Raadsvoorstel Decembercirculaire Gemeentefonds.docx

Voorstel aan college en raad Nummer: Datum: Opsteller: Portefeuillehouder: Onderwerp:

02430000090334 19 januari 2022 G.J. van Lohuizen Wethouder De Jong Decembercirculaire Gemeentefonds 2021

Het college van B&W besluit: 1. De Decembercirculaire Gemeentefonds 2021 voor kennisgeving aan te nemen. 2. De raad voor te stellen de effecten van de decembercirculaire voor het jaar 2021 te betrekken bij de jaarrekening 2021 en de betreffende taakmutaties en coronacompensatie beschikbaar te houden voor genoemde beleidsterreinen. 3. De raad voor te stellen de effecten van de decembercirculaire voor de jaren 2022 en verder te verwerking in de begroting 2022-2025 middels een begrotingswijziging. Inleiding Aanleiding Jaarlijks verschijnen meestal drie circulaires. Mei geeft de vertaling van de Voorjaarsnota van de rijksoverheid, september van de vertaling van de Miljoenennota, december rondt het uitkeringsjaar zoveel mogelijk af. Het rijk werkt volgens een kasstelsel en kosten worden geboekt in het jaar dat betaald is. In deze decembercirculaire worden, bij uitzondering, ook enkele mutaties voor het jaar 2022 bekend gemaakt. De decembercirculaire 2021 is dinsdag 14 december verschenen. Kader Financiële verhoudingswet, Gemeentewet en Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten. Beoogd effect Het informeren van het bestuur over de belangrijkste uitkomsten van de decembercirculaire Gemeentefonds 2021 en de effecten hiervan op de begroting. Argumenten 1.

Met de circulaire wordt actuele informatie gegeven over de financiële verhouding tussen het Rijk en gemeenten en de meerjarige ontwikkeling van de Algemene uitkering Gemeentefonds. 2. De verschijningsdatum van de decembercirculaire maakt dat de effecten van de decembercirculaire voor het jaar 2021 niet meer verwerkt kunnen worden middels een begrotingswijzing in 2021. De gemeente is wettelijk verplicht rekening te houden bij het opstellen van de Jaarstukken 2021 met de gevolgen van de decembercirculaire 2021 voor zover dit budgettaire effecten heeft op de exploitatie 2021. Daar er geen begrotingswijziging meer mogelijk is over 2021wordt dit technisch verwerkt in de mee- en tegenvallers bij het opstellen van de jaarrekening zelf. E.e.a. komt dan tot uitdrukking in het rekeningsaldo 2021. Voorgesteld wordt de beschikbaar gestelde middelen voor de zogenaamde taakmutaties en coronacompensatie beschikbaar te houden voor de betreffende beleidsterreinen. Onder het hoofdstuk financiën wordt hier een overzicht en toelichting over gegeven. Bij de jaarrekening zal via onderhanden werken een verzoek worden gedaan deze middelen mee te nemen naar 2022 zodat in dat jaar uitvoering kan plaatsvinden. 3. Ook de extra middelen voor de jaren 2022-2025 zijn voornamelijk bestemd voor taakmutaties. Een klein gedeelte is nog bestemd voor coronacompensatie.

Het netto effect van de circulaire zijn met name het gevolg van wijzigingen in de uitkeringsfactoren en hoeveelheidsverschillen. Dit heeft een positief effect op het begrotingssaldo.

-2-

Financiën Tabel effect Decembercirculaire Bedragen x € 1.000 Algemene uitkering Septembercirculaire 2021 Algemene uitkering Decembercirculaire 2021 Bruto effect Septembercirculaire

2021 83.942 85.647 1.705

2022 88.911 89.625 714

2023 84.210 84.736 526

2024 84.527 85.066 539

2025 85.530 86.084 554

Verrekening oude jaren Taakmutaties Corona steunpakket Corona steunpakket reeds verwerkt in 2e berap

-152 -398 -383 -817

-466 -66

-461

-453

-458

Netto effect Decembercirclaire

-45

182

65

86

96

2021

2022

2023

2024

2025

62 94 13 25 8 17 118

65 16 14

71 9 14

72

73

14

14

126 245

125 242

125 242

127 244

466

461

453

458

Tabel taakmutaties en coronasteunpakket Bedragen x € 1.000 Taakmutaties 1 Robuust rechtsbeschermingssysteem 2 Impuls integraal werken 3 Systeemleren 4 Kwaliteitsborging bouw- en woningtoezicht 5 Einde lening inburgeringsplicht 6 Inburgering 7 Versterking ondersteuning wijkteams 8 Salarislasten zorgdomein (wmo_en jeugd) 9 Jeugdzorg Totaal Taakmutaties Corona steunpakket 10 Continuïteit van zorg Covid-19 (meerkosten jeugd en Wmo) 11 Lokaal cultuuraanbod (Covid-19) 12 Gemeenteraadsverkiezingen (Covid-19) 13 Participatie (WSW bedrijf) Totaal Corona steunpakket

61 398

146 115 66 122 383

66

De toelichting op de onderwerpen genoemd in de tabel taakmutaties en coronasteunpakket is opgenomen in bijlage 2. Corona compensatie Totaal door het Rijk beschikbaar gestelde middelen over 2021 als corona compensatie: Decembercirculaire 2020 Maartcirculaire 2021 Meicirculaire 2021 Septembercirculaire 2021 Decembercirculaire 2021 Totaal Coronasteunpakket 2021

719 591 26 631 383 2.350

Bij de jaarrekening 2021 in de paragraaf ‘Financiële effecten Covid-19’ zal over het jaar 2021 een totaalbeeld gegeven worden van de uitgaven en inkomsten die betrekking hebben op corona. Bijlagen 1. Decembercirculaire Gemeentefonds 2021 2. Toelichting op tabel taakmutaties en coronasteunpakket