Kadernota Meerinzicht 2022-2025.pdf
Tekst van het document
ermelo gemeente harderwijk
Zeewolde
Kadernota Meerinzicht 2022-2025
Inleiding De kadernota Meerinzicht 2020-2023 is destijds samen met de gemeenten op basis van een "nieuwe stijl" ontwikkeld. Deze nieuw opgezette kadernota was nog niet eerder onderdeel van de Planning ä Control cyclus en dus nieuw voor de organisatie en raden. Naast positieve feedback van ambtenaren, bestuur en raden ten aanzien van de integraliteit, transparantie en het gevoerde proces, waren er tevens kanttekeningen. Belangrijkste aandachtspunt voor de raden was dat de middelen voor nieuw beleid van Meerinzicht op basis van wettelijke kaders voor een gemeenschappelijke regeling (WGR) eerder vastgesteld dienden te worden dan de "eigen" gemeentelijke kadernota en meerjarenbegroting. Voor de cyclus 2021-2024 is onderzocht op welke manier de kadernota van Meerinzicht beter aansluit bij de P&C-cyclus van de gemeenten en daarmee recht doet aan het budgetrecht van de betrokken gemeenteraden en hen in de gelegenheid stelt integrale afwegingen te maken. Uitgangspunt is hierbij dat nieuw beleid niet wordt opgenomen in deze kadernota, maar een integraal onderdeel zal vormen van de gemeentelijke kadernota (daarmee is de kadernota Meerinzicht dus gebaseerd op bestaand beleid).
De gemeenteraad kan bij de behandeling van de gemeentelijke kadernota dan integraal een afweging maken, waarbij wettelijke en gemeentelijke ontwikkelingen met een (financiële) relatie met Meerinzicht onderdeel uitmaken. De volgende definities worden hiervoor gehanteerd: A.
Bestaand beleid (onderdeel van kadernota Meerinzicht) » Beleid gemeenten ten aanzien van loon- en prijsmutaties » Beleid gemeenten ten aanzien van personeel (o.a. opleiding, inhuur) » »
Opdrachten van gemeenten, die nog niet in begroting verwerkt zijn Nieuw: uitgangspunten voor tarieven aanvullende opdrachten
Pagina 1/6 Zaaknummer 99990000003250
B.
Nieuw beleid (geen onderdeel kadernota Meerinzicht) » Wettelijke ontwikkelingen met relatie uitvoering Meerinzicht » Gemeentelijke ontwikkelingen met relatie uitvoering Meerinzicht
Pagina 2/6 Zaaknummer 99990000003250
Bestaand beleid Loonontwikkeling: loonvoet sector overheid Het beleid ten aanzien van loon- en prijsontwikkeling wordt gebaseerd op openbare landelijke publicatiecijfers van het Centraal Plan Bureau (CPB). De volgende bron is gebruikt voor de bepaling van de percentages: Bron: MEV kerngegevens https://www.cpb.nl/sites/default/files/omnidownload/CPB-RamingMacro-Economische-Verkenning-MEV-2021.pdf, waarbij op pagina 71 een link staat Macro-economische-verkenning-mev-2021/verzamelde bijlagen mev 2021.xlsx. Bijlage 12 is gebruikt voor het bepalen van onderstaande percentages. De prognose van de loonvoet sector overheid wordt gehanteerd om de loonontwikkeling voor 2022 te bepalen en is de gemiddelde loonvoetontwikkeling in de sector overheid (per fulltime equivalent). De loonvoet is inclusief de incidentele loonontwikkeling. De incidentele loonontwikkeling wordt door vele factoren beïnvloed, zoals de samenstelling van de werkgelegenheid (uitstroom van relatief laag betaalden leiden bijvoorbeeld tot een stijging van het gemiddelde loon en dus van het incidentele loon) en aanvullende beloning los van de algemene contractloonontwikkeling.
Bij de loonontwikkeling 2022 wordt uitgegaan van een stijging van 1,5 X
Prijsontwikkeling: prijs intermediair verbruik van de overheid De prijs intermediair verbruik van de overheid is de gemiddelde prijsmutatie van de lopende aankopen van goederen en diensten (bijvoorbeeld kosten van energie, huisvesting, kantoorartikelen, uitzendkrachten) door de overheid. In tegenstelling tot de IMOC, wordt deze prijsindex niet beïnvloed door de prijsmutatie van de overheidsinvesteringen (zoals de prijsmutatie van de infrastructuur) en door de prijsmutatie van de verkopen van de overheid. In het Elfde Rapport van de Studiegroep Begrotingsruimte (2001, p. 78) wordt de prijs intermediair verbruik van de overheid daarom genoemd als alternatief voor de IMOC.
Bij de prijsontwikkeling 2022 wordt uitgegaan van een stijging van 1,8 X
Beleid ten aanzien van personeel (o.a. opleiding, inhuur) Er zijn verschillen tussen de gemeenten ten aanzien van het beleid inzake het personeel. Vorige kadernota is met de brongemeenten afgesproken het volgende kader toe te passen ten aanzien van opleidingskosten en inhuur budgetten:
Opleidingskosten in X van de loonsom: 1,75X Inhuur derden ten behoeve van ziekteverzuim in X loonsom: 2X
Pagina 3/6 Zaaknummer 99990000003250
Daarnaast dient opgemerkt te worden dat momenteel ambtelijk gewerkt wordt aan het strategisch personeelsbeleid. Zodra de gemeenten een gewijzigde beleidslijn hanteren, zullen die kengetallen toegepast worden bij de eerstvolgende begrotingswijziging. In die zin wordt dit net als ander nieuw beleid van de gemeenten in de begroting van Meerinzicht verwerkt.
Opdrachten van gemeenten, die nog niet in begroting verwerkt zijn In de periode na afronding van de 1e begrotingswijziging en de afronding van de kadernota zitten 3-4 maanden. In deze maanden kunnen op basis van besluitvorming de gemeenten opdracht geven aan Meerinzicht voor aanvullende taken. Deze opdrachten worden alleen gegeven als gemeentelijke middelen beschikbaar zijn binnen de gemeentelijke begroting. In de kadernota Meerinzicht worden deze opdrachten in beeld gebracht om deze vervolgens bij de begroting door het bestuur vast te laten stellen. Innovatiebudget In de vorige kadernota is afgesproken om het inverdieneffect om te vormen tot een innovatiebudget. Er zijn middelen nodig om op basis van haalbare businesscases maatregelen in de bedrijfsvoeringsprocessen door te voeren, waardoor op termijn besparingen kunnen worden gerealiseerd. Door de omzetting naar een innovatiebudget behoudt Meerinzicht de door de opdrachtgevers gewenste prikkel om de bedrijfsvoeringsprocessen door te ontwikkelen. Afgesproken is dat besparingen kunnen worden ingezet voor dit doel. Uitgangspunt hierbij is dat eventuele structurele besparingen binnen de bedrijfsvoering door middel van o.a. harmonisatie, digitalisering, standaardisatie inzichtelijk wordt gemaakt en dat inzet van deze middelen te allen tijde op basis van besluitvorming door de drie brongemeenten plaats dient te vinden.
Uitgangspunten voor tarieven inzet personeel bij aanvullende opdrachten In de kadernota 2021 is voor het eerst opgenomen wat de uitgangspunten zijn voor het doorberekenen van kosten voor aanvullende opdrachten van gemeenten. Wij hebben in voorgaande jaren niet een eenduidige lijn gevolgd binnen de organisatie, maar per opdracht de opdrachtwaarde bepaald en afgestemd. Op basis van de volgende publicatie van het ministerie van BZK wordt een eenduidige manier van doorbelasting voorgesteld: https://kennisopenbaarbestuur.nl/media/256325/handleiding-overheidstarieven-2020.pdf . De voorgestelde werkwijze is dan als volgt: voor niet reguliere werkzaamheden, die niet binnen de begroting van Meerinzicht kunnen worden opgevangen, wordt bij de opdrachtbespreking uitgegaan van onderstaande tabel voor de bepaling van de door te belasten uurtarieven. Bij de berekening wordt daarbij uitgegaan van de loonschaal van de functionaris, die de extra werkzaamheden dient uit te voeren. Het betreft een uitgangspunt voor b.v. werkzaamheden waar ook andere deelnemers bij betrokken zijn, zoals de OPEN gemeenten. Er is ruimte voor maatwerk. Onderling hebben de EHZ-gemeenten en Meerinzicht afgesproken om enkel de loonkosten van een medewerker aan elkaar door te rekenen.
Pagina 4/6 Zaaknummer 99990000003250
2.2 Gemiddelde totale kosten per salaris scha ai CAO Ríjkin2ū2ú Schaal
Loonkosten per mensjaar
Over' head
Totale kosten
Uurtarief produc tieve uren. ex. btw
Uurtarief produc tieve uren, incL btw
Uurtarief contract uren, ex. btw
U urtariēf co n tract uren, ïncO. btw
1
31.000
23.000
54.000
38
46
23
34
2
33.000
23.000
56.000
39
48
30
36
3
33.000
23.000
61.000
43
52
32
39
4
43.000
23.000
66.000
46
56
35
42
5
47.000
23.000
70.000
49
60
37
45
6
50.000
23.000
73.000
52
62
39
47
7
55.000
23.000
73.000
55
67
41
50
8
60.000
23.000
83.000
59
71
44
53
9
68.000
23.000
91.000
64
77
43
53
10
75.000
23.000
93.000
69
33
52
63
11
35.000
23.000
103.000
77
93
57
69
12
93.000
23.000
121.000
36
104
64
73
13
1 1 2.000
23.000
135.000
95
115
71
36
14
1 24.000
23.000
147.000
104
125
73
94
15
135.000
23.000
i 53.000
111
135
84
101
16
146.000
23.000
169.000
120
145
90
109
17
159.000
23.000
182.000
128
155
96
117
18
173.000
23.000
196.000
139
168
104
126
Tabel 2
integrale kosten per salarisschaal 2020 (loonkosten per mensjaar afgerond op Í1ŰO0).
Bron: https://kennisopenbaarbestuur.nl/media/256325/handleiding-overheidstarieven-2020.pdf . Cao na 2020 is nog niet overeengekomen
Nieuw beleid Nieuw beleid wordt niet verwerkt in deze kadernota, maar zal een integraal onderdeel vormen van de gemeentelijke kadernota's. Eventuele onderwerpen worden bij de brongemeenten onder de aandacht gebracht bij het opstellen van de gemeentelijke kadernota. Voorbeelden hiervan zijn ontwikkelingen van de (digitale) dienstverlening, data gedreven werken en businesscase DIV-DIM. De gemeenteraden kunnen bij de behandeling van de gemeentelijke kadernota's voor het zomerreces dan integraal een afweging maken, waarbij wettelijke en gemeentelijke ontwikkelingen met een (financiële) relatie met Meerinzicht onderdeel uitmaken. Daarmee worden de hiermee gemoeide dekkingsmiddelen lokaal beschikbaar gesteld. Meerinzicht zal de financiële gevolgen van het nieuw beleid van de gemeentelijke kadernota's verwerken in de 1e begrotingswijziging van het betreffende jaar. Om een integrale afweging te kunnen maken van de financiële dekking voor uitvoering van het nieuw beleid, is inzicht noodzakelijk van het bovengenoemde innovatiebudget. Het risico bestaat dat de financiële kaders voor het uitvoeren van (nieuw) beleid minder prioriteit krijgen dan de meer politiek aansprekende onderwerpen. Door bij de beleidsbepaling en advisering de gevolgen voor de uitvoering vroegtijdig te betrekken, wordt dit risico geminimaliseerd.
Pagina 5/6 Zaaknummer 99990000003250
Meerinzicht
Bijlage 1: P&C cyclus van Meerinzicht in relatie met gemeenten
Kadernota MIZt+1
Ontwerp BG t+1
Vaststelling BG t+1
Vaststelling İĽBWĮ +
Berap
t+1
Vaststelling Ie BW t+1
Berap t
Íe BW t
Bestaand beleid verwerken in kadernota en ontwerpbegroting Beleid gemeenten ten aanzien van oon- en prijsmutatnes Beleid gemeenten ten aanzien van personeel
Zienswijze BG t+1
Zienswijze Ie BW t
o.a. opleiding, inhuur)
Opdrachten van gemeenten, die nog met in begroting verwerkt
Kadernota gemeente t+1
BG gemeente «. i
____________________________________________________
Nieuw beleid samen met gemeenten ontwikkelen en verwerken in gemeentelijke kadernota » Wettelijke ontwikkelingen met relatie uitvoering Meerinzicht » Gemeentelijke ontwikkelingen met relatie uitvoering Meerinzicht « Verwerking in Ie BW
Door níeuw beleid te verplaatsen naar gemeentelijke kadernota en mutaties jaar (t+1) in de Ie BW (t) te verwerken, hebben de raden optimale mogelijkheden om te sturen en integrale keuzes te maken.
Pagina 6/6 Zaaknummer 99990000003250
Zienswijze Ie BW t+1
,