.000

-265.000

165.000

-165.000

34.970

-34.970

Rentel a s ten (l a ngl opend en kortlopend)

0 Dekki ng va nui t a ndere productgroepen 4.731.229

4.731.229

414.500

5.710.615

611.834

5.785.626

5.802.414

16.788

Jaarstukken 2023 Taakveld 0.5 Treasury

Renteschema Realisatie 2023 Renteschema Externe rentelasten over korte en lange financiering

€ 574.580

Externe rentebaten

-€ 65.134

Saldo rentelasten en rentebaten:

€ 509.446

Rentelasten grondexploitatie Rentelasten projectfinanciering Aan producten toe te rekenen externe rente

€ 509.446

Rente over eigen vermogen* Rente over voorzieningen* Totaal geraamde aan producten toe te rekenen externe rente

€ 509.446

Aan producten toegerekende rente (renteomslag 2,05%)

€ 510.179

Verwacht renteresultaat

€ 733

*deze systematiek wordt niet door Waardlanden toegepast.

Doorbelaste rente Voertuigen

€ 64.501

Containers

€ 225.810

Huisvesting

€ 188.372

Automatisering

€ 31.496 € 510.179

Jaarstukken 2023 Taakveld 7.3 Afval Realisatie 2022

Primaire begroting 2023

Gewijzigde begroting 2023

Realisatie 2023

Lonen en salarissen

6434

7133

8214

7905

309

Inhuur derden

799

752

841

1621

-780

Overige personeelslasten

375

291

472

485

-14

Afschrijvingen

1629

2756

1880

2220

-341

Huisvestingskosten

945

916

1124

984

140

Kantoorkosten

450

685

764

572

192

Voertuigkosten

2131

1774

2532

2401

131

Materieel

448

766

575

608

-32

Alle bedragen zijn in € 1.000

Bankkosten

Verschil

Rente

335

349

549

510

Overige kosten

1950

1411

3437

2841

596

Verwerkingskosten

5865

6133

6574

6929

-355

Vennootschapsbelasting

Telling lasten

21364

22966

26978

27080

-102

Algemene baten

14726

15440

17622

18005

-383

Doorbelastingen

Overige baten

488

585

785

896

-111

Nedvang

403

650

492

923

-431

Verwerkingsopbrengsten

4874

4816

5430

5345

KWD opbrengsten

1469

1426

1449

1574

-124

-15

25835

26815

-980

-1143

-265

-877

-367

367

782

361

149

-149

Vennootschapsbelasting Telling baten

22011

22966

Gerealiseerd totaal saldo van baten en lasten 647 Werkelijke toevoegingen (-) en onttrekkingen aan de reserves Algemene reserve storting gemeenten Bestemmingsreserve Diftar Gerealiseerd resultaat

1143 647

Jaarstukken 2023

Controleverklaring van de onafhankelijke accountant

Jaarstukken 2023

5 Ontwerpbesluit vaststellen programmarekening 2023

Volgens het Besluit Begroting en Verantwoording wordt de jaarrekening vastgesteld op basis van een programmarekening. Het Bestuur van de ‘Gemeenschappelijke Regeling Reinigingsdienst Waardlanden’

b e s l u i t:

de jaarrekening 2023 vast te stellen;

het gerealiseerd resultaat 2023 Waardlanden als volgt te verrekenen/bestemmen: Gerealiseerd resultaat 2023 Voorgestelde onttrekking bestemmingsreserve diftar

€ 149.485 € 60.846

Te verdelen via resultaatbestemming

€ 210.331

Voorgestelde resultaatbestemming: Toevoeging aan de algemene reserve Reserve grondwaardering

€ 70.189 € 140.142

Verdeeld

€ 210.331

Aldus besloten in de bestuursvergadering, gehouden op 17 april 2024

de secretaris

de voorzitter

J.A.P. Rau

A.C. Bikker

Jaarstukken 2023

Bijlagen a. Staat van materiële vaste activa Des- investeringen Afwaarderingen 2023 in 2023

Afschrijving in Boekwaarde per 31-12-2023 2023

Boekwaarde per 01-01-2023

Investeringen in 2023

Gebouwen

9.842.904

526.595

9.949.828

351.914

9.597.914

Gorinchem (incl. grond)

6.204.389

437.332

6.641.722

215.413

6.426.309

Hardinxveld-Giessendam

46.863

4.763

42.101

3.558.192

89.262

3.227.784

128.055

3.099.728

Nieuw-Lekkerland

33.459

3.684

29.776

Vervoermiddelen

Leerdam Groot-Ammers (incl. grond)

419.670

419670

Subtotaal

3.370.344

1.276.021

4.631.052

729.127

3.901.925

Inzamelauto's achterladers

448.176

398.205

846.381

113.829

732.552

Inzamelauto's zijlader

991.870

195.688

796.181

1.132.863

196.902

935.961

Handveegauto's en veegmachines

330.348

246.179

561.215

90.427

470.787

Strooimachines

41.185

4.591

36.594

Onkruidmachines

112.313

24.736

87.576

Dienstauto's en overige voertuigen

313.591

631.636

945.227

102.954

842.273

Machines, apparaten en installaties

Transportauto's

15.312

13.239.712

1.864.947

15.104.659

1.079.527

14.025.132

Afzet- en wisselcontainers

458.523

66.652

525.175

82.255

442.920

Huishoudelijke containers Bedrijfscontainers

513.392

513.3920

111.026

402.3650

Wijkverzamelcontainers

6.352.575

463.146

6.815.721

525.796

6.289.925

Wijkverzamelcontainers - strategie nota

5.518.648

1.233.538

6.752.186

304.044

6.448.142

ABS

396.574

101.610

498.184

56.405

441.779

Overige materiële vaste activa

205.130

103.485

308.615

59.599

249.016

Inventaris

174.040

56.566

230.606

56.872

173.734

Aanpassing zuilen - strategie nota

31.090

46.919

78.009

2.727

75.282

26.658.090

3.771.047

29.994.155

2.220.168

27.773.987

Totaal

Investeringsprogramma

Overloop per ultimo 2022

Begroting 2023

434.983

Extra krediet vanuit bestuur

Werkelijk 2023

Begrotingsruimte 2023

Afgewikkeld in 2023

Overloop per ultimo 2023

Gebouwen

61.741

225.711

526.595

-239.143

Vervoermiddelen

840.721

727.500

1.276.021

292.200

Machines / apparaten / installaties

384.596

405.000

631.408

158.188

Strategienota

943.862

1.280.457

159.560

Ov. Materiële vaste activa / inventaris

178.355

168.000

56.566

289.789

2.409.275

1.526.211

3.771.047

660.594

Totaal

496.155 496.155

Jaarstukken 2023 b. Staat van geldleningen

Blad 1 Naam geldgever Datum Oorspronkebesluit. Nr. Goedkeuring lijk bedrag

Jaar laatste aflossing

Rente percentage

Restant geldleningen begin 2023

Restant Aflossing 2023 geldleningen eind 2023

Rente geldleningen 2023

B.N.G. (*6) 9 december 2013 leningnr. 40.108642

€ 893.840

2033

3,260%

€ 491.612

€ 44.692

€ 446.920

€ 15.298,07

B.N.G. (*7) 9 december 2013 leningnr. 40.108640

€ 2.925.105

2053

3,850%

€ 2.266.956

€ 73.128

€ 2.193.829

€ 85.870,12

B.N.G. (*8) 9 december 2013 leningnr. 40.108631

€ 1.962.405

2043

3,610%

€ 1.373.684

€ 65.414

€ 1.308.270 €0

€ 48.409,26

B.N.G. (*9) 27 oktober 2014 leningnr. 40.109391

€ 1.000.000

2034

1,830%

€ 600.000

€ 50.000

€ 550.000

€ 10.817,33

B.N.G. (*10) 12 februari 2015 leningnr. 40.109641

€ 1.000.000

2035

1,250%

€ 650.000

€ 50.000

€ 600.000

€ 7.576,39

B.N.G. (*11) 9 februari 2015 leningnr. 40.109630

€ 1.000.000

2035

1,400%

€ 650.000

€ 50.000

€ 600.000

€ 8.477,78

B.N.G. (*12) 21 augustus 2015 leningnr. 40.110065

€ 1.000.000

2025

1,000%

€ 300.000

€ 100.000

€ 200.000

€ 2.647,22

B.N.G. (*13) 29 december 2015 leningnr. 40.110329

€ 1.000.000

2025

1,000%

€ 300.000

€ 100.000

€ 200.000

€ 2.997,22

B.N.G. (*14) 14 juni 2016 leningnr. 40.110554

€ 1.000.000

2036

1,050%

€ 700.000

€ 50.000

€ 650.000

€ 7.164,79

NWB Bank (*15) 15 juli 2016 leningnr. 1-29168

€ 1.000.000

2024

0,177%

€ 250.000

€ 125.000

€ 364,45

B.N.G. (*16) 12 december 2016 leningnr. 40.110907

€ 1.000.000

2036

1,300%

€ 700.000

€ 50.000

€ 650.000 €0

€ 8.870,69

B.N.G. (*17) 29 december 2016 leningnr. 40.110994

€ 1.000.000

2026

0,600%

€ 400.000

€ 100.000

€ 300.000

€ 2.400,00

NWB Bank (*18) 19 mei 2017 leninggnr. 1-29446

€ 1.000.000

2025

0,500%

€ 375.000

€ 125.000

€ 250.000

€ 1.383,68

B.N.G (*19) 15 januari 2019 leninggnr. 40.112.486

€ 1.400.000

2059

1,700%

€ 1.295.000

€ 35.000

€ 1.260.000

€ 21.441,49

B.N.G (*20) 15 januari 2019 leninggnr. 40.112.487

€ 700.000

2039

1,350%

€ 595.000

€ 35.000

€ 560.000

€ 7.577,06

Jaarstukken 2023

Blad 2

Jaarstukken 2023 c.

Staat van personele sterkte en loonkosten

Bedrijfsonderdeel

Omvang formatie

Loonkosten

Directie, control & Staf

2,8

589.000

Informatiemanagement

7,7

580.000

Planvorming

4,6

376.000

Planvorming B.V.

0,8

58.000

Publiekszaken

10,7

839.000

Uitvoering direct

74,3

4.945.000

Uitvoering indirect

5,8

518.000

Totaal

106,8

7.905.000

d. Reserves

31-12-2022

Resultaat bestemming 2022

Na resultaat bestemming 01-012023

Dotaties 2023 en nog te bestemmen resultaat 2023

Algemene reserve

243.707

-611.174

-367.467

367.467

Reserve grondwaardering

754.484

140.142

894.626

Bestemmingsreserve nieuw beleid

25.376

-25.376

Reserve verzekering eigen risico

250.000

Bestemmingsreserve diftar

1.143.000

Nog te bestemmen resultaat

-646.592

Reserves

Totaal

1.273.567

Onttrekkingen 2023

0 894.626

782.154 149.485

1.920.159

31-12-2023

516.952

360.846 149.485

782.154

1.654.957

Jaarstukken 2023

e. Afvalstroomoverzicht 1 januari t/m 31 december 2023

Afvalstroom

Asbest

Totaal 2022

Totaal 2023

Totaal 2021

107

Totaal 2020

130

Totaal 2019

163

Totaal 2018

147

189

Banden

B-hout

6.042

5.984

6.784

6.779

5.767

5.737

C-hout

861

903

1.036

1.093

897

1.026

3.182

3.225

3.882

4.638

3.181

3.443

Dakbedekking

156

184

178

204

148

149

Drukhouders

EPS

Restafval

Composteerbaar tuinafval

Frituurvet

Glas (vlak)

188

196

186

158

192

Gips

790

709

765

669

544

555

Grof vuil

4.046

4.056

4.569

4.487

3.710

3.810

Kadavers

KCA

236

211

201

216

180

181

Kunststof

518

502

492

487

431

448

Matrassen

173

170

197

171

153

139

Metaal

871

783

898

987

854

856

Papier

760

674

784

719

570

525

Puin

8.836

9.113

11.448

10.285

9.034

10.312

Tapijt

Textiel

515

957 28.381

841 27.761

855 32.512

877 32.075

782 26.731

732 28.378

AEEA ( voorheen WEB) ** Totaal afvalbrengstation

*Totaal afvalbrengstation betreft ABS Gorinchem, ABS Hardinxveld-Giessendam, ABS Korenet en ABS Leerdam **AEEA is Afgedankte Elektrische en Elektronische Apparatuur *** CTA brengstation in 2017 aangepast. Dit was inclusief aanlevering Gemeente Leerdam **** Vanaf 1 juni 2019 ABS Vianen erbij

Jaarstukken 2023

Afvalstroom

Totaal 2022

Totaal 2023

Totaal 2021

Totaal 2020

Totaal 2019

Totaal 2018

Huishoudelijk restafval ***

30.301

32.843

34.835

34.484

29.960

26.168

Grof huishoudelijk afval

1.027

993

1.023

1.295

901

855

GFT

16.952

15.800

17.503

16.907

15.689

14.142

1.640

962

1.424

2.139

2.569

2.695

Kunststof

1.104

1.213

Drankenkartons

159

167

Restafval

1.128

1.129

Composteerbaar tuinafval PMD (goedgekeurd)

Metaal

177

186

893

1.242

863

395

242

Kunststof

771

1.051

714

309

227

drankenkartons

122

192

149

Nascheiding VSI

2.231

Textiel Totaal huishoudelijk

18 52.163

51.520

56.043

1,2%

-8,1%

0,6%

Glas

2.801

2.679

Papier

1.023

Textiel Totaal milieuparken

55.718

49.543

43.910

3.008

3.174

2.679

2.412

925

877

920

847

722

515

372

344

561

582

399

4.339

3.975

4.229

4.655

4.109

3.533

Jaarstukken 2023

Afvalstroom Totaal ABS, HaH en MP

Totaal 2023

Totaal 2022

Totaal 2021

84.882

83.256

92.784

2,0%

-10,3%

0,4%

Papier verenigingen Gorinchem

927

909

Papier verenigingen Hardinxveld-Giessendam

686

Papier verenigingen Molenlanden

Totaal 2020

Totaal 2019

Totaal 2018

92.448

80.383

75.820

1.013

1.031

1.028

1.091

680

770

800

835

855

2.175

2.235

2.404

2.426

2.535

2.652

Papier verenigingen Vijfheerenlanden*

2.120

2.203

2.403

1.983

1.537

1.642

Totaal verenigingen

5.908

6.027

6.591

6.240

5.934

6.241

Veegvuil Gorinchem

789

552

438

442

428

368

Veegvuil Hardinxveld-Giessendam

Veegvuil Vijfheerenlanden

520

Veegslib Gorinchem

642

653

667

580

498

105

127

112

334

333

343

127

2.018

1.623

1.640

1.521

1.294

1.224

24,3%

-1,0%

7,8%

KWD restafval

5.600

5.350

5.332

5.342

5.719

5.568

Totaal KWD

5.600

5.350

5.332

5.342

5.719

5.568

CTA Molenlanden

280

221

350

323

251

185

CTA Hardinxveld-Giessendam

389

365

466

333

454

430

CTA Vijfheerenlanden

118

CTA ABS Leerdam

566

594

595

736

1.282

CTA ABS Vianen

258

257

306

746

569

1.591

1.556

1.765

2.197

2.652

1.724

Puin Molenlanden

141

Puin Vijfheerenlanden

Puin Gorinchem

151

172

181

201

171

Puin Hardinxveld-Giessendam

121

Totaal puin

254

322

310

472

399

404

LAP 2-Norm

65,2%

62,0%

63,5%

63,6%

64,0%

Veegslib Giessenlanden Veegslib Hardinxveld-Giessendam Veegslib Molenlanden Veegslib Vijfheerenlanden Totaal vegen

Totaal CTA

1.109

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: http://raad.hardinxveld-giessendam.nl/api/v1/meetings/907/documents/29261