279a SVHW - Oplegnotitie bij Voorjaarsnota 2026.pdf
Tekst van het document
A.B. 26/45 Onderwerp: Voorjaarsnota 2026 Inleiding
Als onderdeel van de P/C-cyclus verstrekt SVHW driemaal per jaar een rapportage aan zijn deelnemers, te weten: de Voorjaarsnota, de Najaarsnota en de Jaarstukken. Als bijlage treft u aan: •
de Voorjaarsnota 2026 (A.B. 26/46)
Gewenste behandeling U wordt verzocht: •
kennis te nemen van de Voorjaarnota 2026.
Toelichting
Deze voorjaarsnota is opgesteld vanuit de werkelijke financiële mutaties tot en met 30 april 2026 en
aangevuld met een prognose van de baten en lasten voor het resterende deel van boekjaar 2026. Bij de 1e begrotingswijzing 2026 zijn de effecten van de cao- en prijsontwikkelingen in 2025 en de afwijking
op de indexering van de primaire begroting 2026 verwerkt. Ook is in navolging op het besluit van het
AB op 4 februari 2026 over de verduurzaming van de huisvesting de investering hiervoor opgenomen. De start van de investering is gepland eind 2026 terwijl de oplevering en financiële activering in 2027 plaatsvindt. Uit de verdere analyses op basis van de jaarstukken 2025 is in de 1e begrotingswijziging
2026 een aframing van de lasten opgenomen van € 1.179.000. De bijstelling in de voorjaarsnota is om deze reden van een beperkte omvang.
De totale kosten in deze voorjaarsnota bedragen € 16.476.000. De totale baten bedragen
€ 16.476.000. Dit resulteert in een verwacht nulresultaat, in lijn met de 1e begrotingswijziging 2026. Wel is er ten opzichte van de 1e begrotingswijziging een aantal verschuivingen binnen de budgetten, dat per saldo nul is. Dit zijn de volgende mutaties: •
De totale personeelskosten in deze voorjaarsnota bedragen € 7.991.000. Dit is een stijging
van € 56.000 ten opzichte van de 1e begrotingswijziging 2026 (€ 7.935.000). Deze stijging wordt grotendeels veroorzaakt doordat er een vacature aanzienlijk eerder dan gepland is
ingevuld, waardoor personeelskosten ontstaan. Deze kosten waren niet begroot en leiden tot een verhoging van de personeelskosten. In de 1e begrotingswijziging is de invulling van de overige vacatures begroot vanaf 1 juli. Vanuit de strategisch personeelsplanning is een
actieplan opgesteld om vacatures tijdiger in te vullen. In de praktijk lukt dit steeds beter,
meerdere vacatures zijn ingevuld in het voorjaar van 2026. De resterende vacatures blijven begroot vanaf 1 juli. •
De overige kosten voor personeel vallen naar verwachting € 36.000 lager uit. De belaste en onbelaste vergoedingen en opleidingskosten zijn voor de hele organisatie onder het
programma Ondersteuning geraamd. Doordat er organisatie breed vacatures zijn, zijn de
vergoedingen voor thuiswerk en gebruik eigen auto ook lager dan begroot. Ook de opleidingskosten zijn lager dan begroot.
Pagina 1 van 3
•
De totale kosten voor inhuur stijgen in deze voorjaarsnota met € 175.000. Dit wordt veroorzaakt door onvoorziene omstandigheden:
•
o
Door tijdelijke uitval van een leidinggevende wordt er tijdelijke externe inhuur ingezet.
o
De Archiefinspectie heeft op verzoek een advies uitgebracht met aanbevelingen. Voor
o
Voor het afronden van de certificering ISO 270001 wordt extra ingehuurd.
Dit leidt tot hogere inhuurkosten gedurende de periode van vervanging.
het opvolgen van deze aanbevelingen wordt een specialist ingehuurd.
Lagere automatiseringskosten van € 100.000. Dit betreft het budget waarvoor de kosten op
andere kostensoorten terecht zijn gekomen, zoals bijvoorbeeld het inhuren van de specialist voor de aanbevelingen van de Archiefinspectie en de certificering van ISO 270001. •
Het aantal bezwaren is verder afgenomen. Hierdoor ramen we de post proceskostenvergoedingen verder af met € 100.000 tot € 300.000.
•
Overige mutaties zijn € 5.000 en betreft een bijstelling van het budget van de mediacampagne op basis van de werkelijke kosten 2026.
Hieronder volgt een totaaloverzicht van de baten en lasten per soort. (bedragen x 1.000 euro)
Omschrijving
Begroting
Gewijzigde
Voorjaarsnota
2026
begroting 2026
2026
LASTEN Personeelskosten
8.433
7.935
7.991
Overige kosten personeel
600
693
657
Automatiseringskosten
2.720
2.734
2.634
Bankkosten
199
200
200
Beeldmateriaal
475
477
477
Communicatiekosten
72
72
72
Controle belastingen
70
55
55
Inhuur personeel
1.509
1.541
1.716
Kantoorkosten
408
436
436
Kapitaallasten
367
285
285
Kosten aanslagen
818
550
550
Kosten dwanginvordering
360
440
440
Kosten kadaster
185
199
199
Mediacampagne
60
60
65
Organisatieontwikkeling
50
50
50
Overige kosten
109
109
109
Accountantskosten
100
100
100
Proceskosten
800
400
300
Telefoonkosten KCC
160
90
90
Onvoorzien
50
50
50
Totaal lasten
17.545
16.476
16.476
Pagina 2 van 3
Omschrijving
Begroting
Gewijzigde
Voorjaarsnota
2026
begroting 2026
2026
BATEN Bijdragen deelnemers
17.084
15.905
15.905
Opbrengst invorderingskosten
2.792
3.000
3.000
Teruggave opbrengst invorderingskosten
-2.792
-3.000
-3.000
-
-
-
Vrijval voorzieningen
-
111
111
Overige opbrengsten
10
10
10
Rentebaten
451
450
450
Totale baten
17.545
16.476
16.476
Saldo van baten en lasten
-
-
-
Mutaties in reserves
-
-
-
Gerealiseerd resultaat
-
-
-
Forfaitaire vergoeding KOTA
In hoofdstuk 4 in de voorjaarsnota is de specificatie opgenomen met de deelnemersbijdrage per
programma. Dit leidt tot onderstaand overzicht per deelnemer voor de deelnemersbijdrage over 2026. De totale bijdrage is gelijk aan de opgenomen bijdrage in de 1e begrotingswijziging 2026. Deelnemer
Gewijzigde begroting 2026
Voorjaarsnota 2026
Alblasserdam
€ 290.618
€ 292.331
Albrandswaard
€ 353.584
€ 355.178
Altena
€ 908.545
€ 912.148
Barendrecht
€ 625.272
€ 629.173
Drimmelen
€ 445.601
€ 447.147
Geertruidenberg
€ 350.847
€ 352.814
Goeree-Overflakkee
€ 983.675
€ 998.459
Hardinxveld-Giessendam
€ 274.065
€ 275.154
Hoeksche Waard
€ 1.494.039
€ 1.498.917
Krimpenerwaard
€ 900.113
€ 904.397
Lansingerland
€ 915.484
€ 919.441
Nieuwkoop
€ 483.416
€ 485.750
Ridderkerk
€ 732.680
€ 736.694
€ 1.113.429
€ 1.119.406
Voorne aan Zee Hollandse Delta
€ 6.033.512
€ 5.987.870
Totaal
€ 15.904.880
€ 15.904.880
Overig nvt
Klaaswaal, 1 juli 2026
Pagina 3 van 3