172b Waardlanden - Aanbiedingsbrief Jaarrekening 2025.pdf
Tekst van het document
Aan de gemeenteraad Gorinchem, 15 april 2026 Betreft: Voorlopig vastgestelde jaarrekening 2025 Bedrijfsvoeringsorganisatie Reinigingsdienst Waardlanden Geachte raad, Hierbij ontvangt u de voorlopig vastgestelde jaarrekening 2025 van de Bedrijfsvoeringsorganisatie Reinigingsdienst Waardlanden. Hieronder geven wij u een toelichting op de belangrijkste ontwikkelingen en het financiële resultaat. Algemeen beeld Het jaar 2025 stond in het teken van stabilisatie en het verder versterken van de organisatie. Na de transitiejaren waarin nieuw beleid en Diftar zijn ingevoerd, is gewerkt aan een solide basis voor de toekomst. Tegelijkertijd zijn opnieuw stappen gezet in het verminderen van restafval en het verbeteren van de afvalscheiding. Het restafval daalde van 133 kilo per inwoner in 2024 naar 129,5 kilo in 2025. Daarmee wordt de ingezette lijn richting maximaal 100 kilo per inwoner voortgezet. Financieel resultaat en reserves Het boekjaar 2025 sluit met een positief resultaat van € 267.000 vóór mutaties in de reserves en € 342.000 na mutaties in de reserves. De mutaties in de reserves hebben in 2025 met name betrekking op de bestemmingsreserve Diftar. Vanuit deze reserve is € 75.000 onttrokken voor projectkosten die voortvloeien uit de evaluatie van het Diftar-beleid.
De overige reserves – waaronder de reserve grondwaardering en de reserve verzekering eigen risico – zijn in 2025 niet gemuteerd. Wel is in 2026 bestuurlijk besloten deze reserves op te heffen, waarbij de vrijval zal plaatsvinden in 2026. Deze vrijval is derhalve niet verwerkt in het resultaat over 2025. Na resultaatbestemming ontwikkelt het eigen vermogen zich van € 1.940.000 naar € 2.282.000. Voorgestelde resultaatbestemming Wij stellen voor om het resultaat van € 342.000 als volgt te bestemmen: € 342.000 toe te voegen aan de algemene reserve. Met deze bestemming wordt enerzijds het weerstandsvermogen versterkt en anderzijds ruimte gecreëerd voor toekomstige beleidsontwikkeling.
Weerstandsvermogen De beschikbare weerstandscapaciteit neemt door de voorgestelde resultaatbestemming toe van € 2.190.000 naar € 2.532.000. In verhouding tot de geïnventariseerde risico’s (€ 2.511.000) stijgt de ratio van het weerstandsvermogen van 0,87 naar 1,01. Daarmee komt het weerstandsvermogen uit op het niveau “voldoende”. Vooruitblik In 2026 wordt gestart met het opstellen van een nieuw visiedocument, met daaraan gekoppeld een uitvoeringsplan dat naar verwachting begin 2027 wordt afgerond. In de begroting is reeds rekening gehouden met middelen voor de uitvoering van dit plan. Afhankelijk van de ambities die hieruit voortkomen, kan dit leiden tot een bijstelling van de benodigde middelen. Daarnaast wordt verder gewerkt aan de doorontwikkeling van de organisatie, met specifieke aandacht voor versterking van de bedrijfsvoering, waaronder ICT, inkoop, accountmanagement en KAM. Ook blijven wij actief inzetten op samenwerking met partners, zoals in het traject met AVRI rondom de vervanging van AfvalRIS en de verkenning met RAD op het gebied van informatiebeveiliging en privacy. Zienswijze Wij verzoeken u vriendelijk om uw eventuele zienswijze vóór 1 juli 2026 aan ons kenbaar te maken. Met vriendelijke groet, Het bestuur van de Bedrijfsvoeringsorganisatie Reinigingsdienst Waardlanden
Arco Bikker Voorzitter