Collegebesluit Jaarrekening gemeente Harderwijk 2023

Collegebesluit Genomen in de vergadering van burgemeester en wethouders van Harderwijk op 28-05-2024, week 22. Aanwezig: De heer J. Joon, burgemeester De heer E.H.R. Enklaar, wethouder De heer M.E. Companjen, wethouder De heer W. Mazier, wethouder De heer M. Pijnenburg, wethouder De heer M. Reckman, wethouder Mevrouw F.H.W. de Jong, secretaris Afdeling Onderwerp

Portefeuille Nummer Openbaarheid

CC Jaarrekening Gemeente Harderwijk 2023

Wethouder Mazier 24.00230 Niet openbaar Openbaar na persuur op 7 juni 2024

Besluit: 1. De raad voor te stellen een aanvulling te doen op de financiële verordening van Harderwijk zoals die op 9 november 2023 door de raad is vastgesteld. De raad stelt vast dat het moment van vaststelling van de jaarrekening 2023, tijdig genoeg is om lastenonderschrijdingen, batenonderschrijdingen en batenoverschrijdingen als rechtmatig te beschouwen. 2. De raad voor te stellen eenmalig, voor 2023, de mandaatregeling, de budgethoudersregeling en de gids proportionaliteit uit het normenkader 2023, geen consequenties te verbinden voor de financiële rechtmatigheid. 3. De raad voor te stellen over te gaan tot vaststelling van de jaarrekening en resultaat bestemming en: a. De lasten en de baten van de jaarrekening 2023 als volgt vast te stellen: Baten € 202.197.000,-/Lasten € 204.386.000,Het nadelig saldo voor resultaatbestemming Het voordelig saldo van dotaties en onttrekkingen reserves

€ €

2.189.000,5.128.000,-/-

Het voordelig bruto saldo na resultaatbestemming

€

Doorschuiven budget onderhanden werk Reserve omgevingswet - invoering wet kwaliteitsborging Reserve opvang Oekraïne

€ € €

2.939.000,- -/2.697.000,18.950,250.000,-

Reserve organisatieontwikkeling Meerinzicht € 277.000,- -/Reserve stimulering sociale huur € 18.000,- -/Reserve kapitaalasten vlot strandeiland € 6.900,- -/Reserve archeologiefonds € 2.000,- -/Algemene reserve – onderhandenwerken € 530.000,- -/Reserve Sociaal Domein € 1.300.000,- -/Netto voordelig resultaat € 2.106.950,- -/b. De activa en passiva van de balans per 31 december 2023 als volgt vast te stellen: Activa € 293.852.000,Passiva, waaronder het voordelig rekeningsaldo 2023 € 293.852.000,Het positieve resultaat na bestemming ad € 2.106.950 ten gunste te brengen van de algemene reserve. c. De specifieke uitkeringen (SISA) vast te stellen conform hoofdstuk 4.7. d. Akkoord te gaan met de afsluiting van de in bijlage 5.1 van de jaarrekening genoemde kredieten, waarmee deze investeringen als afgerond worden beschouwd. 4. De raad voor te stellen akkoord te gaan met budgetoverheveling en wijziging van de begroting 2024: a. Doorschuiven van onderhanden werk met bijbehorende budgetten en bijdragen voor een bedrag van € 2.697.000,- zoals in hoofdstuk 4.6 is opgenomen. De algemene reserve in te zetten als dekking voor deze activiteiten. b. Doorschuiven van onderhanden werk met bijbehorende budgetten en bijdragen welke gedekt zijn door aanwezige reserves of door inkomsten voor een bedrag van € 4.671.000- zoals in hoofdstuk 4.6 is opgenomen. 5.

De raad voor te stellen € 18.950,- te doteren aan de reserve implementatie omgevingswet. 6. De raad voor te stellen € 250.000,- toe te voegen aan de reserve opvang Oekraïne. 7. De raad voor te stellen € 277.000,- te onttrekken aan de reserve organisatieontwikkeling Meerinzicht 8. De raad voor te stellen € 18.000,- te onttrekken uit de reserve stimulering sociale huur. 9. De raad voor te stellen € 6.900,- te onttrekken uit de reserve kapitaallasten vlot bij strandeiland en voor te stellen € 2.000,- te onttrekken uit de reserve archeologiefonds. 10. De raad voor te stellen een bedrag van €530.000,- te onttrekken uit de algemene reserve in verband met het terugdraaien van budgetoverhevelingen 2e Turap. 11. De raad voor te stellen € 1.300.000,- te onttrekken uit de reserve sociaal domein 12. De raad voor te stellen de reserves opschaling warmtenet, IHP onderwijshuisvesting en organisatieontwikkeling Meerinzicht per 31-12-2023 op te heffen. 13. De raad voor te stellen vanuit het overschot BWMO € 1,1 miljoen, een bedrag van € 700.000 toe te voegen aan de reserve sociaal domein en het restant toe te voegen aan de algemene reserve. 14. De raad voor te stellen het surplus van de algemene reserve volledig te reserveren ten behoeve van het kunnen inzetten ter dekking van het ravijnjaar bij de begroting 2025-2028.