Raadsvoorstel Eerste tussentijdse rapportage 2025

Voorstel aan college en raad Nummer: Datum: Opsteller: Portefeuillehouder: Onderwerp:

02430000217111 / 02430000750494 3 juni 2025 T.J. Stuart; K. Westrik Wethouder W. Mazier Eerste tussentijdse rapportage 2025

Het college van B&W besluit de raad voor te stellen: 1. De financiële effecten van de eerste tussentijdse rapportage 2025 meerjarig te verwerken in de begroting; 2. De wijzigingen zoals genoemd in hoofdstuk 7 te verwerken in de begroting 2025-2028. 3. Te besluiten tot de onttrekkingen aan bestemmingsreserves conform de bedragen aangegeven onder argument 3. 4. De kredieten m.b.t. DMJOP en renovatie Mess aan te passen als gevolg van te ontvangen subsidies in het kader van maatschappelijk vastgoed. 5. De toekomstige kredieten voor de vervanging van de kunstgrasvelden INV0316 Zwart-Wit, INV0317 Hierden I en INV0318 Hierden II naar 2025 te halen. 6. Het beschikbaar gestelde budget van € 50.000,- voor maatregelen/onderzoeken onderdeel Parkeren conform raadsbesluit 20 maart 2025 te dekken uit de algemene reserve. 7. Het krediet ID-scanners van € 25.000,- af te sluiten. 8. Het krediet Werkvoertuig stratenmakers van € 50.000,- af te sluiten en een krediet van € 40.000,beschikbaar te stellen voor de aanschaf van een getrokken strooier. Het college van B&W besluit: 9. De heer Hamelink aan te wijzen als krediethouder voor de kredieten m.b.t. kunstgrasvelden genoemd in beslispunt 5’en de heer van der Meer aan te wijzen als krediethouder voor het krediet voor aanschaf getrokken strooier genoemd in beslispunt 8. Inleiding De eerste tussentijdse rapportage (peildatum 1 mei 2025) ligt nu voor.

In 2025 is sprake van de gebruikelijke twee tussentijdse rapportages met peildatum 1 mei en 1 september. De tussentijdse rapportage is zowel een beleidsmatige als een financiële tussentijdse rapportage, waarbij geldt: management by exception. Als alles volgens planning verloopt (zowel financieel, inhoudelijk als op tijd), dan is niets gerapporteerd. Tevens wordt deze rapportage ook gebruikt om daar waar nodig bij te sturen en de begroting middels expliciete besluiten te wijzigen. Doorontwikkeling rapportage De tussentijdse rapportage ontwikkelt continu door. Waar de rapportage eerder voornamelijk een financiële rapportage was, wordt deze nu bewust ingezet om het bestuur actief te informeren. Daarnaast wordt er zo veel mogelijk noodzakelijke informatie samengevoegd in de P&C cyclus om hiermee het aantal informatiestromen en documenten voor het bestuur te beperken. In deze rapportage vindt er in het bijzonder een inhoudelijke terugkoppeling plaats op de uitvoering van de ombuigingen en daarnaast wordt er ingegaan op gestelde prioriteiten (zie hieronder). Prioriteiten college Het college heeft de ambitie om in het laatste jaar van de bestuursperiode duidelijke prioriteiten te realiseren die aansluiten bij de eigen speerpunten. Daarom heeft het college gekeken welke onderwerpen prioriteit hebben.

Dit zijn de eerste activiteiten waar aan gewerkt wordt, boven en voor andere activiteiten waarvoor capaciteit en/of middelen worden ingezet. Hierover is de raad geïnformeerd in de raadsinformatiebrief van 27 mei 2025. In deze brief heeft het college ook aangegeven dat er over de stand van zaken van de 22 prioriteiten wordt gerapporteerd in de P&C documenten. Deze 1e Turap 2025 is het eerste document waarin een hoofdstuk over de prioriteiten is opgenomen.

-2-

Grootste effecten In deze tussentijdse rapportage wordt een inkijk en doorkijk gegeven in de ontwikkeling van beschikbaar gestelde middelen en uit te voeren beleid. Geconstateerde financiële afwijkingen zijn veelal incidenteel van aard. De grootste effecten in de tussentijdse rapportage op jaarschijf 2025 komen door de voordelige effecten vanuit de decembercirculaire 2024 en het verwachte overschot op de regeling opvang Oekraïne. Daarnaast zijn er enkele onvoorziene tegenvallers in kosten. Per saldo is er zowel in 2025 als structureel sprake een voordelig effect. Beoogd effect Informeren van college en gemeenteraad over huidige stand van zaken uitvoering begroting 2025 en de begroting conform te wijzigen. Argumenten 1. De Raad heeft het budgetrecht en is bevoegd begrotingswijzigingen vast te stellen. Voorgesteld wordt de begroting op de geconstateerde afwijkingen in de tussentijdse rapportage te wijzigen en het saldo te muteren op het begrotingssaldo; Dit zorgt ervoor dat lopende begroting actueel blijft en grote afwijkingen (en daarmee onrechtmatigheden) bij de jaarrekening voorkomen worden. Dit sluit ook aan bij het principe van reëel ramen. 2. In hoofdstuk 7 van de tussentijdse rapportage zijn een aantal budgettair neutrale wijzigingen genoemd die taakveld- of programma overstijgend zijn. De raad is bevoegd deze begrotingswijzigingen vast te stellen.

Uit deze wijzigingen vloeien geen financiële gevolgen. 3. Toevoegingen of onttrekkingen aan reserves zijn voorbehouden aan de raad. In de tussentijdse rapportage is de dekking aan algemene reserve of bestemmingsreserve specifiek aangegeven. Samengevat dient de raad te besluiten tot de volgende onttrekkingen: a. Ter dekking van de uitgaven voor de baggerwerkzaamheden een bedrag van € 118.000,- te onttrekken aan de bestemmingsreserve havenwerken (zie 1e Turap taakveld 2.4); b. Ter dekking van de uitgaven voor een haalbaarheidsonderzoek een bedrag van € 40.000,- te onttrekken aan de bestemmingsreserve OHBA-middelen (zie 1e Turap taakveld 4.2); c. Ter dekking van de eenmalige subsidie aan Molenstichting Harderwijk een bedrag van € 20.000,te onttrekken aan de bestemmingsreserve monumenten (zie 1e Turap taakveld 5.5); d. Ter dekking van uitgaven klimaatadaptieve maatregelen conform de beleidsuitwerking en uitvoeringsagenda riolering, water en klimaatadaptatie jaarlijks € 370.000,- te onttrekken aan de bestemmingsreserve Klimaatadaptieve maatregelen (zie 1e Turap taakveld 7.2). e. Ter dekking van uitgaven doorontwikkeling Regionaal Expertteam een bedrag van € 25.000,- te onttrekken aan de bestemmingsreserve sociaal domein (zie 1e Turap onderdeel programmagelden/zorgkosten sociaal domein). 4. Het bijstellen van een krediet is voorbehouden aan de raad.

In hoofdstuk 7 van de Turap is opgenomen diverse kredieten neutraal bij te stellen als gevolg van te ontvangen subsidies in het kader van duurzaamheidmaatregelen maatschappelijk vastgoed. Zowel de uitgavenkant als de inkomstenkant van de kredieten worden bijgesteld. Per saldo is dit financieel neutraal. Voor de specifieke bedragen en welke kredieten het betreft wordt verwezen naar Hoofdstuk 7 ‘Technische wijzigingen’ van de 1e Turap, onder taakveld 7.4. 5. In 2024 zijn er vooruitlopend op de vervangingsinvesteringen van 3 kunstgrasvelden die in 2026 beschikbaar komen voorbereidingskosten gemaakt. Deze kosten waren noodzakelijk om de vervanging van de kunstgrasvelden goed in beeld te krijgen, om zo tot een scherpere aanbesteding te kunnen komen om daarmee kosten te besparen. De vervanging zelf blijft gepland voor 2026 en het naar voren halen heeft dan ook geen financiële aanpassingen tot gevolg. Door de kredieten nu formeel naar voren te halen zijn de uitgaven niet langer onrechtmatig. 6. Onttrekkingen uit de algemene reserve zijn een expliciete raadsbevoegdheid. Via amendement is op 20 maart 2025 een raadsbesluit genomen om het budget voor maatregelen/onderzoeken onderdeel Parkeren te dekken uit de algemene middelen. De algemene middelen kunnen zowel de algemene reserve als het begrotingssaldo zijn.

Het formeel correcte besluit is om dit budget te dekken uit de algemene reserve. Dit wordt hersteld met dit beslispunt. 7. Het afsluiten van een krediet is voorbehouden aan de raad. Conform de 1e Turap onder taakveld 0.2 wordt voorgesteld het krediet voor vervangingsinvestering ID-scanners af te sluiten. De vervangingsinvestering valt lager uit dan de activeringsgrens, waardoor dit technisch van krediet verandert naar een incidenteel budget. De financiële effecten (voordelig) zijn betrokken in de Turap.

8.

9.

Het afsluiten en beschikbaar stellen van een krediet is voorbehouden aan de raad. Conform de 1e Turap onder taakveld 2.1 wordt het krediet voor de vervangingsinvestering Werkvoertuig Stratenmakers afgesloten en een krediet beschikbaar gesteld voor de aanschaf van een getrokken strooier. Het aanwijzen van krediethouders is een collegebevoegdheid en is noodzakelijk om over te kunnen gaan tot uitvoering.

Financiën Het begrotingssaldo is opgebouwd vanaf het begrotingssaldo 2025, waarna tussentijdse effecten van raadsbesluiten of circulaires zijn weergegeven. Samen vormen deze posten het vertrekpunt voor de tussentijdse rapportage. De eerste tussentijdse rapportage 2025 presenteert een voordelig effect van, afgerond € 195.000,- in jaar 2025. Het Begrotingssaldo 2025 na de 1e Turap komt daarmee op afgerond € 970.000,Programma/onderwerp

Bedrag*

Begrotingssaldo 2025

1.714.833

Kostprijsonderzoek jeugd

- 1.004.900

Besluitvorming Turap 2024

101.414

Effecten overige raadsbesluiten en

- 37.210

verwerkingsverschillen Begrotingssaldo voor 1e Turap 2025

774.137

Effect 1e Turap per programma Programma 0

134.420

Programma 1

- 9.750

Programma 4

- 72.800

Programma 5

- 56.400

Programma 6

200.000

Totaal effect 1e Turap 2025

195.470

Begrotingssaldo 2025 na 1e Turap

969.607

*Bedragen tabel in euro’s, positief getal is voordelig en negatief nadelig. Bij het geprognosticeerde saldo 2025 wordt uitdrukkelijk opgemerkt dat dit is gebaseerd op de gegevens over de eerste vier maanden van het jaar. Dit zal afwijken van het saldo van de 2e tussentijdse rapportage en uiteindelijke saldo van de jaarrekening 2025, maar geeft wel inzicht in de huidige stand van zaken. Er zijn meerdere factoren die de komende maanden nog een rol spelen, zoals de uitkomsten van de mei- en septembercirculaire Gemeentefonds. Bijlagen 1. Eerste Tussentijdse Rapportage 2025 2. Ombuigingsmonitor 2025