Document · PDF

3b VR ZHZ Begroting 2027.pdf

Gemeenteraad GHG 2 juli 2026, gemeente Hardinxveld-GiessendamBij agendapunt: 11: Verzamelvoorstel verbonden partijen: jaarrekeningen 2025 en begrotingen 2027 incl. zienswijzen12.150 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

Openbaar belang dat wordt behartigd

Het NIPV draagt bij aan de maatschappelijke doelstelling om Nederland samen veiliger en veerkrachtiger te maken. 1. Het NIPV is een bij de Wet veiligheidsregio's opgericht zelfstandig orgaan.

Bestuurlijke betrokkenheid

2. Het bestuur van het NIPV is verantwoordelijk voor alle taken en werkzaamheden die het NIPV uitvoert in het kader van de wet Veiligheidsregio’s. 3.De voorzitters van de 25 Veiligheidsregio's vormen samen het algemeen bestuur.

4.6 Meerjarig investeringsplan Meerjarig investeringsplan Het Meerjarig investeringsplan (hierna: MJIP) is, conform de begrotingsrichtlijnen 2019 (AB2017/2229), op basis van nieuw vastgesteld beleid volledig geactualiseerd. Ook is de nota ‘Waarderen en afschrijven’ geactualiseerd (AB2025/100137). Hieronder zijn de jaarschijven 2027-2030 van het MJIP weergegeven. De jaarschijven 2027 t/m 2029 zijn bij Burap II reeds vastgesteld. De jaarschijf 2030 is ter kennisname. Op de bedragen in onderstaande tabel is de jaarlijkse indexering nog niet toegepast, bij Burap-II 2026 zal dat wel het geval zijn.

BEGROTING 2027 – Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid

Omschrijving Meubilair Verbindingsmiddelen en meetapparatuur

2027

2028

133.300

2029

47.400

2030

134.850

172.500

85.472

31.181

158.243

650.563

513.164

Overige machines, apparaten en installaties

26.374

49.583

Vervoermiddelen:

- Dienstauto's

290.021

289.998

695.996

870.000

- Dienstbussen

170.000

785.494

254.999

935.000

- Haakarmvoertuigen/bakken

273.853

163.517 -

ICT

- Tankautospuit

- Overige voertuigen

184.616

Bepakkings tankautospuit

Warmtebeeldcamera

1.806.000

389.699

300.660

387.167 -

Persoonlijke Beschermingsmiddelen

126.594

84.396

116.045

24.263

Kleding

184.616

1.160.445

817.587

Duikapparatuur

47.473

Ademluchtcontainer Eindtotaal

BEGROTING 2027 – Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid

- -

237.364

1.257.038

2.186.303

5.145.932

4.009.160

5. Financiën 5.1 Algemeen De primaire begroting 2027 is gebaseerd op de uitgangspunten van de door het dagelijks bestuur vastgestelde begrotingsrichtlijnen 2027 (2025-100120). • Uniformering kaderstelling GR-en op ZHZ-niveau; de lasten van de begroting 2027 te indexeren met de loon- (5,7%) en de prijsindex (2,2%). Genoemde percentages worden toegepast op de meest recent vastgestelde (primaire) begroting. • Kostenverdeelsystematiek; de uitgangspunten zoals vastgesteld in het AB van 22 februari 2018. NB, de ingroei situatie is niet meer van toepassing. • Beleidsplan; het beleidsplan 2026-2029 zoals vastgesteld in het algemeen bestuur van 10 juli 2025 (2025/97972).

5.2 Overzicht van baten en lasten De programmabegroting 2027 bestaat uit het programma Veiligheid. Concernniveau 2027

Realisatie 2025

Begroting na wijziging 2026

Bedragen x € 1.000

Lasten Baten Saldo

Gerealiseerd totaal saldo van baten en lasten

63.412 63.925

Lasten

Baten

Saldo

513

61.254

61.203

1.463 1.433

63.442 65.388 1.946

61.285

Mutaties reserves

Begroting 2027 Lasten Baten Saldo

-51 64.930 63.921 -1.009 51

1.037 1.009

0 64.958 64.958

5.3 Overzicht van de gemeentelijke bijdragen In onderstaande tabel is de gemeentelijke bijdrage conform primaire begroting opgenomen. De percentages ten behoeve van de verdeling zijn op basis van de septembercirculaire 2025 gemeentefonds, cluster OOVsubcluster brandweer. E.e.a. conform de vastgestelde kostenverdeelsystematiek. Gemeente

Gemeentelijke Mutaties bijdrage

FLO

2026 Alblasserdam

1.893.055

Dordrecht

15.056.886

Hendrik-Ido-Ambacht Papendrecht

Mutaties

Totale gemeentelijke Waarvan

indexatie

bijdrage

2027

FLO

Excl.

Verdeling

FLO

mutaties in %

81.878

1.974.933

3,83%

613.335

15.561.781

767.831

14.793.950

28,69%

3.000.221

129.765

3.129.985

6,07%

3.232.528

139.812

3.372.340

6,54%

Sliedrecht

2.629.518

113.731

2.743.249

5,32%

Zwijndrecht

4.824.078

208.649

5.032.728

9,76%

Molenlanden

4.754.880

205.657

4.960.537

9,62%

Gorinchem

4.132.100

178.720

4.310.820

8,36%

Hardinxveld-Giessendam

1.665.691

72.044

1.737.735

3,37%

Hoeksche Waard

9.114.344

394.211

9.508.555

18,44%

52.332.663 767.831 51.564.832

100,0%

Totaal

-108.440

50.303.301 -108.440 2.137.802

BEGROTING 2027 – Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid

5.4 Incidentele baten en lasten In onderstaande tabel zijn de incidentele baten en lasten weergegeven. Presentatie van het structureel saldo

Realisatie

x € 1.000

Primaire

begroting

2026

2027

2025

Lasten

63.412

61.254

64.930

Baten

63.925

61.203

63.921

Saldo baten en lasten

513

-51

-1.009

Stortingen in reserves

1.463

1.037

Saldo mutaties reserves

1.433

1.009

Resultaat

1.946

Incidentele lasten

Incidentele baten

1.429

Saldo incidentele baten en lasten

-1.399

547

Onttrekkingen aan reserves

Structureel resultaat

De incidentele baten zijn de onttrekkingen uit de incidentele reserves. De egalisatiereserve kapitaallasten en dekking kapitaallasten zijn structurele reserves. Zie 5.7 Verloop van reserves.

5.5 Meerjarenraming 2027-2030 In onderstaande tabel is de meerjarenraming voor het programma Veiligheid opgenomen (in 2028-2030 is gerekend voor loonindex met resp. 4,6%; 4,3% en 4,3% en prijzen met resp. 2,2%; 2,3% en 2,3%).

Concernniveau 2027

Begroting 2027

Begroting 2028

Begroting 2029

Begroting 2030

Bedragen x € 1.000

Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo

Gerealiseerd totaal saldo van baten en lasten

64.930 63.921 -1.009 66.618 65.848

Mutaties reserves Resultaat

1.037 1.009

64.958 64.958

798

0 66.646 66.646

-770 68.566 67.973

-594 70.368 70.174

-194

770

594

222

194

0 70.396 70.396

622

0 68.595 68.595

5.6 Uiteenzetting financiële positie In onderstaande tabel is op hoofdlijnen de financiering van VRZHZ weergegeven. Voor meer gedetailleerde informatie wordt verwezen naar 4.3 Financiering. Omschrijving

Saldo

Opnames Aflossingen

Saldo

Aflossings

Rentelasten

verplichtingen Bedragen x € 1.000

1-1-2027

2027

31-12-2027

2028

2027

Onderhandse leningen van: Binnenlandse banken en overige financiële instellingen

91.137

3.000

5.237

88.900

5.437

1.086

Gemeenten

2.213

2.145

Resultaat

93.350

3.000

5.305

91.045

5.506

1.139

BEGROTING 2027 – Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid

5.7. Verloop van reserves Hierna is een overzicht opgenomen van de reserves die aanwezig zijn bij de VRZHZ, inclusief een toelichting. Vervolgens is hiervan het verwachte verloop in 2028-2030 gegeven. 2027 Omschrijving

1-1-2027

Toevoeging

Onttrekking

31-12-2027

Algemene reserves Algemene reserve VRZHZ

500.000

Totaal algemene reserves

500.000

161.457

1.553.660

161.457

1.553.660 961.285

Bestemmingsreserves Dekking kapitaallasten

1.715.117

Totaal structurele reserves

1.715.117

Reserve egalisatie kapitaallasten

1.599.508

638.223

Reserve transitie Organisatie

157.594

Reserve generatiepact

44.914

40.000

33.014

Reserve crisisbeheersing en informatievoorziening

28.100

1.064.776

Reserve spoorzone

1.064.776

673.957

40.000

633.957

Totaal incidentele reserves

2.866.792

28.100

835.817

2.059.075

Totaal bestemmingsreserves

5.255.866

28.100

1.037.274

4.246.692

Totaal generaal

5.755.866

28.100

1.037.274

4.746.692

2028-2030 Jaar

Saldo 1 januari

2028

4.746.692

Toevoegingen 28.100

Onttrekking 798.283

Saldo 31 december 3.976.509

2029

3.976.509

28.100

621.608

3.383.001

2030

3.383.001

28.100

222.464

3.188.637

Deze algemene reserve is bestemd voor de egalisatie van incidentele, niet voorziene, tegenvallers binnen de VRZHZ en voor het opvangen van risico’s. Bestemmingsreserves Reserve egalisatie kapitaallasten Uit deze reserve wordt het verschil tussen de werkelijke kapitaallasten en de begrote kapitaallasten gedekt. De begrote kapitaallasten zijn berekend op basis van de systematiek van de gemiddelde kapitaallasten. Reserve dekking kapitaallasten Op grond van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) is deze reserve in 2004 in het leven geroepen. Investeringen die geheel of gedeeltelijk worden gefinancierd met reserves worden bruto geactiveerd. Het bedrag dat wordt gefinancierd uit een algemene reserve of een subsidie wordt in deze specifieke bestemmingsreserve geboekt. Jaarlijks wordt een bedrag aan afschrijving en rentelasten aan deze reserve onttrokken. Als het ware wordt de reserve over de gehele afschrijvingsduur van de investering verdeeld. Reserve transitie Organisatie Het huidige leiderschapstraject wordt voortgezet en richt zich op het versterken van wendbaar en visiegestuurd leiderschap, evenals op het vergroten van eigenaarschap binnen alle lagen van de organisatie. De totale onttrekking is in 2027 begroot, omdat dit traject naar verwachting doorloopt tot en met dat jaar.

De resterende middelen uit de reserve worden volledig benut om dit traject en de bredere organisatieontwikkeling te financieren.

BEGROTING 2027 – Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid

5.8. Verloop van voorzieningen Hierna is een overzicht opgenomen van de voorzieningen die aanwezig zijn bij VRZHZ. Vervolgens is hiervan het verwachte verloop in 2028-2030 gegeven. Omschrijving

1-1-2027

Toevoegingen

Aanwending

31-12-2027

Onderhoud van materiële vaste activa Onderhoud gebouwen

3.360

665.000

668.360

Voorziening groot onderhoud materieel

347.259

205.600

279.326

273.533

subtotaal

350.619

870.600

947.686

273.533

Overige voorzieningen Voorziening Spaarverlof

553.426

Voorziening RVU

553.426

2.727

subtotaal

556.153

2.727

553.426

Totaal

906.772

870.600

950.413

826.959

Vrijval

Aanwending

Jaar

Saldo 1 januari

Toevoegingen

Saldo 31 december

2028

826.959

870.600

834.193

2029

863.366

870.600

929.559

863.366 804.407

2030

804.407

870.600

665.000

1.010.007

De mutaties in de onderhoudsvoorzieningen zijn op basis van een Meerjaren Onderhoudsplan (MJOP).

BEGROTING 2027 – Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid

6. Vaststelling

Dagelijks Bestuur Als begroting 2027 vastgesteld en aangeboden aan het Dagelijks Bestuur op 2 april 2026 Het Dagelijks Bestuur van de VRZHZ, de secretaris, de voorzitter,

A.T.D. de Ruiter

N. Mol

Algemeen Bestuur Begroting 2027, vastgesteld door het Algemeen Bestuur van de VRZHZ in de openbare vergadering van 23 april 2026

de secretaris,

de voorzitter,

A.T.D. de Ruiter

N. Mol

BEGROTING 2027 – Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid

7. Bijlagen 7.1 Overzicht van baten en lasten naar kostensoorten Concernniveau 2027 Bedragen x € 1.000

Realisatie

Primaire

begroting

2026

2027

2025

LASTEN 1.1 - Salarissen en sociale lasten

35.422

36.759

38.317

280

269

274

3.5.1 - Ingeleend personeel

1.429

235

212

3.8 - Overige goederen en diensten

18.765

17.207

17.909

467

797

1.139

7.2 - Mutaties voorzieningen

1.918

909

871

7.3 - Afschrijvingen

4.878

5.078

6.210

61.254

64.930

2.1 - Belastingen

5.1 - Rente

7.5 - Overige verrekeningen

253

Subtotaal lasten

63.412

BATEN 3.2 Duurzame goederen

311

3.5.2 - Uitgeleend personeel

988

764

849

3.6 - Huren

100

3.8 - Overige goederen en diensten

3.709

880

916

4.3.1 - Bijdragen Rijk

9.578

8.824

9.390

4.3.2 - Bijdragen gemeenten

48.645

50.303

52.333

602

335

63.925

61.203

63.921 -1.009

5.1 - Rente Subtotaal baten Gerealiseerde saldo van baten en lasten

513

-51

7.1 - Toevoegingen aan reserves

7.1 - Onttrekkingen aan reserves

1.463

1.037

Mutaties reserves

1.433

1.009

Resultaat

1.946

7.2 Programmaplan met overzicht van baten en lasten Concern Programma veiligheid

Baten

Lasten

Saldo

63.318

45.992

Algemene dekkingsmiddelen

335

339

-4

Kosten overhead

269

18.415

-18.146

Vennootschapsbelasting Saldo van baten en lasten

17.326

-27

63.921

64.773

-852

Mutaties reserves

1.037

186

852

Subtotaal lasten

64.958

7.3 Overzicht van baten en lasten naar taakveldindeling Concern

Baten

Lasten

Saldo

0. Bestuur en ondersteuning 0.4 - Overhead

269

18.415

0.5 - Treasury

335

339

-4

61.017

8.092

52.925

0.8 - Overige baten en lasten 0.9 - Vennootschapsbelasting 0.10 - Mutaties reserves

-18.146

-27

1.037

186

852

2.301

37.900

-35.600

64.958

1. Veiligheid 1.1 - Crisisbeheersing en brandweer Subtotaal lasten

BEGROTING 2027 – Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid

7.4 Verplichte beleidsindicatoren De door het BBV voorgeschreven beleidsindicatoren die relevant zijn voor VRZHZ treft u hieronder en behoren allen tot taakveld 0. ‘Bestuur en ondersteuning’.

0. Bestuur en ondersteuning

Formatie

0. Bestuur en ondersteuning

Bezetting

0,66 fte 0,73 fte

0. Bestuur en ondersteuning

Apparaatskosten

€ 137,12

0. Bestuur en ondersteuning

Externe inhuur

0,55%

0. Bestuur en ondersteuning

Overhead

28,36%

*exclusief vrijwilligers.

7.5 Geprognotiseerde balans In onderstaande tabel is conform artikel 20 lid 1 sub b een geprognotiseerde begin- en eindbalans opgenomen van het begrotingsjaar die ten minste de posten bevat om het EMU-saldo te kunnen berekenen. Begrotingsjaar T

2027 T-2

Activa (im) Materiële vaste activa Financiële vaste activa: Kapitaalverstrekkingen Financiële vaste activa: Leningen Financiële vaste activa: Uitzettingen > 1 jaar Totaal Vaste Activa Voorraden: Gereed product en handelsgoederen & vooruitbetalingen Uitzettingen <1 jaar

T-1

T+1

T+2

T+3

31-12-2025 31-12-2026 31-12-2027 31-12-2028 31-12-2029 31-12-2030 79.809

105.707

100.283

95.957

94.878

92.613

1.300

1.080

980

880

780

680

81.127

106.805

101.281

96.855

95.676

93.311

40 4.000

19.342

15.000

4.000

Liquide middelen

307

300

Overlopende activa

2.215

6.000

6.000 +

Totaal Vlottende Activa

21.888

21.340

10.340

103.015

128.145

111.621

107.195

106.016

103.651

Eigen vermogen

9.168

5.755

4.746

3.976

3.382

3.188

Voorzieningen

1.823

789

709

746

687

Vaste schuld

83.304

93.350

91.045

88.540

85.833

82.925 +

Totaal Vaste Passiva

Totaal Activa Passiva

893

94.295

99.895

96.501

93.262

89.902

87.006

Vlottende schuld

4.632

22.250

9.120

7.934

10.114

10.645

Overlopende passiva

4.088

6.000

6.000 +

Totaal Vlottende Passiva Totaal Passiva

8.720

28.250

15.120

13.934

16.114

16.645

103.015

128.145

111.621

107.195

106.016

103.651

BEGROTING 2027 – Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid

7.6 Risico's 1. Langdurige calamiteit Omschrijving

Een langdurige calamiteit vergt langdurige inzet van de crisisorganisatie. Inzet van medewerkers van partners in de crisisorganisatie VRZHZ wordt vergoed. Daarnaast vergt een dergelijke calamiteit gelet op de maatschappelijke impact en de noodzaak tot zorgvuldige evaluatie, waaronder het begeleiden van onderzoeksactiviteiten door en de Onderzoeksraad, externe ondersteuning en inzet van mensen en middelen. De ervaring met o.a. het incident Chemie-Pack is aanleiding voor dit risico en is structureel onderdeel van de Risicoparagraaf. Gezien de huidige geopolitieke situatie is dit risico verdubbeld ten opzichte van de jaarrekening 2024.

Beheersingsmaatregel

Geen beheersingsmaatregel mogelijk. Dekking vindt plaats uit algemene reserve.

Inschatting financiële gevolgen

Kans (%)

Factor I=1 S=4

Structureel/ Incidenteel

€ 1.000.000

40%

Incidenteel

Benodigd weerstandsvermogen

€ 400.000

2. Uitval middelen en ICT Omschrijving

De uitval van middelen en in het bijzonder verbindingen en ICT tijdens een crisis. In de regionale risicoplannen staat uitval van verbindingen als een risico genoemd. VRZHZ kan op dat moment zowel getroffene als crisisbestrijder zijn. Dat kan bijvoorbeeld als het VRZHZ-gebouw in het gebied van een crisis staat of als onze eigen verbindingen falen. Op dat moment valt VRZHZ terug op haar partners en eventueel op uitwijkmogelijkheden.

Beheersingsmaatregel

Afspraken maken en beheren met partners en leveranciers op het vlak van uitwijkmogelijkheden en het opzetten van een Business Continuity Management systeem.

Inschatting financiële gevolgen

Kans (%)

€ 200.000 40%

Factor I=1 S=4

Structureel/ Incidenteel

Incidenteel

Benodigd weerstandsvermogen

€ 80.000

3. Deeltijdrichtlijn Omschrijving

De Europese deeltijdrichtlijn gaat uit van het principe dat gelijk werk in voltijd en in deeltijd gelijk beloond moet worden. Dit conflicteert met de wijze waarop het huidig brandweerbestel is vormgegeven. Het Ministerie van Justitie en Veiligheid en het Veiligheidsberaad hebben vastgesteld dat er veel waarde wordt gehecht aan het huidige hybride stelsel van beroeps- en vrijwillig brandweerpersoneel in Nederland, en te willen zoeken naar een oplossing die dicht bij het huidige bestel blijft. Hiertoe is een landelijke denktank opgericht met als opdracht ‘Onderzoek hoe de brandweervrijwilligers nadrukkelijk en fundamenteel zijn te onderscheiden van de beroepskrachten en breng in kaart welke mogelijke consequenties dit voor de brandweerorganisatie heeft’. Financiering van de invoering van de richtlijn wordt via de gemeenten en/of hert Rijk geregeld. Intern zal wel een project noodzakelijk zijn waarvoor kosten gemaakt zullen worden

Beheersingsmaatregel

Bestuurlijke en ambtelijke beïnvloeding in overleggen. Inzetten op Rijksfinanciering omdat het een stelselwijziging betreft.

Inschatting financiële gevolgen

Kans (%)

€ 100.000 50%

Factor I=1 S=4

Structureel/ Incidenteel

Incidenteel

BEGROTING 2027 – Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid

Benodigd weerstandsvermogen

€ 50.000

4. Eigen risicodrager WW Omschrijving

Als overheidswerkgever is de VRZHZ verplicht eigenrisicodrager voor de Werkloosheidswet (WW). Als eigenrisicodrager voor de WW betaalt de VRZHZ de kosten van de WW-uitkering, als een werknemer werkloos wordt. Het UWV betaalt de uitkering aan de werknemer en het UWV brengt deze kosten in rekening bij de VRZHZ. Gebruikelijk is om 2% van de loonsom (26 mln.) als financieel risico aan te merken. Gezien de huidige arbeidsmarkt zal de kans op werkelijke financiële consequentie beperkt zijn.

Beheersingsmaatregel

We willen dit risico beperken door het voeren van een adequaat personeelsbeleid.

Inschatting financiële gevolgen

Kans (%)

€ 700.000 10%

Factor I=1 S=4

Structureel/ Incidenteel

Structureel

Benodigd weerstandsvermogen

€ 280.000

5. Frauderisico’s samenhangend met inkoop (algemeen) Omschrijving

Fraude in het inkoopproces kan op verschillende manieren plaatsvinden en brengt diverse risico's met zich mee voor een bedrijf: Omkoping en steekpenningen: Medewerkers kunnen steekpenningen aannemen van leveranciers in ruil voor gunstige contracten of voorwaarden. Dit kan leiden tot hogere kosten en een lagere kwaliteit van goederen of diensten. Valse facturen: Medewerkers kunnen valse facturen indienen voor goederen of diensten die nooit zijn geleverd. Dit kan gebeuren in samenwerking met externe partijen of volledig intern. Belangenverstrengeling: Medewerkers kunnen persoonlijke belangen hebben in de bedrijven waarmee ze zakendoen, wat kan leiden tot bevoordeling van deze bedrijven ten koste van het eigen bedrijf. Manipulatie van inkooporders: Medewerkers kunnen inkooporders manipuleren door bijvoorbeeld de hoeveelheden of prijzen te verhogen en het verschil in eigen zak te steken. Ongeautoriseerde aankopen: Medewerkers kunnen aankopen doen zonder de juiste goedkeuring, wat kan leiden tot ongecontroleerde uitgaven en budgetoverschrijdingen.

Beheersingsmaatregel

Een beheersmaatregel kan zijn dat functiescheiding in het gehele inkoopproces wordt ingevoerd.

Inschatting financiële gevolgen

Kans (%)

€ 100.000 50%

Factor I=1 S=4

Structureel/ Incidenteel

Incidenteel

Benodigd weerstandsvermogen

€ 50.000

6. Continuïteit procesgang Omschrijving

Continuïteit in procesgang wordt belemmerd door geen goede vastlegging van processen. Door kortstondig verblijf van medewerkers, inzet in projecten en bij calamiteiten, is het noodzakelijk om processen goed te beschrijven, inzichtelijk voor iedereen t.b.v. continuïteit van processen (lerende organisatie).

Beheersingsmaatregel

Vastlegging in systemen van processen, zodat deze voor iedereen zichtbaar zijn en gevolgd kunnen worden.

Inschatting financiële Kans (%) gevolgen € 200.000 25%

Factor I=1 S=4

Structureel/ Incidenteel

Structureel

Benodigd weerstandsvermogen

€ 200.000

7. Door te berekenen BTW gezamenlijke meldkamer Omschrijving

De Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond stuurt de VRZHZ facturen voor de bijdrage aan de kosten van de meldkamer. De VRR factureert onder voorbehoud zonder BTW. De VRR loopt met terugwerkende kracht maximaal 5 jaar risico om alsnog BTW af te dragen aan de belastingdienst en zal deze naheffing naar verwachting aan de VRZHZ doorberekenen.

Beheersingsmaatregel

Geen, financieel risico afdekken door weerstandsvermogen

Inschatting financiële Kans (%) gevolgen € 700.000 25%

Factor I=1 S=4

Structureel/ Incidenteel

Incidenteel

BEGROTING 2027 – Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid

Benodigd weerstandsvermogen

€ 175.000

8. Last onder dwangsom Spinel B.V. fsdfsdfsdf Omschrijving

Spinel Veiligheidscentrum B.V., dochteronderneming van VRZHZ, heeft een vooraankondiging ontvangen van OZHZ voor een last onder dwangsom wegens vier overtredingen van de Omgevingswet en het Besluit activiteiten leefomgeving (Bal). Het betreft onder meer PFAS-verontreiniging, nietnaleving van vergunningvoorschriften en het ontbreken van verplichte milieumaatregelen. Mogelijke saneringskosten zijn onbekend. Financieel risico betreft alleen de potentiële dwangsommen. Andere risico's zijn juridisch (mogelijke aansprakelijkheid), reputatie/imago, operationeel en governance.

Beheersingsmaatregel

Zienswijze indienen en actieplan uitvoeren.

Inschatting financiële gevolgen

Kans (%)

€ 515.000 50%

Factor I=1 S=4

Structureel/ Incidenteel

Incidenteel

Benodigd weerstandsvermogen

€ 257.500

9. PTSS-regeling Omschrijving

De PTSS-regeling is een landelijke regeling die is ontworpen om medewerkers en vrijwilligers te ondersteunen die a.g.v. hun werk een PTSS hebben ontwikkeld. De regeling gaat in per 1-2-2026 maar heeft een terugwerkende kracht van 5 jaar. Dit betekent dat medewerkers en vrijwilligers die in de afgelopen jaren kosten hebben gemaakt en inkomstenderving hebben gehad door PTSS-aanspraak kunnen maken op deze regeling.

Beheersingsmaatregel

Preventie en vroegtijdige signalering versterken. Zorgvuldige uitvoering van de landelijke PTSS-regeling. Actieve monitoring & rapportage. Versterking mentale veiligheid binnen de organisatie. Goede communicatie en verwachtingsmanagement richting medewerkers.

Inschatting financiële gevolgen

Kans (%)

€ 1.400.000 25%

Factor I=1 S=4

Structureel/ Incidenteel

Incidenteel

BEGROTING 2027 – Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid

Benodigd weerstandsvermogen

€ 350.000

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: http://raad.hardinxveld-giessendam.nl/api/v1/meetings/1199/documents/35898