6c Waardlanden Aanbiedingsbrief kaderbrief 2025 gemeenteraden.pdf

Aan de Gemeenteraad Gorinchem, 30 april 2024 Betreft: Kaderbrief 2025 bedrijfsvoeringsorganisatie Reinigingsdienst Waardlanden

Geachte raad, Hierbij bieden wij u de kaderbrief 2025 van de Reinigingsdienst Waardlanden aan.

1. Inleiding Het Bestuur van de gemeenschappelijke regeling Waardlanden is, conform artikel 34b van de Wet gemeenschappelijke regelingen (hierna: Wgr), gehouden om vóór 30 april 2024 de algemene financiële en beleidsmatige kaders aan de gemeenteraden van de deelnemende gemeenten toe te zenden. De voorgestelde gewijzigde begroting 2024 dient als basis voor dit document. 2. Beleidsmatige ontwikkelingen 2025 zal voor Waardlanden in het teken staan van het bestendigen van het ingezette beleid. Hierdoor willen wil het bestuur rust creëren om de acties om te zetten in resultaten. Hierbij is de verwachting dat de effecten van Diftar zichtbaar zullen worden. Hierop vooruitlopend zullen wij in de begroting een benchmark opnemen met vergelijkbare gemeenten die Diftar hebben ingevoerd. In 2025 zal Waardlanden verder werken aan het versterken van de interne organisatie om verder in control te komen. Om volledig in control te komen moeten er echter nog wel een aantal stappen gezet worden. Het vormgeven en ten uitvoer brengen van het informatiebeleid en het versterken van de afdeling IM zal hierbij prioriteit hebben. Dit met als doel om betrouwbare informatie te kunnen genereren voor de eigen bedrijfsvoering en voor de deelnemende gemeente. Hierdoor zal tijdig kunnen worden bijgestuurd bij afwijkingen. 3.

Financiële kaders en uitgangspunten Voor de begroting van 2025 wordt uitgegaan van de volgende financiële kaders en uitgangspunten, waarbij voor de lonen en salarissen en voor de algemene prijsindex wordt uitgegaan van de gegevens uit de septembercirculaire 2023. •

De gehanteerde indexpercentages voor 2025 zijn overgenomen vanuit de septembercirculaire 2023. De percentages zijn 5,30% voor de lonen en salarissen en 2,00% voor de materiële uitgaven. • De lonen en salarissen zijn begroot op de toegestane formatie, rekening houdend met bovenstaande indexaties. • De verwerkingskosten bestaan uit een verwachte reductie in het restafval van 6,00% en de indexatie zoals hierboven vermeld. • Rente geldleningen 3,5% Ten aanzien van de verwerking van huishoudelijk rest en gft-afval (en overige stromingen) wordt opgemerkt dat deze stromen wel zijn opgenomen in de exploitatie maar niet drukken op de voorschotten met betrekking op de bedrijfsvoering. Deze worden namelijk een-op-een doorbelast naar de betreffende gemeenten.

Door bovenstaande kaders en uitgangspunten te hanteren en een realistische uitgangspositie te creëren door de begrotingswijziging 2024 is Waardlanden verwachten wij een realistische begroting 2025 op te stellen. Doorlopende risico’s De begroting wordt vanwege wettelijke bepalingen, reeds vroeg in het jaar voorafgaande aan het begrotingsjaar opgesteld. Dit houdt onder andere in dat bepaalde aannames moeten worden gemaakt. Om deze reden wordt in het boekjaar zelf daar waar nodig de begroting op onderdelen gewijzigd. De meest voor de hand liggende risico’s betreffen: -

De kosten voor het verwerken van afval;

-

Brandstofkosten;

-

Loonstijgingen als gevolg van nieuwe CAO afspraken;

-

De vergoeding voor de ingezamelde PMD;

-

Piekbelasting in de uitvoering;

-

Stijgende inflatie

-

Stagnatie in globale grondstoffenmarkt

Momenteel kan een beperkt inzicht worden verschaft ten aanzien van de financiële effecten met betrekking tot de wijzigingen in de afvalinzameling. Hieronder volgt een overzicht van het verwachte verloop van de lasten en de baten (x € 1.000).

Werkelijk 2023 10.011 2.730 3.009 6.929 5.095 27.774

Primaire begroting 2024 9.282 3.362 2.689 6.485 3.911 25.729

Voorstel Gewijzigde begroting 2024 10.927 3.453 2.776 6.712 3.926 27.794

Baten Algemene baten Verwerkingsopbrengsten KWD opbrengsten (BV) Overige baten Totale Baten

Werkelijk 2023 17.338 5.569 1.574 2.661 27.142

Primaire begroting 2024 17.474 5.227 1.629 1.400 25.729

Voorstel Gewijzigde begroting 2024 18.947 5.410 1.629 1.509 27.494

Resultaat lasten en baten

-632

-300

Mutaties reserves

782

300

Totaal

149

Lasten Personele kosten Kapitaallasten Uitvoeringskosten Verwerkingskosten Bedrijfsvoering Totale Lasten

CAO PRIJSINDEX 489

489

51 134 22 208

703

Begroting 2025 19.486 5.701 1.661 1.509 160 28.357

495

295

CAO PRIJSINDEX 379 291 33

-489

Begroting 2025 11.262 3.453 2.827 6.846 20 3.968 -135 28.356

EXTRA -155

EXTRA 160

4. Tarieven Het tarief, zoals nu berekend en onder voorbehoud van de verdere uitwerking met betrekking tot de begroting 2025, wordt voor de inzameling € 312,11. Het voorschot voor de verwerkingskosten wordt voor de Diftar gemeenten € 89,25 en voor de niet Diftar gemeente € 115,50. De uiteindelijke tarieven kunnen bij de definitieve begroting nog afwijken doordat bv opbrengsten van derde partijen nog kunnen afwijken. Hierbij kunt u denken aan de opbrengsten uit de BV. In onderstaand overzicht kunt u de verwachte kosten op basis van deze kadernota per gemeente lezen.

Gemeente Gorinchem Hardinxveld Molenlanden Vijfheerenlanden Totaal

Aantal Inzameling aansluitingen 17.725 7.550 17.997 25.384 68.656

5.532.150 2.356.431 5.617.044 7.922.600 21.428.224

Diftar

Zonder Diftar Totaal

1.581.956 673.838 1.606.232 3.862.026

2.931.852 2.931.852

7.114.106 3.030.268 7.223.276 10.854.452 28.222.102

Vervolgprocedure Waardlanden zal vervolgens op basis van de kaders zoals opgenomen in dit document de begroting gaan opstellen. Deze begroting zal op 11 juni naar de raden worden gestuurd ter zienswijze.

Met vriendelijke groet,

Het Bestuur van de Bedrijfsvoeringsorganisatie Reinigingsdienst Waardlanden,

A.C. Bikker Voorzitter