Presentatie Financiële positie gemeente Harderwijk Jaarrekening 2021.ppt

Jaarrekening 2021

Financiële positie gemeente Harderwijk

Agenda 1. Stand van zaken controle accountant 2. Resultaat 2021 3. Vrij besteedbaar vermogen 4. Corona financiële effecten 5. Planning 6. Vragen jaarrekening

1. Stand van zaken controle accountant • Accountant is klaar met controleren en controleverklaring is bij de stukken gevoegd • Goedkeurende verklaring op getrouwheid én rechtmatigheid

2. Resultaat 2021 • Het jaar 2021 kan worden afgesloten met een netto resultaat van € 12,3 miljoen positief • De Raad wordt voorgesteld € 3,1 miljoen door te schuiven naar 2022 voor de uitvoering van nog niet afgeronde of uitgestelde activiteiten, -/- € 0,4 miljoen te muteren op reserves en € 0,2 miljoen te reserveren voor de exploitatie tekorten 2022 Zwembad en 60K inzet handhaving en toezicht omgevingsvergunningen 2022 • Vrij besteedbaar bedrag in algemene reserve is € 18 miljoen (incl. jaarresultaat 2021, ontwikkeling risico’s en andere claims en effecten nota Reserves en Voorzieningen)

2. Resultaat 2021 • In tabelvorm is het resultaat als volgt met daarbij toegelicht waar de claims op de reserves rekeningresultaat uit bestaan: (bedragen * € 1.000)

Bedrag Netto resultaat

12.352

Onderhanden werk

1.805

Onderhanden werk corona gerelateerd

1.308

Mutatie reserve organisatieontwikkeling Meerinzicht

-/-224

Onttrekking reserve sociaal domein (resultaat Participatie, WMO, Jeugd)

-/-200

Inzet handhaving en toezicht omgevingsvergunningen 2022

60

Exploitatietekort zwembad 2022

238

Bruto resultaat (saldo van baten en lasten 2021)

15.339

2. Resultaat 2021 2021 voordeel Rekeningresultaat Programma 0-8: Uitgestelde werkzaamheden 2021 (onderhanden werk)) Programma 0-8: Uitgestelde werkzaamheden 2021 Corona gerelateerd Programma 0-8; Effecten Corona Programma 0; Voordeel kapitaallasten Programma 0; Pensioenvoorziening wethouders Programma 0; Verkoop academiestraat 5 Programma 0; Resultaat bedrijfsvoering Programma 0; Resultaat bedrijfsvoering Sociaal Domein Programma 0; Algemene uitkering Programma 0; Ombuigingen Programma 3: Grondexploitaties bedrijventerreinen Programma 5: Beheer openbaar groen Programma 6; Programmagelden sociaal domein Programma 7; Riolering Programma 8; Grondexploitaties woningen Programma 8: (Bouw-)Vergunningsaanvragen Diversen Totaal Rekeningresultaat Begrotingssaldo Totaal *

a b c d e f g h i j k l m n o p

nadeel

saldo

1.805 1.308 900 639 180 412 804 250 294 468 7417 375 200 161 658 243 303 15.163

1.254

13.909 1.430 15.339

3. Incidenteel vrij besteedbaar Beschikbare weerstandscapaciteit Incidenteel Algemene reserve Subtotaal incidenteel Structureel Onvoorzien Subtotaal structureel Beschikbare weerstandscapaciteit

Berekening weerstandsvermogen Incidenteel Algemene reserve Subtotaal incidenteel Structureel Onvoorzien Subtotaal structureel Totaal structureel en incidenteel

Stand 31-12-2021

Rekeningresultaat 2021

Prognose stand na verwerking resultaat/claims

Claims op reserve

30.983 30.983

15.339 15.339

- 4.194 - 4.194

42.128 42.128

161 161 31.144

n.v.t. 15.339

n.v.t. - 4.194

161 161 42.289

Geïdentificeerde risico’s n.a.v. actualisatie eind 2021

Overschot / tekort t.o.v. stand na claims

24.148 24.148

17.980 17.980

1,7

n.v.t. 24.148

161 161 18.141

-

Overschot wordt betrokken bij kadernota/begroting 2023-2026

Ratio weerstandsvermogen

1,7

3. Vrij besteedbaar vermogen Toekomstige ontwikkelingen: • Planvorming Kranenburg • Stationsgebied • Coalitieakkoord Harderwijk (bv woon- en duurzaamheidsfonds)

4. Corona

4. Corona

5. Planning Wat

Datum

Technische informatieavond

Dinsdag 14 juni

Commissies

Woensdag 15 juni

Raad debat

Donderdag 23 juni

Raad besluitvorming

Donderdag 30 juni

6. Vragen

Gelegenheid tot het stellen van vragen.